Relación entre el valor de la empresa y el EBITDA (EV/EBITDA)
Ganancias antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización (EBITDA)
Accenture PLC, EBITDAcálculo
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-08-31).
La tendencia observada en las utilidades netas atribuibles a la empresa muestra un crecimiento sostenido en el período analizado. Desde aproximadamente 4,78 millones de dólares en agosto de 2019, las ganancias aumentaron gradualmente cada año, alcanzando cerca de 7,26 millones de dólares en agosto de 2024. Este patrón refleja una mejora consistente en la rentabilidad neta de la compañía a lo largo del tiempo.
En el caso de las ganancias antes de impuestos (EBT), también se evidencia una tendencia ascendente, comenzando en alrededor de 6,25 millones de dólares en agosto de 2019 y alcanzando aproximadamente 9,7 millones en agosto de 2024. Aunque en algunos períodos específicos se observa una estabilización relativa, en general, la línea persistió en crecimiento, indicando una efectiva gestión de los impuestos y mayores beneficios brutos antes de estas deducciones.
Las ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) siguen una trayectoria similar, mostrando un incremento constante, pasando de 6,27 millones en agosto de 2019 a cerca de 9,76 millones en agosto de 2024. La continuidad en esta tendencia sugiere una mejora en la eficiencia operativa y en la generación de beneficios provenientes de las actividades principales de la empresa.
El indicador de EBITDA ha experimentado también un crecimiento consistente, doblando su valor en cinco años, desde 7,16 millones en agosto de 2019 hasta más de 11,2 millones en agosto de 2024. Esta estructura de crecimiento en EBITDA refleja una expansión en la capacidad de generación de efectivo operativo, además de la posible reducción en gastos relacionados con depreciaciones y amortizaciones en la medida que la compañía optimiza sus activos y procesos.
En conjunto, estos patrones evidencian una tendencia positiva sostenida en la rentabilidad y eficiencia operacional de la compañía a lo largo del período analizado, reflejando una gestión eficaz y un entorno favorable en sus actividades financieras y comerciales.
Relación entre el valor de la empresa y la EBITDAactual
Accenture PLC, EV/EBITDAcálculo, comparación con los índices de referencia
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |
| Valor de la empresa (EV) | 157,120,337) |
| Ganancias antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización (EBITDA) | 11,201,517) |
| Ratio de valoración | |
| EV/EBITDA | 14.03 |
| Referencia | |
| EV/EBITDACompetidores1 | |
| Adobe Inc. | 18.71 |
| Cadence Design Systems Inc. | 56.46 |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 345.30 |
| Datadog Inc. | 163.06 |
| Fair Isaac Corp. | 47.46 |
| International Business Machines Corp. | 22.01 |
| Intuit Inc. | 40.81 |
| Microsoft Corp. | 23.48 |
| Oracle Corp. | 31.01 |
| Palantir Technologies Inc. | 704.08 |
| Palo Alto Networks Inc. | 96.48 |
| Salesforce Inc. | 20.94 |
| ServiceNow Inc. | 77.60 |
| Synopsys Inc. | 48.56 |
| Workday Inc. | 52.23 |
| EV/EBITDAsector | |
| Software y servicios | 31.51 |
| EV/EBITDAindustria | |
| Tecnología de la información | 36.53 |
Basado en el informe: 10-K (Fecha del informe: 2024-08-31).
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Si el EV/EBITDA de la empresa es inferior al EV/EBITDA de referencia, entonces la empresa está relativamente infravalorada.
De lo contrario, si el EV/EBITDA de la empresa es mayor que el EV/EBITDA de referencia, entonces la empresa está relativamente sobrevalorada.
Relación entre el valor de la empresa y la EBITDAhistórico
Accenture PLC, EV/EBITDAcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 ago 2024 | 31 ago 2023 | 31 ago 2022 | 31 ago 2021 | 31 ago 2020 | 31 ago 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||
| Valor de la empresa (EV)1 | 222,622,344) | 182,983,124) | 150,491,593) | 208,543,405) | 136,712,951) | 111,783,442) | |
| Ganancias antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización (EBITDA)2 | 11,201,517) | 10,598,930) | 10,562,673) | 8,948,171) | 7,829,801) | 7,167,520) | |
| Ratio de valoración | |||||||
| EV/EBITDA3 | 19.87 | 17.26 | 14.25 | 23.31 | 17.46 | 15.60 | |
| Referencia | |||||||
| EV/EBITDACompetidores4 | |||||||
| Adobe Inc. | 22.06 | 34.07 | 22.32 | 35.44 | 43.06 | 41.16 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 42.25 | 55.61 | 42.11 | 39.61 | 45.75 | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 262.20 | — | — | — | — | — | |
| Datadog Inc. | 153.02 | 370.63 | 1,785.61 | 1,949.67 | 1,224.54 | — | |
| Fair Isaac Corp. | 69.56 | 37.61 | 22.83 | 21.71 | 42.84 | 35.93 | |
| International Business Machines Corp. | 22.90 | 14.41 | 22.17 | 12.53 | 12.28 | — | |
| Intuit Inc. | 38.55 | 38.71 | 36.22 | 51.96 | 35.70 | 34.27 | |
| Microsoft Corp. | 23.66 | 22.92 | 20.17 | 24.59 | 21.74 | — | |
| Oracle Corp. | 21.81 | 21.80 | 17.12 | 13.78 | 11.54 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 551.39 | 175.93 | — | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 84.17 | 85.08 | 515.19 | — | 349.99 | 117.18 | |
| Salesforce Inc. | 31.64 | 38.31 | 38.88 | 33.83 | 49.45 | — | |
| ServiceNow Inc. | 87.89 | 96.48 | 104.30 | 147.45 | 220.91 | — | |
| Synopsys Inc. | 39.17 | 54.59 | 36.73 | 53.43 | 42.24 | 26.98 | |
| Workday Inc. | 86.37 | 216.44 | 147.90 | 670.04 | — | — | |
| EV/EBITDAsector | |||||||
| Software y servicios | 27.41 | 25.49 | 22.71 | 26.01 | 23.54 | — | |
| EV/EBITDAindustria | |||||||
| Tecnología de la información | 27.71 | 23.65 | 18.34 | 20.58 | 19.78 | — | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-08-31).
3 2024 cálculo
EV/EBITDA = EV ÷ EBITDA
= 222,622,344 ÷ 11,201,517 = 19.87
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- Valor de la empresa (EV)
- Durante el período analizado, el valor de la empresa mostró una tendencia de crecimiento general, con una notable disminución en 2022 respecto a 2021, seguida de una recuperación en 2023 y 2024. En particular, se observa que el valor alcanzó su pico en 2021, con un incremento sustancial en comparación con 2019 y 2020. La caída en 2022 puede indicar un ajuste en las valoraciones del mercado o cambios en la percepción de los inversionistas, pero posteriormente se recupera, alcanzando niveles superiores a los de 2021 en 2024.
- Ganancias antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización (EBITDA)
- El EBITDA muestra una tendencia de crecimiento sostenido a lo largo de los años, aumentando de forma constante desde 2019 hasta 2024. La variación refleja una mejora en la rentabilidad operativa de la empresa, con incrementos en la generación de beneficios antes de los cargos financieros y de depreciación. La tasa de crecimiento parece estabilizarse en los últimos años, señalando una posible madurez en el crecimiento operativo.
- EV/EBITDA
- El ratio EV/EBITDA presenta fluctuaciones a lo largo del período, comenzando en 15.6 en 2019 y alcanzando un pico en 2021 con 23.31, lo que puede indicar una percepción de mayor sobrevaloración o expectativas de crecimiento en ese año. En 2022, el ratio cae a 14.25, sugiriendo una reevaluación del mercado o menor expectativa de crecimiento, y posteriormente vuelve a incrementarse en 2023 y 2024, alcanzando 19.87 en el último año analizado. La variabilidad del ratio puede reflejar cambios en las perspectivas del mercado, en la rentabilidad, o en las condiciones del entorno económico.