Análisis de propiedades, planta y equipo
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Divulgación de propiedades, planta y equipo
AutoZone Inc., balance: inmovilizado material
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Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-08-26), 10-K (Fecha del informe: 2022-08-27), 10-K (Fecha del informe: 2021-08-28), 10-K (Fecha del informe: 2020-08-29), 10-K (Fecha del informe: 2019-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-08-25).
El análisis de los datos revela tendencias consistentes en la evolución de los activos fijos de la entidad a lo largo del período examinado.
- Tierra
- Se observa un incremento constante en el valor de la tierra, pasando de 1107092 unidades monetarias en el primer período a 1367391 en el último. Esta progresión indica una posible estrategia de inversión en activos inmobiliarios o un aumento en el valor de mercado de las propiedades existentes.
- Edificios y mejoras
- El valor de los edificios y mejoras muestra un crecimiento sostenido, desde 3698010 unidades monetarias hasta 4860216. Este aumento sugiere una expansión de la infraestructura física de la entidad, posiblemente a través de nuevas construcciones o mejoras significativas en las instalaciones existentes.
- Equipo
- El equipo también experimenta un crecimiento constante, incrementándose de 1841330 a 2972879 unidades monetarias. Este patrón podría indicar inversiones continuas en maquinaria y tecnología para mejorar la eficiencia operativa o ampliar la capacidad productiva.
- Mejoras en el arrendamiento
- Las mejoras en el arrendamiento muestran un aumento significativo, pasando de 504656 a 831508 unidades monetarias. Este incremento sugiere una mayor inversión en la adaptación y mejora de las propiedades arrendadas, posiblemente para optimizar su uso o cumplir con nuevos requisitos.
- Construcción en curso
- La construcción en curso presenta fluctuaciones, pero en general muestra una tendencia al alza, pasando de 140535 a 305896 unidades monetarias. Esto indica una actividad continua de proyectos de construcción en desarrollo.
- Bienes y equipo, brutos
- El valor bruto total de los bienes y equipo refleja la suma de los incrementos individuales, aumentando de 7291623 a 10337890 unidades monetarias. Este crecimiento generalizado confirma una expansión continua de los activos fijos de la entidad.
- Depreciación y amortización acumulada
- La depreciación y amortización acumulada muestra un incremento constante, pasando de -3073223 a -4741342 unidades monetarias. Este aumento es esperado, ya que refleja el consumo gradual del valor de los activos fijos a lo largo del tiempo.
- Bienes y equipo, menos la depreciación y amortización acumulada
- El valor neto de los bienes y equipo, después de considerar la depreciación y amortización, también muestra un crecimiento constante, pasando de 4218400 a 5596548 unidades monetarias. Este incremento indica que la inversión en nuevos activos fijos supera la depreciación acumulada, lo que resulta en un aumento del valor contable de los activos.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión continua en activos fijos, con un crecimiento constante en la mayoría de las categorías. Este patrón podría indicar una expansión de las operaciones, una modernización de la infraestructura o una combinación de ambos.
Coeficientes de antigüedad de los activos (resumen)
AutoZone Inc., ratios de antigüedad de los activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-08-26), 10-K (Fecha del informe: 2022-08-27), 10-K (Fecha del informe: 2021-08-28), 10-K (Fecha del informe: 2020-08-29), 10-K (Fecha del informe: 2019-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-08-25).
El análisis de los datos proporcionados revela una tendencia consistente en el ratio de edad media a lo largo del período examinado.
- Ratio de Edad Media
- Se observa un incremento gradual y sostenido en el ratio de edad media, pasando del 49.69% en 2018 al 52.85% en 2023. Este aumento, aunque modesto en cada período individual, es acumulativo y sugiere un envejecimiento progresivo de la base representada por este ratio.
- La tasa de crecimiento se ha mantenido relativamente estable a lo largo de los años, sin aceleraciones o desaceleraciones significativas. El incremento promedio anual se sitúa alrededor de 0.32 puntos porcentuales.
- La estabilidad en la tasa de crecimiento, combinada con el aumento constante, indica que el proceso de envejecimiento es continuo y predecible, dentro de los límites de los datos disponibles.
En resumen, los datos indican una tendencia clara hacia un aumento en el ratio de edad media, sin fluctuaciones importantes en la velocidad de este incremento.
Ratio de edad media
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-08-26), 10-K (Fecha del informe: 2022-08-27), 10-K (Fecha del informe: 2021-08-28), 10-K (Fecha del informe: 2020-08-29), 10-K (Fecha del informe: 2019-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-08-25).
2023 Cálculos
1 Ratio de edad media = 100 × Depreciación y amortización acumulada ÷ (Bienes y equipo, brutos – Tierra)
= 100 × ÷ ( – ) =
El análisis de los datos financieros revela tendencias consistentes en varios conceptos a lo largo del período examinado.
- Depreciación y amortización acumulada
- Se observa un incremento constante en la depreciación y amortización acumulada desde 2018 hasta 2023. Este aumento progresivo sugiere una continua utilización de activos fijos y la correspondiente contabilización de su desgaste. La magnitud del incremento se mantiene relativamente estable en términos absolutos de un año a otro.
- Bienes y equipo, brutos
- El valor bruto de los bienes y equipos también muestra una tendencia al alza durante el período. Este crecimiento indica una inversión continua en activos fijos, posiblemente para expandir la capacidad operativa o reemplazar activos obsoletos. El ritmo de crecimiento parece acelerarse ligeramente en los últimos años del período analizado.
- Tierra
- El valor de la tierra presenta un incremento constante, aunque más moderado en comparación con los bienes y equipos. Este aumento podría reflejar adquisiciones de terrenos o revaluaciones de los existentes. La tasa de crecimiento es relativamente estable a lo largo del tiempo.
- Ratio de edad media
- El ratio de edad media muestra una tendencia ascendente, aunque lenta, desde 2018 hasta 2023. Este incremento sugiere que la base de activos fijos se está volviendo progresivamente más antigua. Un ratio de edad media más alto podría indicar la necesidad de una mayor inversión en reemplazo de activos en el futuro.
En conjunto, los datos sugieren una estrategia de inversión continua en activos fijos, con un aumento constante en el valor bruto de los bienes y equipos y la tierra. El incremento en la depreciación y amortización acumulada, junto con el aumento del ratio de edad media, indica que la empresa está utilizando sus activos existentes durante un período prolongado, lo que podría requerir una planificación cuidadosa para futuras inversiones de capital.