Análisis de ratios de actividad a largo plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
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Ratios de actividad a largo plazo (resumen)
CVS Health Corp., ratios de actividad a largo plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Observación general sobre las rotaciones de activos
- Se observa una tendencia positiva en los ratios de rotación, tanto en la rotación neta de activos fijos como en la rotación total de activos, durante el período analizado. El ratio de rotación neta de activos fijos incrementa de 21.25 en 2020 a 28.53 en 2024, reflejando una mejora en la eficiencia en el uso de activos fijos para generar ventas. De manera similar, el ratio de rotación total de activos aumenta de 1.16 en 2020 a 1.46 en 2024, indicando un incremento en la efectividad global del uso de todos los activos para generar ingresos.
- Incremento en la rotación considerando arrendamientos operativos y activos por derecho de uso
- El ratio de rotación neta de activos fijos, incluyendo arrendamientos operativos y activos por derecho de uso, muestra una tendencia ascendente que pasa de 8.04 en 2020 a 12.81 en 2024. Esto sugiere que la compañía ha mejorado en la utilización de estos activos en relación con sus ventas, posiblemente mediante optimización de contratos de arrendamiento y gestión de activos por derecho de uso.
- Evolución en la rotación de fondos propios
- El ratio de rotación de fondos propios muestra un incremento de 3.86 en 2020 a 4.91 en 2024. Aunque en términos absolutos estos ratios son relativamente bajos, la tendencia ascendente indica que la empresa ha mejorado su eficiencia en la utilización de sus recursos propios para generar ventas a lo largo del período.
- Implicaciones de las tendencias observadas
- El incremento sostenido en todos estos ratios refleja un incremento en la eficiencia operativa y la gestión de activos. La mejora en los ratios de rotación puede indicar que la compañía ha logrado optimizar sus recursos y activos para obtener mayores ventas con menor inversión relativa, lo cual es positivo para su rentabilidad relativa y gestión del capital. Sin embargo, unos ratios muy altos también podrían sugerir una utilización intensiva de activos, lo que podría limitar la capacidad de manejo de picos en la demanda o la expansión futura si no se acompaña de inversiones adicionales.
Ratio de rotación neta de activos fijos
CVS Health Corp., ratio de rotación neta de activos fijoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos de clientes | ||||||
| Bienes y equipo, neto | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijosCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijossector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijosindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos = Ingresos de clientes ÷ Bienes y equipo, neto
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos de clientes
- Se observa una tendencia positiva en los ingresos de clientes durante el período analizado. Los ingresos han aumentado de manera constante, pasando de 267.908 millones de dólares en 2020 a 370.656 millones en 2024. Esto indica un crecimiento sostenido en la actividad comercial de la empresa. La tasa de crecimiento anual parece acelerarse ligeramente en los últimos años, reflejando posiblemente una expansión en la base de clientes o una mayor demandada de sus productos o servicios.
- Bienes y equipo, neto
- El valor de los bienes y equipo, neto, se mantiene relativamente estable a lo largo de los años, con un incremento modesto de 12.606 millones en 2020 a 12.993 millones en 2024. Aunque hay ligeras fluctuaciones, la tendencia general es de estabilidad. Esto puede sugerir que la empresa invierte en activos fijos a un ritmo controlado, manteniendo su capital fijo sin realizar adquisiciones o desinversiones de manera significativa.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- El ratio de rotación neta de activos fijos muestra una tendencia ascendente, incrementándose de 21.25 en 2020 a 28.53 en 2024. Esto indica una mejora en la eficiencia en el uso de los activos fijos para generar ingresos. La empresa está logrando generar más ingresos por cada unidad de activo fijo, lo que puede reflejar optimización en sus procesos operativos o en la utilización de sus activos existentes.
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
CVS Health Corp., ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo y el activo por derecho de uso)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos de clientes | ||||||
| Bienes y equipo, neto | ||||||
| Activos por derecho de uso de arrendamiento operativo | ||||||
| Propiedad y equipo, neto (incluido el arrendamiento operativo, activo por derecho de uso) | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)Competidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)sector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)industria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso) = Ingresos de clientes ÷ Propiedad y equipo, neto (incluido el arrendamiento operativo, activo por derecho de uso)
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos de clientes
- Observaciones generales:
-
Se evidencia una tendencia de crecimiento sostenido en los ingresos de clientes a lo largo del período analizado. Desde 2020 hasta 2024, los ingresos han incrementado en términos absolutos, pasando de 267,908 millones de dólares a 370,656 millones de dólares.
El crecimiento es particularmente notable entre 2020 y 2022, con aumentos anuales significativos, y continúa de manera constante en los años posteriores. La tasa de aumento en este período indica una expansión robusta en la captación de ingresos, posiblemente sustentada por un incremento en la base de clientes, expansión de mercado o incremento en el volumen de ventas o servicios ofrecidos.
- Propiedad y equipo, neto (incluido el arrendamiento operativo, activo por derecho de uso)
- Observaciones generales:
-
El valor de la propiedad y equipo muestra una tendencia decreciente en el período considerado, disminuyendo de 33,335 millones de dólares en 2020 a 28,937 millones en 2024. Esto podría reflejar una depreciación acumulada, ventas de activos, o una política de reducción de activos fijos físicos en línea con una posible estrategia de optimización de recursos.
Este descenso en la inversión en activos fijos no ha impedido el crecimiento continuo de los ingresos, sugiriendo una posible mejora en la eficiencia operativa o en el uso de recursos existentes.
- Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
- Observaciones generales:
-
El ratio de rotación ha mostrado un crecimiento constante, pasando de 8.04 en 2020 a 12.81 en 2024. Este aumento indica una mayor eficiencia en el uso de los activos fijos para generar ingresos.
El incremento en este ratio sugiere que la empresa ha logrado una mejor utilización de sus activos a lo largo del tiempo, siendo capaz de producir mayores ingresos por cada unidad monetaria invertida en propiedad y equipo. Es probable que esta tendencia esté relacionada con mejoras en procesos, tecnología o en la gestión de activos.
Ratio de rotación total de activos
CVS Health Corp., ratio de rotación total de activoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos de clientes | ||||||
| Activos totales | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación total de activos1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación total de activosCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de rotación total de activossector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio de rotación total de activosindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación total de activos = Ingresos de clientes ÷ Activos totales
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos de clientes
- Los ingresos de clientes muestran una tendencia de crecimiento constante en el período analizado. Desde 2020 hasta 2024, se observa un incremento progresivo en los valores absolutos, pasando de 267,908 millones de dólares en 2020 a 370,656 millones en 2024. Este aumento refleja una expansión en la base de clientes y/o en el volumen de ventas, consolidando una recuperación y crecimiento sostenido en los ingresos anuales durante estos años.
- Activos totales
- Los activos totales presentan una fluctuación a lo largo del período, comenzando en 230,715 millones de dólares en 2020, con un leve incremento hasta 232,999 millones en 2021. Sin embargo, en 2022 ocurre una reducción significativa a 228,275 millones, seguida de un incremento notorio en 2023, alcanzando 249,728 millones, y manteniéndose en una cifra similar en 2024 con 253,215 millones. La tendencia indica una recuperación y expansión en la base de activos, posiblemente impulsada por nuevas inversiones o adquisiciones, además de una gestión activa para mantener el crecimiento de los recursos de la compañía.
- Ratio de rotación total de activos
- Este ratio evidencia una mejora en la eficiencia en el uso de los activos. Desde 1.16 en 2020, el ratio aumenta de manera constante, alcanzando 1.46 en 2024. La tendencia positiva indica una gestión más eficiente del capital invertido, logrando generar mayores ingresos en relación con los activos totales en cada período sucesivo. La progresión en la rotación total de activos refleja un incremento en la productividad y utilización efectiva de los recursos en los años analizados.
Ratio de rotación de fondos propios
CVS Health Corp., el coeficiente de rotación de fondos propios de los accionistascálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos de clientes | ||||||
| Capital total de los accionistas de CVS Health | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propios1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propiosCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propiossector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propiosindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación de fondos propios = Ingresos de clientes ÷ Capital total de los accionistas de CVS Health
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos de clientes
- Se observa una tendencia de crecimiento constante en los ingresos de los clientes, aumentando cada año en cifras significativas. Entre diciembre de 2020 y diciembre de 2024, los ingresos pasaron de aproximadamente 267,908 millones a 370,656 millones de dólares, lo que refleja una expansión sostenida en la base de ingresos de la empresa.
- Capital total de los accionistas de CVS Health
- El capital de los accionistas muestra fluctuaciones menores a lo largo del período analizado. Después de un incremento en 2021 respecto a 2020, en 2022 se registra una ligera disminución en comparación con 2021. Sin embargo, en 2023 vuelve a experimentar un aumento, alcanzando un pico de 76,461 millones de dólares, para luego disminuir ligeramente en 2024 a 75,560 millones. Esto sugiere que, aunque hay esfuerzos por incrementar el capital, también existen fluctuaciones relacionadas con las decisiones internas o cambios en las distribuciones de dividendos o recompras de acciones.
- Ratio de rotación de fondos propios
- Este ratio presenta una tendencia de incremento constante desde 2020 hasta 2024, pasando de 3.86 a 4.91. El aumento en este ratio indica que la empresa ha logrado una mayor eficiencia en la utilización de los fondos propios para generar ingresos. La tendencia creciente del ratio refleja una mejora en la rentabilidad de los recursos de los accionistas, sugiriendo una gestión más eficaz en la generación de beneficios respecto a la inversión realizada.