Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Home Depot Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	28 ene. 2024	29 ene. 2023	30 ene. 2022	31 ene. 2021	2 feb. 2020	3 feb. 2019
Ganancias netas	15,143)	17,105)	16,433)	12,866)	11,242)	11,121)
Depreciación y amortización	3,247)	2,975)	2,862)	2,519)	2,296)	2,152)
Gastos de compensación basados en acciones	380)	366)	399)	310)	251)	282)
Pérdida por deterioro	—)	—)	—)	—)	—)	247)
Cambios en las cuentas por cobrar, netos	134)	111)	(435)	(465)	(170)	33)
Cambios en los inventarios de mercancías	4,137)	(2,830)	(5,403)	(1,657)	(593)	(1,244)
Variaciones en otros activos corrientes	(184)	(311)	(330)	43)	(135)	(257)
Cambios en las cuentas por pagar y los gastos devengados	(1,411)	(2,577)	2,401)	5,118)	68)	743)
Cambios en los ingresos diferidos	(318)	(526)	775)	702)	334)	80)
Cambios en los impuestos sobre la renta a pagar	(25)	(107)	(51)	(149)	44)	(42)
Cambios en los impuestos diferidos sobre la renta	(245)	138)	(276)	(569)	202)	26)
Otras actividades operativas	314)	271)	196)	121)	184)	(103)
Cambios en los activos y pasivos, netos de efectos de adquisición	2,402)	(5,831)	(3,123)	3,144)	(66)	(764)
Conciliación de las ganancias netas con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	6,029)	(2,490)	138)	5,973)	2,481)	1,917)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	21,172)	14,615)	16,571)	18,839)	13,723)	13,038)
Gastos de capital	(3,226)	(3,119)	(2,566)	(2,463)	(2,678)	(2,442)
Pagos por negocios adquiridos, netos	(1,514)	—)	(421)	(7,780)	—)	(21)
Otras actividades de inversión	11)	(21)	18)	73)	25)	47)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(4,729)	(3,140)	(2,969)	(10,170)	(2,653)	(2,416)
Ingresos procedentes de (reembolsos de) deuda a corto plazo, netos	—)	(1,035)	1,035)	(974)	(365)	(220)
Ingresos de la deuda a largo plazo, netos de descuentos	1,995)	6,942)	2,979)	7,933)	3,420)	3,466)
Amortización de deudas a largo plazo	(1,271)	(2,491)	(1,532)	(2,872)	(1,070)	(1,209)
Recompras de acciones ordinarias	(7,951)	(6,696)	(14,809)	(791)	(6,965)	(9,963)
Ingresos por ventas de acciones ordinarias	323)	264)	337)	326)	280)	236)
Dividendos en efectivo	(8,383)	(7,789)	(6,985)	(6,451)	(5,958)	(4,704)
Otras actividades de financiación	(156)	(188)	(145)	(154)	(176)	(26)
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	(15,443)	(10,993)	(19,120)	(2,983)	(10,834)	(12,420)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y los equivalentes de efectivo	3)	(68)	(34)	76)	119)	(19)
Variación de efectivo y equivalentes de efectivo	1,003)	414)	(5,552)	5,762)	355)	(1,817)
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del año	2,757)	2,343)	7,895)	2,133)	1,778)	3,595)
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del ejercicio	3,760)	2,757)	2,343)	7,895)	2,133)	1,778)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-02), 10-K (Fecha del informe: 2019-02-03).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Home Depot Inc. disminuyó de 2022 a 2023, pero luego aumentó de 2023 a 2024, superando el nivel de 2022.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de Home Depot Inc. disminuyó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto utilizado en actividades de financiación de Home Depot Inc. aumentó de 2022 a 2023, pero luego disminuyó ligeramente de 2023 a 2024, sin alcanzar el nivel de 2022.

Home Depot Inc. (NYSE:HD)

Estado de flujos de efectivo