Análisis de segmentos reportables
First Solar Inc. opera en 2 segmentos: Módulos de Negocios y Otros.
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Ratio de margen de beneficio del segmento reportable
First Solar Inc., ratio de margen de beneficio por segmento declarable
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Módulos de Negocio | |||||
| Otro |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
- Índice de margen de beneficio del segmento reportable en el segmento principal
- El índice de margen de beneficio en este segmento muestra una tendencia general de crecimiento desde 2019 hasta 2021, alcanzando un pico en 2020 con un 24.72%. Sin embargo, en 2022 se observa una caída significativa, llegando a un 4.75%, lo que indica una reducción importante en la rentabilidad del segmento en ese año. Posteriormente, en 2023, se evidencia una fuerte recuperación, alcanzando un 38.75%, superando ampliamente los niveles anteriores y sugiriendo una mejora significativa en la rentabilidad de dicho segmento en ese período.
- Índice de margen de beneficio del segmento reportable en otros segmentos
- Este índice presenta una tendencia más volátil. Desde 2019, el margen empieza en un 16.17%, incrementándose notablemente en 2020 y alcanzando un 25.79%. En 2021, el valor continúa en aumento, llegando a un 43.42%, evidenciando una fuerte mejora en la rentabilidad de estos segmentos. Sin embargo, en 2022 se experimenta una caída dramática a -23.84%, lo que implica una pérdida significativa en ese año y un deterioro en la rentabilidad o posibles costos extraordinarios o pérdidas en estos segmentos. En 2023, se observa una recuperación sustancial, con un valor extraordinariamente alto de 106.72%, lo cual señala una recuperación drástica y una posible reversión de pérdidas, o un aumento en los márgenes que supera en gran medida los niveles previos, aunque también podría reflejar eventos excepcionales o cambios en la estructura de negocio que impactaron los márgenes de forma atípica.
Ratio de margen de beneficio del segmento reportable: Módulos de Negocio
First Solar Inc.; Módulos de Negocio; Cálculo del ratio de margen de beneficio del segmento
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | |
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| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||
| Beneficio bruto (pérdida) | |||||
| Ventas netas | |||||
| Ratio de rentabilidad de los segmentos sobre los que se informa | |||||
| Ratio de margen de beneficio del segmento reportable1 | |||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Ratio de margen de beneficio del segmento reportable = 100 × Beneficio bruto (pérdida) ÷ Ventas netas
= 100 × ÷ =
- Beneficio bruto (pérdida)
- Se observa una tendencia de crecimiento sostenido en el beneficio bruto, alcanzando los 290,079 miles de dólares en 2019 y experimentando un aumento importante en 2020, con 429,131 miles, y nuevamente en 2021, llegando a 472,926 miles. Sin embargo, en 2022 se reportó una caída significativa a 115,397 miles, la cual puede estar relacionada con cambios en costos o márgenes. En 2023, el beneficio bruto muestra una recuperación notable, alcanzando 1,277,421 miles de dólares, indicando una mejora en la rentabilidad de las operaciones.
- Ventas netas
- Las ventas netas evidencian un crecimiento constante a lo largo de los años, desde 1,460,116 miles en 2019 hasta 3,296,809 miles en 2023. El incremento es considerable año tras año, con un aumento acelerado en 2020, 2021 y 2022. Este patrón refleja un crecimiento en la capacidad de ventas o en el alcance del mercado, contribuyendo a un incremento de los ingresos totales de la compañía.
- Ratio de margen de beneficio del segmento reportable
- El margen de beneficio del segmento reportable fluctúa significativamente a lo largo del período. En 2019 y 2020, se sitúa en torno a 19.87% y 24.72% respectivamente, indicando una mejora en la rentabilidad del segmento. En 2021, el margen se reduce a 20.29%, manteniéndose relativamente estable. Sin embargo, en 2022, experimenta una caída significativa a 4.75%, lo que puede reflejar mayores costos o menores márgenes operativos. En 2023, el margen se recupera de manera drástica hasta 38.75%, sugiriendo una mejora sustancial en la rentabilidad relativa del segmento reportable.
Ratio de margen de beneficio del segmento reportable:Otro
First Solar Inc.; Otro; Cálculo del ratio de margen de beneficio del segmento
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||
| Beneficio bruto (pérdida) | |||||
| Ventas netas | |||||
| Ratio de rentabilidad de los segmentos sobre los que se informa | |||||
| Ratio de margen de beneficio del segmento reportable1 | |||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Ratio de margen de beneficio del segmento reportable = 100 × Beneficio bruto (pérdida) ÷ Ventas netas
= 100 × ÷ =
- Resumen de tendencias en los beneficios y ventas
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Durante el período analizado, se observa una tendencia decreciente en las ventas netas, que pasan de aproximadamente 1,603 millones de dólares en 2019 a unos 22 millones en 2023. Esta caída significativa evidencia una reducción en el volumen de ventas o en el valor de los productos y servicios ofrecidos por la empresa, con un descenso notable en 2021 que intensifica en 2022, aunque en 2022 también emerge una pérdida en beneficio bruto.
El beneficio bruto muestra estabilidad entre 2019 y 2021, manteniéndose en alrededor de 257 millones de dólares. Sin embargo, en 2022 se evidencia una pérdida de aproximadamente 45 millones de dólares, correspondiéndose con el descenso en ventas y probablemente mayorzamiento de costes asociados. En 2023, el beneficio bruto vuelve a obtener un valor positivo, alcanzando los 23,258 miles de dólares, lo que indica una recuperación en la rentabilidad a nivel de margen bruto, aunque no logra alcanzar niveles anteriores a 2021.
- Análisis del ratio de margen de beneficio del segmento reportable
-
El ratio de margen de beneficio del segmento reportable muestra importantes fluctuaciones a lo largo del período. En 2019, fue de 16.17%, incrementándose considerablemente en 2020 hasta 25.79%, y alcanzando un pico de 43.42% en 2021, reflejando una mejora en la rentabilidad relativa de los segmentos reportables. Sin embargo, en 2022, el ratio cae a -23.84%, indicando que el segmento reportable experimentó una pérdida significativa en ese año, posiblemente debido a aumentos en costes o caídas en ingresos específicos del segmento.
En 2023, el ratio se recupera notablemente, alcanzando un 106.72%, lo que sugiere un cambio drástico hacia una rentabilidad muy positiva del segmento, superando ampliamente los niveles anteriores. Esta recuperación puede deberse a mejoras en la eficiencia, reducción de costes o cambios favorables en la estructura de ingresos del segmento reportable. La extrema variabilidad en este ratio en el período refleja una volatilidad significativa en la rentabilidad del segmento, que podría estar relacionada con cambios en el mercado o en la estrategia operativa.
Ventas netas
First Solar Inc., ventas netas por segmento reportable
US$ en miles
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Módulos de Negocio | |||||
| Otro | |||||
| Total |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
- Resumen general de las ventas netas
- Las ventas netas totales muestran una tendencia de crecimiento a lo largo del período analizado, especialmente en 2023, donde alcanzan 3.318.602 millones de dólares, superando significativamente los niveles de 2019, 2020, 2021 y 2022. Este incremento indica una expansión en las operaciones o en la demanda de los productos y servicios ofrecidos.
- Tendencia de los módulos de negocio
- Las ventas relacionadas con módulos de negocio presentan un crecimiento constante en el período, partiendo de 1.460.116 millones de dólares en 2019 y alcanzando 3.296.809 millones en 2023. La tendencia sugiere una fuerte demanda y una expansión de esta línea de negocio específica, convirtiéndose en la principal fuente de ingresos.
- Comportamiento de otros ingresos por ventas
- Las ventas en el segmento "Otro" muestran una caída significativa desde 1.603.001 millones en 2019 hasta un mínimo de 191.041 millones en 2022, con una pequeña recuperación en 2023 hasta 21.793 millones. Este patrón indica que esta categoría, que representa otras líneas de negocio o productos, ha sufrido una reducción considerable en participación y ventas durante el período, posiblemente debido a cambios en la estrategia o en la demanda del mercado, aunque en 2023 hay señales de recuperación marginal.
- Comparación entre los segmentos
- La suma de las ventas en ambos segmentos, módulos de negocio y otro, en 2019 fue ligeramente superior a 3.063 millones de dólares, con una disminución en 2020 y 2021, reflejando una contracción en la categoría "Otro". Sin embargo, las ventas totales vuelven a aumentar en 2022 y 2023, impulsadas principalmente por el crecimiento en los módulos de negocio, que compensan la caída en "Otro".
- Implicaciones
- El aumento en las ventas de los módulos de negocio y las ventas totales en 2023 sugieren un fortalecimiento en las operaciones principales de la empresa y potenciales oportunidades de crecimiento futuro. Sin embargo, la disminución sustancial en "Otro" podría requerir atención para determinar si este segmento seguirá aportando a la diversificación o si su contribución continuará siendo menor en el balance global.
Beneficio bruto (pérdida)
First Solar Inc., Utilidad (pérdida) bruta por segmento reportable
US$ en miles
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Módulos de Negocio | |||||
| Otro | |||||
| Total |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
- Observaciones generales sobre la tendencia del beneficio bruto total
- Desde 2019 hasta 2023, el beneficio bruto total muestra una tendencia de crecimiento significativa, alcanzando un pico notable en 2023 con 1.300.679 miles de dólares. La progresión presenta incrementos relevantes en los períodos comparativos, especialmente entre 2022 y 2023, donde se evidencia un incremento sustancial. Esto indica una mejora considerable en la rentabilidad bruta de la empresa en el aspecto global, sugiriendo una mayor eficiencia o aumento en los ingresos relacionados con su actividad principal.
- Comportamiento del beneficio bruto del módulo de negocio
- El beneficio bruto del módulo de negocio refleja una tendencia general de crecimiento a lo largo del período analizado. En 2019, el valor era de 290.079 miles de dólares, incrementándose de manera constante hasta 2022, donde se sitúa en 115.397 miles. Sin embargo, en 2023 se observa un aumento explosivo, alcanzando los 1.277.421 miles, lo que representa un crecimiento exponencial. Este patrón indica que la línea de negocio principal ha experimentado mejoras sustanciales en sus márgenes o volumen de ventas, contribuyendo significativamente al incremento en el beneficio bruto total.
- Comportamiento del beneficio bruto de la categoría "Otro"
- El beneficio bruto de la categoría "Otro" presenta una tendencia estable en los primeros años, con valores cercanos a los 259 mil y 251 mil dólares en 2019 y 2020, y un ligero aumento en 2021 con 257 mil. En 2022, se aprecia una pérdida de 45.539 miles de dólares, lo que constituye una desviación negativa importante respecto a los años anteriores. En 2023, el valor recupera terreno con un beneficio de 23.258 miles, aunque todavía por debajo de los niveles de 2020 y 2021. Esta fluctuación puede reflejar cambios en actividades secundarias, inversiones o gastos no recurrentes, que han impactado la rentabilidad de esta categoría en años recientes.
- Resumen de las relaciones entre las categorías y la tendencia global
- La caída en el beneficio bruto de "Otro" en 2022 no impidió que el beneficio total siguiera creciendo, debido al desempeño extraordinario del módulo de negocio, que compensa las pérdidas en esta categoría secundaria. La tendencia positiva en el beneficio bruto total se atribuye principalmente a la expansión fuerte y sostenida en el beneficio del módulo de negocio, que experimenta un incremento exponencial en 2023. Este comportamiento sugiere una estrategia exitosa en el negocio principal, con resultados que superan ampliamente los aportes de otras categorías, y refleja un fortalecimiento en la rentabilidad y la eficiencia operativa general.