Análisis de ratios de liquidez
Datos trimestrales
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
First Solar Inc., ratios de liquidez (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- Desde el primer trimestre de 2019 hasta el último trimestre de 2024, el coeficiente de liquidez corriente muestra una tendencia general de fluctuación. En el inicio del período, se registra un valor alto de aproximadamente 4.38, indicando una buena capacidad para cubrir las obligaciones a corto plazo. Sin embargo, a lo largo del tiempo, se observa una tendencia decreciente, llegando a valores cercanos a 2.14 en el último trimestre registrado. Aunque mantiene niveles por encima de 2 en la mayoría de los períodos, la disminución continua sugiere una reducción en la solvencia a corto plazo, posiblemente debido a cambios en la estructura del activo corriente o aumentos en las pasivos a corto plazo.
- Ratio de liquidez rápido
- Este ratio, que excluye inventarios del activo corriente para reflejar una medición más estricta de la liquidez, muestra una tendencia similar a la del coeficiente de liquidez corriente, aunque con fluctuaciones más marcadas. Inicialmente, en 2019, los valores oscilan alrededor de 2.89, descendiendo hasta 1.14 en el último trimestre de 2024. La reducción significativa en algunos períodos refleja una posible disminución en los activos líquidos disponibles para cubrir pasivos inmediatos. La tendencia reduce la percepción de liquidez en escenarios apremiantes, aunque en general, el ratio se mantiene por encima de 1, indicando todavía una capacidad relativamente saludable para cumplir obligaciones a corto plazo.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este indicador muestra una disminución progresiva en el nivel de efectivo en relación con las obligaciones a corto plazo. Desde un valor inicial superior a 2 en 2019, el ratio declina paulatinamente, alcanzando valores por debajo de 1 en los últimos períodos. La caída significativa en este ratio revela que la disponibilidad de efectivo inmediato se ha reducido, lo cual podría ser una consecuencia de disminuciones en los saldos de efectivo o aumentos en el uso de estos recursos para financiamiento de operaciones o inversiones. La drástica disminución en los recursos en efectivo sugiere una tendencia a reducir la liquidez más inmediata, aunque todavía se mantienen niveles cercanos a 1 en algunos períodos, implicando una posición de liquidez en deterioro.
Coeficiente de liquidez corriente
First Solar Inc., coeficiente de liquidez corriente, cálculo (datos trimestrales)
| 30 sept 2024 | 30 jun 2024 | 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | ||||||||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Activo circulante | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pasivo corriente | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Referencia | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Broadcom Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intel Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| KLA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lam Research Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
1 Q3 2024 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- Se observa una tendencia general de incremento en el activo circulante a lo largo de los periodos analizados, pasando de aproximadamente US$ 3.66 mil millones en el primer trimestre de 2019 a cerca de US$ 4.84 mil millones en el primer trimestre de 2024. Esto sugiere una expansión en la liquidez operativa o en los recursos disponibles en corto plazo, lo cual puede indicar un aumento en las operaciones o en la inversión en inventarios y cuentas por cobrar.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia al alza, con un incremento significativo en el mismo período, pasando de aproximadamente US$ 837 millones en el primer trimestre de 2019 a casi US$ 1.79 mil millones en el primer trimestre de 2024. Aunque el pasivo ha crecido, en relación con el activo circulante, el aumento no ha sido proporcional, lo cual impacta en otros indicadores financieros.
- Coeficiente de liquidez corriente
- Este ratio muestra una tendencia decreciente, descendiendo desde aproximadamente 4.38 en el primer trimestre de 2019 a valores cercanos a 2.14 en el tercer trimestre de 2024. La reducción en este ratio indica que la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos a corto plazo con su activo circulante se ha deteriorado con el tiempo. Sin embargo, valores por encima de 1 todavía sugieren una posición relativa de liquidez, aunque de menor margen respecto a épocas anteriores. La disminución en este ratio señala una posible presión en la liquidez que podría requerir una gestión más estricta de los recursos a corto plazo.
Ratio de liquidez rápido
First Solar Inc., coeficiente de liquidez rápida, cálculo (datos trimestrales)
| 30 sept 2024 | 30 jun 2024 | 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | ||||||||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Valores negociables | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Operaciones de cuentas por cobrar, netas | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Subvenciones públicas por cobrar, netas | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Total de activos rápidos | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pasivo corriente | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Referencia | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Broadcom Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intel Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| KLA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lam Research Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
1 Q3 2024 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Patrón de activos rápidos
- Los activos rápidos evidencian una tendencia de incremento general a lo largo de los períodos analizados, alcanzando su punto máximo en el tercer trimestre de 2024. Esta evolución sugiere un aumento en los activos altamente líquidos o rápidamente convertibles en efectivo, lo cual puede indicar una mejora en la liquidez operacional de la compañía. Sin embargo, también se observan fluctuaciones en ciertos períodos, especialmente hacia finales de 2022 y a lo largo de 2023, donde se aprecia una disminución en algunos trimestres, lo que podría reflejar cambios en la inversión en inventarios o en la gestión de cuentas por cobrar y por pagar.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia creciente en todos los períodos. Desde valores cercanos a los 800 millones de dólares en 2019, se evidencia un aumento gradual y constante, alcanzando cifras superiores a los 1,7 mil millones de dólares en 2024. Esto indica un incremento en las obligaciones a corto plazo, que puede estar relacionado con un incremento en las operaciones, financiamiento a corto plazo o una estrategia de gestión de pasivos. La tendencia ascendente constante señala la necesidad de monitorear la capacidad de la empresa para cumplir con estas obligaciones en el corto plazo.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido muestra fluctuaciones a lo largo del período. En los primeros años, mantiene niveles relativamente altos, con valores cercanos a 2.5 - 3.5, lo que indica una buena posición de liquidez para cubrir pasivos corrientes sin depender de inventarios. Sin embargo, a partir del cuarto trimestre de 2021 y en 2022, se observa una tendencia decreciente significativa, llegando a valores cercanos a 1.14 en el último período analizado. Esta disminución puede reflejar una reducción en la capacidad de cubrir obligaciones a corto plazo con activos líquidos, posiblemente debido al aumento en los pasivos corrientes o cambios en la estructura de los activos. La caída en el ratio en el período reciente podría señalar una menor solidez en liquidez, requiriendo atención a la gestión de efectivo y pasivos a corto plazo.
Ratio de liquidez en efectivo
First Solar Inc., coeficiente de liquidez en efectivo, cálculo (datos trimestrales)
| 30 sept 2024 | 30 jun 2024 | 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Valores negociables | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pasivo corriente | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Referencia | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Broadcom Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intel Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| KLA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lam Research Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
1 Q3 2024 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resumen de activos y pasivos circulantes
- Los activos totales en efectivo han mostrado una tendencia variable a lo largo del período, iniciando en valores elevados en el primer trimestre de 2019 y alcanzando picos en 2021, con una notable disminución en 2023 y una recuperación parcial en 2024. Sin embargo, en general, se observa una tendencia a la disminución en los niveles de efectivo en los últimos trimestres.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente ha aumentado de forma sostenida desde 2019, con picos significativos en los últimos trimestres, alcanzando valores que superan los 1,7 millones de US$, incluso llegando a 1,78 millones en el tercer trimestre de 2024. Este incremento refleja una mayor acumulación de obligaciones a corto plazo con el paso del tiempo.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio, que indica la capacidad de la empresa para cubrir su pasivo corriente con activos en efectivo, ha tenido una evolución variada, comenzando en nivel alto (sobre 2.5) en 2019, disminuyendo paulatinamente en 2020 y 2021, y experimentando una caída significativa en 2022 y 2023, alcanzando valores por debajo de 1 en el tercer trimestre de 2024. La tendencia indica una reducción en la liquidez relativa de la empresa en relación con sus obligaciones inmediatas.
- Tendencias generales
- Se observa un patrón en el cual la liquidez en efectivo y el ratio de liquidez en efectivo disminuyen significativamente en los últimos períodos, específicamente desde 2021 en adelante. Mientras que los pasivos corrientes experimentan un incremento notable en los mismos períodos. La combinación de menores niveles de efectivo y un ratio de liquidez decreciente sugiere una posible mayor presión sobre la solvencia a corto plazo, requiriendo una análisis adicional para evaluar la sostenibilidad financiera futura.