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Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW)

Estado de flujo de efectivo 

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos de efectivo y los pagos en efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance de la empresa.

El estado de flujo de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Lowe’s Cos. Inc., estado de flujo de efectivo consolidado

US$ en millones

Microsoft Excel
12 meses finalizados 28 ene. 2022 29 ene. 2021 31 ene. 2020 1 feb. 2019 2 feb. 2018 3 feb. 2017
Utilidades netas 8,442 5,835 4,281 2,314 3,447 3,093
Depreciación y amortización 1,882 1,594 1,410 1,607 1,540 1,590
Gastos de arrendamiento no monetarios 517 479 468
Impuestos sobre la renta diferidos 135 (108) 177 (151) 53 28
Pérdida de bienes y otros activos, neto 34 139 117 630 40 143
Deterioro del fondo de comercio 952
Pérdida por extinción de la deuda 1,060 464
Gasto de pago basado en acciones 230 155 98 74 99 90
Inventario de mercancías, neto (1,413) (2,967) (600) (1,289) (791) (178)
Otros activos operativos (23) 326 (364) (101) 168 119
Cuentas a pagar 466 3,211 (637) 1,720 (92) 653
Ingresos diferidos 413 512 (15) 23
Otros pasivos operativos (570) 813 (639) 414 137 79
Cambios en los activos y pasivos operativos (1,127) 1,895 (2,255) 767 (578) 673
Ajustes para conciliar los beneficios netos con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas 1,671 5,214 15 3,879 1,618 2,524
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas 10,113 11,049 4,296 6,193 5,065 5,617
Compras de inversiones (3,065) (3,094) (743) (1,373) (981) (1,192)
Ingresos de la venta/vencimiento de las inversiones 3,293 2,926 695 1,393 1,114 1,254
Gastos de capital (1,853) (1,791) (1,484) (1,174) (1,123) (1,167)
Ingresos de la venta de propiedades y otros activos a largo plazo 113 90 163 76 45 37
Compras de instrumentos derivados (103)
Producto de la liquidación de instrumentos derivados 179
Adquisición de negocio, neto (509) (2,356)
Otros, neto (134) (25) (2) 13 (13)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión (1,646) (1,894) (1,369) (1,080) (1,441) (3,361)
Cambio neto en el papel comercial (941) 220 (415) 625 466
Ingresos netos de la emisión de deuda 4,972 7,929 3,972 2,968 3,267
Pago de la deuda (2,118) (5,618) (1,113) (326) (2,849) (1,173)
Ingresos de la emisión de acciones ordinarias en virtud de planes de pago basados en acciones 132 152 118 114 139 139
Pagos de dividendos en efectivo (1,984) (1,704) (1,618) (1,455) (1,288) (1,121)
Recompras de acciones ordinarias (13,012) (4,971) (4,313) (3,037) (3,192) (3,595)
Otros, neto (6) (38) (1) (5) (10) (75)
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación (12,016) (5,191) (2,735) (5,124) (3,607) (2,092)
Efecto de las variaciones del tipo de cambio en el efectivo (8) 10 1 (12) 13 (11)
Aumento neto (disminución) del efectivo y los equivalentes de efectivo, incluido el efectivo clasificado en activos corrientes mantenidos para la venta (3,557) 3,974 193 (23) 30 153
Disminución neta (aumento) del efectivo clasificado dentro de los activos corrientes mantenidos para la venta 12 (54)
Aumento neto (disminución) de efectivo y equivalentes de efectivo (3,557) 3,974 205 (77) 30 153
Efectivo y equivalentes de efectivo, principios de año 4,690 716 511 588 558 405
Efectivo y equivalentes de efectivo, fin de año 1,133 4,690 716 511 588 558

Basado en informes: 10-K (Fecha de presentación de informes: 2022-01-28), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2021-01-29), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2020-01-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2019-02-01), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2018-02-02), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2017-02-03).

Componente del estado de flujo de efectivo Descripción La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor no definidos como actividades de inversión o financiamiento. El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Lowe’s Cos. Inc. aumentó de 2020 a 2021, pero luego disminuyó ligeramente de 2021 a 2022.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad inversora incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y disposición de instrumentos de deuda o capital e inmovilizado material y otros activos productivos. El efectivo neto utilizado en las actividades de inversión de Lowe’s Cos. Inc. disminuyó de 2020 a 2021, pero luego aumentó ligeramente de 2021 a 2022.
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de financiamiento incluyen obtener recursos de los propietarios y proporcionarles un retorno y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y obtener y pagar otros recursos obtenidos de los acreedores con crédito a largo plazo. El efectivo neto utilizado en las actividades de financiación de Lowe’s Cos. Inc. disminuyó de 2020 a 2021 y de 2021 a 2022.