Ajustes a los estados financieros
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Ajustes en el activo circulante
Monster Beverage Corp., activos corrientes ajustados
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los activos circulantes y los activos corrientes ajustados durante el período comprendido entre 2019 y 2023.
- Activo Circulante
- Se observa un incremento constante en el activo circulante a lo largo de los cinco años. En 2019, el valor registrado fue de 2.316.309 miles de dólares estadounidenses. Este valor experimentó un aumento significativo en 2020, alcanzando los 3.140.955 miles de dólares estadounidenses. La tendencia positiva continuó en 2021, con un valor de 4.682.110 miles de dólares estadounidenses, seguido de un crecimiento más moderado en 2022, situándose en 4.764.897 miles de dólares estadounidenses. Finalmente, en 2023, el activo circulante alcanzó su valor más alto en el período analizado, con 5.588.996 miles de dólares estadounidenses.
- Activos Corrientes Ajustados
- Los activos corrientes ajustados muestran una trayectoria similar a la del activo circulante. En 2019, el valor fue de 2.318.354 miles de dólares estadounidenses. En 2020, se registró un aumento a 3.142.833 miles de dólares estadounidenses. El crecimiento continuó en 2021, alcanzando los 4.686.786 miles de dólares estadounidenses, seguido de un incremento más lento en 2022, con 4.775.357 miles de dólares estadounidenses. En 2023, los activos corrientes ajustados alcanzaron los 5.596.634 miles de dólares estadounidenses, consolidando la tendencia de crecimiento observada.
- Tendencias Generales
- La diferencia entre el activo circulante y los activos corrientes ajustados es mínima en cada período, lo que sugiere que los ajustes realizados no son sustanciales. El crecimiento más pronunciado se observa entre 2019 y 2021, lo que podría indicar una expansión significativa de las operaciones o una acumulación de liquidez. La desaceleración del crecimiento en 2022 podría ser indicativa de una estabilización o de cambios en la gestión de los activos corrientes. El repunte en 2023 sugiere una reactivación del crecimiento.
Ajustes a los activos totales
Monster Beverage Corp., activos totales ajustados
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 Activo de derecho de uso de arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Activos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los activos totales durante el período comprendido entre 2019 y 2023.
- Activos Totales
- Se observa un incremento constante en los activos totales, pasando de 5.150.352 miles de dólares en 2019 a 9.686.522 miles de dólares en 2023. El crecimiento más significativo se registra entre 2020 y 2021, con un aumento considerable. El ritmo de crecimiento se modera en los años siguientes, aunque continúa siendo positivo.
- Activos Totales Ajustados
- Los activos totales ajustados también muestran una trayectoria ascendente, aunque ligeramente inferior a la de los activos totales sin ajustar. En 2019, se registran 5.067.620 miles de dólares, aumentando a 9.519.157 miles de dólares en 2023. La diferencia entre los activos totales y los activos totales ajustados se mantiene relativamente constante a lo largo del período, sugiriendo que los ajustes no representan una proporción significativa del total de activos.
- Tendencias Generales
- La convergencia de ambas líneas de datos indica una expansión continua de la base de activos de la entidad. El crecimiento sostenido en ambos indicadores sugiere una posible inversión en activos fijos, un aumento en el capital de trabajo o una combinación de ambos. La consistencia en la diferencia entre los activos totales y ajustados implica que la metodología de ajuste no altera significativamente la percepción general del crecimiento de la empresa.
En resumen, los datos indican una sólida expansión de la capacidad de activos de la entidad a lo largo del período analizado.
Ajustes del pasivo corriente
Monster Beverage Corp., pasivo corriente ajustado
US$ en miles
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Antes del ajuste | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Ajustes | ||||||
| Menos: Ingresos diferidos corrientes | ||||||
| Después del ajuste | ||||||
| Pasivo corriente ajustado | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos de la entidad. Se observa un incremento constante en el pasivo corriente a lo largo del período analizado, desde 661.097 miles de dólares en 2019 hasta 1.161.689 miles de dólares en 2023.
- Tendencia del Pasivo Corriente
- El pasivo corriente experimenta un crecimiento anual sostenido. El aumento más pronunciado se registra entre 2021 y 2022, pasando de 965.076 miles de dólares a 1.001.978 miles de dólares. El crecimiento entre 2022 y 2023, aunque significativo, es ligeramente menor en términos porcentuales.
El pasivo corriente ajustado también muestra una trayectoria ascendente, aunque ligeramente inferior al pasivo corriente total. En 2019, el pasivo corriente ajustado se situaba en 616.860 miles de dólares, y en 2023 alcanza los 1.119.775 miles de dólares.
- Tendencia del Pasivo Corriente Ajustado
- El pasivo corriente ajustado sigue la misma dinámica de crecimiento que el pasivo corriente, con un incremento más notable entre 2021 y 2022, pasando de 922.546 miles de dólares a 958.667 miles de dólares. La diferencia entre el pasivo corriente y el pasivo corriente ajustado se mantiene relativamente constante a lo largo del tiempo, sugiriendo que los ajustes realizados no alteran significativamente la magnitud total de las obligaciones a corto plazo.
En resumen, los datos indican una expansión continua de las obligaciones a corto plazo de la entidad, lo que podría requerir un seguimiento cuidadoso de la liquidez y la capacidad de cumplimiento de las obligaciones financieras.
Ajustes del pasivo total
Monster Beverage Corp., pasivo total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos de la entidad. Se observa un incremento constante en el pasivo total a lo largo del período analizado, desde 979.071 miles de dólares en 2019 hasta 1.457.778 miles de dólares en 2023.
- Pasivo Total
- El pasivo total experimentó un crecimiento anual compuesto promedio de aproximadamente 12,8% entre 2019 y 2023. Si bien el crecimiento fue consistente, se aprecia una ligera desaceleración en la tasa de crecimiento entre 2021 y 2022.
En cuanto a los pasivos totales ajustados, también se identifica una tendencia al alza, aunque con variaciones en la magnitud del incremento. El valor de los pasivos totales ajustados pasó de 647.365 miles de dólares en 2019 a 1.182.717 miles de dólares en 2023.
- Pasivos Totales Ajustados
- El crecimiento de los pasivos totales ajustados fue particularmente pronunciado entre 2020 y 2021, con un incremento considerable. Posteriormente, la tasa de crecimiento se moderó en los años 2022 y 2023, aunque continuó siendo positiva. La diferencia entre el pasivo total y el pasivo total ajustado se amplía progresivamente, sugiriendo un cambio en la composición de las obligaciones de la entidad.
La evolución de ambos indicadores sugiere una dependencia creciente de la financiación externa por parte de la entidad. El análisis de la composición detallada de estos pasivos, incluyendo la proporción de deuda a corto y largo plazo, sería necesario para comprender mejor las implicaciones de estas tendencias en la liquidez y solvencia de la entidad.
Ajustes al capital contable
Monster Beverage Corp., capital contable ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 Activos (pasivos) netos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los conceptos presentados a lo largo del período examinado.
- Capital Contable
- Se observa un incremento constante en el capital contable desde 2019 hasta 2023. El valor inicial en 2019 fue de 4.171.281 miles de dólares estadounidenses, aumentando a 5.160.860 miles de dólares estadounidenses en 2020. Esta tendencia positiva continuó en los años siguientes, alcanzando los 6.566.951 miles de dólares estadounidenses en 2021, 7.025.041 miles de dólares estadounidenses en 2022 y finalmente 8.228.744 miles de dólares estadounidenses en 2023. El crecimiento más significativo en términos absolutos se produjo entre 2020 y 2021.
- Capital Contable Ajustado
- El capital contable ajustado también muestra una trayectoria ascendente similar. Comenzando en 4.420.255 miles de dólares estadounidenses en 2019, experimentó un aumento a 5.230.953 miles de dólares estadounidenses en 2020. El crecimiento continuó en 2021, llegando a 6.632.185 miles de dólares estadounidenses, seguido de 7.125.573 miles de dólares estadounidenses en 2022 y culminando en 8.336.440 miles de dólares estadounidenses en 2023. Al igual que con el capital contable, el incremento más pronunciado se registró entre 2020 y 2021.
- Relación entre Capital Contable y Capital Contable Ajustado
- En todos los años analizados, el capital contable ajustado supera al capital contable. La diferencia entre ambos conceptos se mantiene relativamente constante a lo largo del tiempo, sugiriendo que los ajustes aplicados son consistentes y no alteran significativamente la relación entre los dos valores. La diferencia en 2023 es de aproximadamente 107.700 miles de dólares estadounidenses.
En resumen, los datos indican una sólida posición financiera con un crecimiento constante en ambos conceptos de capital a lo largo del período de cinco años. La consistencia en la diferencia entre el capital contable y el capital contable ajustado sugiere una aplicación uniforme de los criterios de ajuste.
Ajustes al capital total
Monster Beverage Corp., capital total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivos por arrendamiento operativo (incluidos en Pasivos acumulados). Ver detalles »
3 Pasivos por arrendamiento operativo (incluidos en Otros pasivos). Ver detalles »
4 Activos (pasivos) netos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital de la entidad. Se observa una disminución notable en la deuda total durante el período 2020, seguida de un incremento constante hasta 2023, aunque sin alcanzar los niveles de 2019.
- Deuda Total
- La deuda total experimentó una reducción considerable en 2020, pasando de 1485 US$ en miles en 2019 a 823 US$ en miles. Posteriormente, se registra un aumento progresivo en 2021 (1001 US$ en miles), 2022 (1798 US$ en miles) y 2023 (6468 US$ en miles). Este último valor representa un aumento significativo en comparación con los años anteriores.
En contraste con la deuda total, el capital contable y el capital total muestran una tendencia al alza constante a lo largo de todo el período analizado. Este crecimiento sugiere una mayor capacidad de financiación propia.
- Capital Contable
- El capital contable presenta un crecimiento sostenido, incrementándose de 4171281 US$ en miles en 2019 a 8228744 US$ en miles en 2023. Este aumento indica una acumulación de recursos propios.
- Capital Total
- De manera similar, el capital total también experimenta un crecimiento constante, pasando de 4172766 US$ en miles en 2019 a 8235212 US$ en miles en 2023. Este incremento refleja un fortalecimiento de la base financiera general.
Al considerar los valores ajustados, se observa un patrón similar en la deuda total ajustada, con un aumento constante desde 2020 hasta 2023. El capital contable ajustado y el capital total ajustado también muestran un crecimiento continuo, aunque en magnitudes mayores.
- Deuda Total Ajustada
- La deuda total ajustada aumenta de 29948 US$ en miles en 2019 a 66015 US$ en miles en 2023, lo que indica una mayor dependencia del financiamiento externo ajustado a lo largo del tiempo.
- Capital Contable Ajustado
- El capital contable ajustado crece de 4420255 US$ en miles en 2019 a 8336440 US$ en miles en 2023, evidenciando una expansión de los recursos propios ajustados.
- Capital Total Ajustado
- El capital total ajustado también muestra un crecimiento constante, pasando de 4450203 US$ en miles en 2019 a 8402455 US$ en miles en 2023.
En resumen, la entidad ha experimentado un crecimiento constante en su capital contable y total, mientras que la deuda total ha fluctuado, mostrando una disminución inicial seguida de un aumento significativo en los últimos años. Los valores ajustados confirman estas tendencias generales.
Ajustes a los ingresos
Monster Beverage Corp., ventas netas ajustadas
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento constante en los ingresos por ventas netas y ventas netas ajustadas durante el período comprendido entre 2019 y 2023.
- Ventas netas
- Se observa un incremento progresivo en las ventas netas, pasando de 4.200.819 unidades monetarias en 2019 a 7.140.027 unidades monetarias en 2023. El crecimiento más significativo se registra entre 2021 y 2022, con un aumento de 811.000 unidades monetarias. El crecimiento entre 2022 y 2023, aunque considerable, es menor en términos absolutos.
- Ventas netas ajustadas
- Las ventas netas ajustadas muestran una trayectoria similar a las ventas netas, con un aumento de 4.176.256 unidades monetarias en 2019 a 7.119.081 unidades monetarias en 2023. La diferencia entre las ventas netas y las ventas netas ajustadas es relativamente pequeña en cada período, lo que sugiere que los ajustes realizados no tienen un impacto material significativo en el total de los ingresos.
- Tendencia general
- La tasa de crecimiento anual de las ventas netas y ajustadas parece acelerarse a partir de 2020, indicando una posible expansión del mercado o una mayor cuota de mercado. La consistencia en el crecimiento de ambos indicadores sugiere que la empresa mantiene una estrategia de ventas efectiva y una capacidad para adaptarse a las condiciones del mercado.
En resumen, los datos indican un desempeño financiero positivo y una tendencia de crecimiento sostenida en los ingresos por ventas durante el período analizado.
Ajustes a la utilidad neta
Monster Beverage Corp., utilidad neta ajustada
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 Gasto por impuesto a la renta diferido (beneficio). Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2019-2023.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta experimentó un crecimiento notable entre 2019 y 2020, pasando de 1.107.835 miles de dólares a 1.409.594 miles de dólares. Posteriormente, se observó una ligera disminución en 2021, situándose en 1.377.475 miles de dólares, seguida de una nueva reducción en 2022, alcanzando los 1.191.624 miles de dólares. No obstante, en 2023, la utilidad neta repuntó considerablemente, superando los niveles previos y llegando a 1.630.988 miles de dólares. Esta última cifra representa el valor más alto registrado en el período analizado.
- Ingresos Netos Ajustados
- Los ingresos netos ajustados siguieron una trayectoria similar a la de la utilidad neta. Se registró un aumento constante entre 2019 y 2021, pasando de 1.081.428 miles de dólares a 1.308.519 miles de dólares. En 2022, se produjo una disminución, con ingresos de 1.134.285 miles de dólares. Al igual que la utilidad neta, los ingresos netos ajustados experimentaron un fuerte incremento en 2023, alcanzando los 1.671.633 miles de dólares, el valor más alto del período.
- Relación entre Utilidad Neta e Ingresos Netos Ajustados
- La relación entre la utilidad neta y los ingresos netos ajustados se mantuvo relativamente estable a lo largo del período. En general, la utilidad neta representó un porcentaje consistente de los ingresos netos ajustados, sugiriendo una gestión eficiente de los costos y gastos en relación con los ingresos generados. La convergencia en el crecimiento de ambas métricas en 2023 indica una mejora en la rentabilidad general.
En resumen, la entidad demostró una capacidad de recuperación y crecimiento en 2023, después de una ligera contracción en 2022. El aumento significativo tanto en la utilidad neta como en los ingresos netos ajustados sugiere una mejora en el desempeño operativo y la rentabilidad general.