Estructura del balance: activo
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- Análisis de ratios de rentabilidad
- Análisis de segmentos reportables
- Ratios de valoración de acciones ordinarias
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Modelo de descuento de dividendos (DDM)
- Valor actual del flujo de caja libre sobre fondos propios (FCFE)
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2005
- Relación precio/ingresos (P/S) desde 2005
- Análisis de la deuda
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Chevron Corp., estructura del balance consolidado: activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Resumen general de la estructura del activo
- Se observa un incremento en la proporción del activo circulante en relación con los activos totales, pasando de aproximadamente el 10.88% en 2020 a un máximo de 19.53% en 2022, para luego estabilizarse alrededor del 15.9% en los años siguientes. Esto indica una mayor rotación y liquidez en el corto plazo en ciertos períodos. La proporción del activo no corriente, que incluye inmovilizado material y otras inversiones, disminuye inicialmente, alcanzando un punto más bajo en 2022 (55.72%), y posteriormente recupera ligeramente su participación, manteniéndose cerca del 84% de los activos totales en 2024.
- Composición del efectivo y equivalentes
- El efectivo y equivalentes representa un porcentaje relativamente bajo de los activos totales, que se mantiene cercano al 2.3% en 2020 y 2021, con un aumento significativo en 2022 (6.86%), sugiriendo una mayor disponibilidad de liquidez en ese año. Posteriormente, esta proporción disminuye en 2023 y 2024, retornando a niveles similares a los años anteriores.
- Inversiones y activos relacionados
- Las inversiones y anticipos, incluyendo métodos de participación y otras inversiones, incrementan progresivamente su participación en los activos totales desde alrededor del 16.3% en 2020 hasta más del 18.4% en 2024. Esto puede reflejar una estrategia de inversión continua y diversificación en activos de carácter financiero o participaciones en otras entidades.
- De aumento en cuentas y pagarés por cobrar
- Las cuentas y pagarés por cobrar, menos la provisión, muestran un crecimiento en su porcentaje, especialmente en 2021, alcanzando cerca del 7.69%, y manteniéndose en niveles similares posteriormente. Esto indica una expansión en las créditos otorgados, con una tendencia a mantenerse en niveles elevados a partir de 2021.
- Inventarios y otros activos corrientes
- Los inventarios incrementan su peso en el activo total durante el período, alcanzando un 3.53% en 2024, mientras que los gastos pagados por adelantado y otros activos corrientes también muestran un leve aumento, reflejando posibles inversiones en insumos o activos relacionados con la operación a corto plazo.
- Cambios en activos inmovilizados y otros activos
- La participación del inmovilizado material en los activos totales disminuye notablemente desde 65.31% en 2020 a 55.72% en 2022, con una recuperación posterior. Esto puede indicar una mayor inversión en activos intangibles o movimientos en la estructura de capital fijo, en línea con cambios en las estrategias de inversión o en la depreciación de los activos.
- Activos mantenidos para la venta y buena voluntad
- La participación de activos mantenidos para la venta reduce su peso a partir de 2020 y sigue una tendencia a la baja, reflejando una menor presencia de activos destinados a la venta. La buena voluntad mantiene una participación estable y baja en torno al 1.8%, sin cambios significativos.