Análisis de ratios de liquidez
Datos trimestrales
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
Ratios de liquidez (resumen)
Keurig Dr Pepper Inc., ratios de liquidez (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- Desde el primer trimestre de 2019 hasta el primer semestre de 2022, this ratio muestra una tendencia de incremento progresivo. Comenzó en 0.32 y, tras algunos leves altibajos, alcanzó un valor de 0.56 en el último período analizado. Esto sugiere una mejora sostenida en la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones a corto plazo con sus activos corrientes, indicando una gestión más eficaz del capital de trabajo o una mayor liquidez general.
- Ratio de liquidez rápido
- Este ratio también presenta una tendencia de crecimiento a lo largo del período. Inició en 0.17 en el primer trimestre de 2019 y alcanzó 0.28 en el segundo trimestre de 2022. La estabilidad en pequeños valores en los primeros años fue seguida por un aumento constante en los últimos trimestres. La expansión de este ratio indica una mejoría en la capacidad de la empresa para atender sus obligaciones a corto plazo sin depender de inventarios, reflejando una mayor calidad de los activos líquidos disponibles.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio muestra una tendencia de incremento más marcada en los períodos recientes. Comenzó en 0.02 en 2019, permaneció en niveles similares en los períodos anteriores, pero experimentó un incremento notable desde principios de 2021, alcanzando 0.09 en los últimos trimestres. Esto señala una acumulación progresiva de efectivo y equivalentes, mejorando la disponibilidad inmediata de recursos financieros de la compañía y su solidez en términos de liquidez en efectivo.
En conjunto, los ratios de liquidez muestran una tendencia positiva durante el período analizado, indicando una mejor gestión del capital de trabajo, una mayor capacidad de afrontar obligaciones a corto plazo y una significativa acumulación de efectivo en los últimos trimestres. Estos patrones sugieren una estrategia orientada a fortalecer la liquidez de la entidad en un contexto que podría incluir una gestión prudente o la preparación para posibles eventualidades económicas o reestructuraciones internas.
Coeficiente de liquidez corriente
Keurig Dr Pepper Inc., coeficiente de liquidez corriente, cálculo (datos trimestrales)
| 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||
| Activo circulante | 3,771) | 3,490) | 3,057) | 2,803) | 2,616) | 2,665) | 2,388) | 2,416) | 2,240) | 2,277) | 2,273) | 2,269) | 2,221) | 2,162) | |||||
| Pasivo corriente | 6,761) | 6,448) | 6,485) | 6,795) | 6,917) | 7,225) | 7,694) | 7,329) | 7,298) | 6,858) | 6,474) | 6,550) | 6,695) | 6,656) | |||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | 0.56 | 0.54 | 0.47 | 0.41 | 0.38 | 0.37 | 0.31 | 0.33 | 0.31 | 0.33 | 0.35 | 0.35 | 0.33 | 0.32 | |||||
| Referencia | |||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | |||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 1.13 | 1.18 | 1.13 | 1.52 | 1.47 | 1.33 | 1.32 | 1.13 | 1.09 | 0.87 | — | — | — | — | |||||
| Mondelēz International Inc. | 0.68 | 0.68 | 0.74 | 0.73 | 0.61 | 0.61 | 0.66 | 0.74 | 0.55 | 0.53 | — | — | — | — | |||||
| PepsiCo Inc. | 0.83 | 0.87 | 0.83 | 0.95 | 0.91 | 0.93 | 0.98 | 0.93 | 0.97 | 1.10 | — | — | — | — | |||||
| Philip Morris International Inc. | 0.89 | 0.92 | 0.92 | 1.00 | 1.18 | 1.18 | 1.10 | 1.12 | 1.13 | 1.02 | — | — | — | — | |||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
1 Q2 2022 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= 3,771 ÷ 6,761 = 0.56
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- Análisis de los activos circulantes
- Los activos circulantes muestran una tendencia general de crecimiento a lo largo del período analizado. En 2019, los activos comenzaron en aproximadamente 2,162 millones de dólares y aumentaron progresivamente, cerrando en 3,771 millones en junio de 2022. Este incremento constante indica una expansión en los recursos líquidos y en los activos que la empresa puede utilizar para cumplir con sus obligaciones a corto plazo. La evolución positiva en los activos circulantes puede reflejar una estrategia de acumulación de inventarios, cuentas por cobrar o efectivo, o una combinación de estos factores, con la finalidad de fortalecer la liquidez y la solvencia a corto plazo.
- Análisis de los pasivos corrientes
- Por otro lado, los pasivos corrientes experimentaron fluctuaciones a lo largo de los trimestres. Iniciaron en aproximadamente 6,656 millones de dólares, con un incremento generalmente hacia niveles cercanos a 6,761 millones en la última fecha registrada. Se observa una tendencia de aumento moderado y sostenido en los pasivos durante el período, con picos en ciertos trimestres. Esto puede sugerir un aumento en las obligaciones financieras a corto plazo, que podrían estar relacionadas con financiamiento adicional, pagos de dividendos o incremento en cuentas por pagar. Sin embargo, la relación entre activos circulantes y pasivos sigue siendo un aspecto relevante para evaluar la liquidez de corto plazo.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente refleja una tendencia de mejoría en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos a corto plazo con sus activos circulantes. Desde valores de 0.32 en marzo de 2019, este ratio ha ido en aumento de manera sostenida, alcanzando 0.56 en junio de 2022. La mejora en este índice indica un fortalecimiento en la posición de liquidez, sugiriendo que la proporción de activos circulantes respecto a los pasivos corrientes ha aumentado. Este comportamiento puede ser resultado de una gestión eficiente de los recursos líquidos o de un incremento en activos que facilitan la cobertura de obligaciones inmediatas, lo que otorga mayor estabilidad financiera en el corto plazo.
Ratio de liquidez rápido
Keurig Dr Pepper Inc., coeficiente de liquidez rápida, cálculo (datos trimestrales)
| 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 552) | 592) | 567) | 200) | 167) | 335) | 240) | 191) | 149) | 197) | 75) | 74) | 106) | 85) | |||||
| Efectivo restringido y equivalentes de efectivo | 2) | 2) | 1) | 3) | 3) | 14) | 15) | 27) | 28) | 26) | 26) | 28) | 44) | 44) | |||||
| Cuentas por cobrar comerciales, netas | 1,326) | 1,214) | 1,148) | 1,138) | 1,075) | 1,065) | 1,048) | 1,051) | 1,010) | 1,037) | 1,115) | 1,090) | 1,068) | 1,016) | |||||
| Total de activos rápidos | 1,880) | 1,808) | 1,716) | 1,341) | 1,245) | 1,414) | 1,303) | 1,269) | 1,187) | 1,260) | 1,216) | 1,192) | 1,218) | 1,145) | |||||
| Pasivo corriente | 6,761) | 6,448) | 6,485) | 6,795) | 6,917) | 7,225) | 7,694) | 7,329) | 7,298) | 6,858) | 6,474) | 6,550) | 6,695) | 6,656) | |||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | 0.28 | 0.28 | 0.26 | 0.20 | 0.18 | 0.20 | 0.17 | 0.17 | 0.16 | 0.18 | 0.19 | 0.18 | 0.18 | 0.17 | |||||
| Referencia | |||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | |||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 0.78 | 0.80 | 0.81 | 1.17 | 1.12 | 0.99 | 0.96 | 0.93 | 0.88 | 0.68 | — | — | — | — | |||||
| Mondelēz International Inc. | 0.32 | 0.35 | 0.42 | 0.43 | 0.30 | 0.32 | 0.39 | 0.41 | 0.25 | 0.27 | — | — | — | — | |||||
| PepsiCo Inc. | 0.59 | 0.63 | 0.56 | 0.65 | 0.66 | 0.68 | 0.77 | 0.73 | 0.75 | 0.89 | — | — | — | — | |||||
| Philip Morris International Inc. | 0.47 | 0.44 | 0.44 | 0.49 | 0.59 | 0.53 | 0.56 | 0.55 | 0.52 | 0.43 | — | — | — | — | |||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
1 Q2 2022 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= 1,880 ÷ 6,761 = 0.28
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- Patrón de activos rápidos
- Los activos rápidos muestran una tendencia general de crecimiento a lo largo del período analizado, incrementándose de US$1145 millones en el primer trimestre de 2019 a US$1808 millones en el segundo trimestre de 2022. Este aumento indica una ampliación en los activos líquidos o equivalentes que podrían estar en niveles adecuados para cubrir pasivos inmediatos, en línea con una gestión eficiente del capital reutilizable.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta fluctuaciones a lo largo del período, con valores que oscilan entre US$6485 millones y US$7694 millones. En general, existe una tendencia de incremento en los pasivos corrientes, especialmente a partir del segundo trimestre de 2020, alcanzando picos cercanos a los US$7694 millones. La presencia de estos niveles elevados puede reflejar una estrategia de financiamiento a corto plazo o, en algunos casos, una mayor disponibilidad de obligaciones que requieren ser monitorizadas en relación con los activos líquidos.
- Ratio de liquidez rápida
- El ratio de liquidez rápido muestra una tendencia de incremento progresivo desde 0.17 en 2019 hasta 0.28 en 2022. La mejora en este ratio indica que la empresa ha aumentado su capacidad para cubrir sus pasivos inmediatos con activos líquidos o cercanos, lo que refleja una posición de liquidez más sólida en el período reciente. Este cambio positivo sugiere una mejor gestión del efectivo y de los activos líquidos en relación con las obligaciones a corto plazo.
Ratio de liquidez en efectivo
Keurig Dr Pepper Inc., coeficiente de liquidez en efectivo, cálculo (datos trimestrales)
| 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 552) | 592) | 567) | 200) | 167) | 335) | 240) | 191) | 149) | 197) | 75) | 74) | 106) | 85) | |||||
| Efectivo restringido y equivalentes de efectivo | 2) | 2) | 1) | 3) | 3) | 14) | 15) | 27) | 28) | 26) | 26) | 28) | 44) | 44) | |||||
| Activos totales en efectivo | 554) | 594) | 568) | 203) | 170) | 349) | 255) | 218) | 177) | 223) | 101) | 102) | 150) | 129) | |||||
| Pasivo corriente | 6,761) | 6,448) | 6,485) | 6,795) | 6,917) | 7,225) | 7,694) | 7,329) | 7,298) | 6,858) | 6,474) | 6,550) | 6,695) | 6,656) | |||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | 0.08 | 0.09 | 0.09 | 0.03 | 0.02 | 0.05 | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | |||||
| Referencia | |||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | |||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 0.57 | 0.55 | 0.63 | 0.93 | 0.85 | 0.76 | 0.75 | 0.79 | 0.74 | 0.55 | — | — | — | — | |||||
| Mondelēz International Inc. | 0.14 | 0.14 | 0.25 | 0.24 | 0.14 | 0.14 | 0.24 | 0.22 | 0.11 | 0.11 | — | — | — | — | |||||
| PepsiCo Inc. | 0.21 | 0.27 | 0.23 | 0.27 | 0.24 | 0.29 | 0.41 | 0.37 | 0.38 | 0.51 | — | — | — | — | |||||
| Philip Morris International Inc. | 0.25 | 0.23 | 0.23 | 0.25 | 0.31 | 0.26 | 0.37 | 0.31 | 0.27 | 0.23 | — | — | — | — | |||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
1 Q2 2022 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= 554 ÷ 6,761 = 0.08
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
A continuación se presenta una interpretación de los datos financieros trimestrales analizados en base a los activos en efectivo, pasivo corriente y ratio de liquidez en efectivo, considerando las tendencias observadas a lo largo del período comprendido entre el primer trimestre de 2019 y el segundo trimestre de 2022.
- Activos totales en efectivo
- Durante el período analizado, los activos en efectivo mostraron una tendencia general de incremento, con algunas fluctuaciones en ciertos trimestres. En el primer trimestre de 2019, el efectivo se situaba en 129 millones de dólares, alcanzando un pico de 349 millones en el primer trimestre de 2021. Luego, en los trimestres subsiguientes, se observa una ligera disminución hasta cerrar en 554 millones en el segundo trimestre de 2022. La tendencia creciente en la mayor parte del período puede indicar una estrategia de acumulación de efectivo o una mejora en la generación de liquidez, aunque la pequeña caída al final sugiere posibles inversiones, retiros o un uso de efectivo para otras finalidades.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente mantuvo una tendencia relativamente estable con incrementos graduales a lo largo del tiempo. Comenzó en 6,656 millones de dólares en el primer trimestre de 2019 y experimentó una variación con picos en algunos períodos, alcanzando un valor cercano a 6,761 millones en el segundo trimestre de 2022. Aunque presenta cierta volatilidad, no se observa una tendencia significativa de incremento o disminución, lo que puede indicar un control estable sobre las obligaciones a corto plazo.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo se mantuvo en niveles muy bajos durante la mayor parte del período, en torno a 0.02 y 0.03, reflejando una posición frecuentemente limitada de efectivo en relación al pasivo corriente. Sin embargo, en el primer semestre de 2021, el ratio empezó a mostrar un incremento sustancial, alcanzando valores cercanos a 0.09 en los últimos trimestres analizados. Este aumento indica una mejora significativa en la capacidad de cubrir las obligaciones corrientes con los activos en efectivo, lo que puede ser resultado de una gestión más eficiente del efectivo o cambios en la política financiera de la empresa.