Análisis de ratios de solvencia
Los ratios de solvencia, también conocidos como ratios de endeudamiento a largo plazo, miden la capacidad de una empresa para cumplir con las obligaciones a largo plazo.
Ratios de solvencia (resumen)
Express Scripts Holding Co., ratios de solvencia
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-12-31).
| Ratio de solvencia | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de deuda sobre fondos propios | Ratio de solvencia calculado como la deuda total dividida por el patrimonio neto total. | La relación deuda/capital de los accionistas de Express Scripts Holding Co. se deterioró de 2015 a 2016, pero luego mejoró de 2016 a 2017, superando el nivel de 2015. |
| Ratio de deuda sobre capital total | Ratio de solvencia calculado como la deuda total dividida por la deuda total más el patrimonio neto. | La relación deuda/capital total de Express Scripts Holding Co. se deterioró de 2015 a 2016, pero luego mejoró de 2016 a 2017, superando el nivel de 2015. |
| Relación deuda/activos | Ratio de solvencia calculado como la deuda total dividida por el total de activos. | La relación deuda/activos de Express Scripts Holding Co. se deterioró de 2015 a 2016, pero luego mejoró de 2016 a 2017 y no alcanzó el nivel de 2015. |
| Ratio de apalancamiento financiero | Ratio de solvencia calculado como el total de activos dividido por el total de fondos propios. | El ratio de apalancamiento financiero de Express Scripts Holding Co. aumentó de 2015 a 2016, pero luego disminuyó significativamente de 2016 a 2017. |
| Ratio de solvencia | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de cobertura de intereses | Ratio de solvencia calculado como EBIT dividido por el pago de intereses. | La ratio de cobertura de intereses de Express Scripts Holding Co. se deterioró de 2015 a 2016, pero luego mejoró de 2016 a 2017, superando el nivel de 2015. |
| Ratio de cobertura de cargos fijos | Ratio de solvencia calculado como los beneficios antes de gastos fijos e impuestos divididos por los gastos fijos. | El ratio de cobertura de la tarifa fija de Express Scripts Holding Co. se deterioró de 2015 a 2016, pero luego mejoró de 2016 a 2017 superando el nivel de 2015. |
Ratio de deuda sobre fondos propios
Express Scripts Holding Co., ratio deuda/capital propiocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2017 | 31 dic 2016 | 31 dic 2015 | 31 dic 2014 | 31 dic 2013 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Deuda a corto plazo y vencimientos actuales de la deuda a largo plazo | 1,032,900) | 722,300) | 1,646,400) | 2,555,300) | 1,584,000) | |
| Deuda a largo plazo, excluidos los vencimientos actuales | 14,981,500) | 14,846,000) | 13,946,300) | 11,012,700) | 12,363,000) | |
| Deuda total | 16,014,400) | 15,568,300) | 15,592,700) | 13,568,000) | 13,947,000) | |
| Capital contable de Total Express Scripts | 18,119,600) | 16,236,000) | 17,372,800) | 20,054,200) | 21,837,400) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre fondos propios1 | 0.88 | 0.96 | 0.90 | 0.68 | 0.64 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre fondos propiosCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | |
| CVS Health Corp. | — | — | — | — | — | |
| Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | |
| Medtronic PLC | — | — | — | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-12-31).
1 2017 cálculo
Ratio de deuda sobre fondos propios = Deuda total ÷ Capital contable de Total Express Scripts
= 16,014,400 ÷ 18,119,600 = 0.88
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| Ratio de solvencia | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de deuda sobre fondos propios | Ratio de solvencia calculado como la deuda total dividida por el patrimonio neto total. | La relación deuda/capital de los accionistas de Express Scripts Holding Co. se deterioró de 2015 a 2016, pero luego mejoró de 2016 a 2017, superando el nivel de 2015. |
Ratio de deuda sobre capital total
Express Scripts Holding Co., ratio deuda/capital totalcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2017 | 31 dic 2016 | 31 dic 2015 | 31 dic 2014 | 31 dic 2013 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Deuda a corto plazo y vencimientos actuales de la deuda a largo plazo | 1,032,900) | 722,300) | 1,646,400) | 2,555,300) | 1,584,000) | |
| Deuda a largo plazo, excluidos los vencimientos actuales | 14,981,500) | 14,846,000) | 13,946,300) | 11,012,700) | 12,363,000) | |
| Deuda total | 16,014,400) | 15,568,300) | 15,592,700) | 13,568,000) | 13,947,000) | |
| Capital contable de Total Express Scripts | 18,119,600) | 16,236,000) | 17,372,800) | 20,054,200) | 21,837,400) | |
| Capital total | 34,134,000) | 31,804,300) | 32,965,500) | 33,622,200) | 35,784,400) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital total1 | 0.47 | 0.49 | 0.47 | 0.40 | 0.39 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital totalCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | |
| CVS Health Corp. | — | — | — | — | — | |
| Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | |
| Medtronic PLC | — | — | — | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-12-31).
1 2017 cálculo
Ratio de deuda sobre capital total = Deuda total ÷ Capital total
= 16,014,400 ÷ 34,134,000 = 0.47
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| Ratio de solvencia | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de deuda sobre capital total | Ratio de solvencia calculado como la deuda total dividida por la deuda total más el patrimonio neto. | La relación deuda/capital total de Express Scripts Holding Co. se deterioró de 2015 a 2016, pero luego mejoró de 2016 a 2017, superando el nivel de 2015. |
Relación deuda/activos
Express Scripts Holding Co., relación deuda/activoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2017 | 31 dic 2016 | 31 dic 2015 | 31 dic 2014 | 31 dic 2013 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Deuda a corto plazo y vencimientos actuales de la deuda a largo plazo | 1,032,900) | 722,300) | 1,646,400) | 2,555,300) | 1,584,000) | |
| Deuda a largo plazo, excluidos los vencimientos actuales | 14,981,500) | 14,846,000) | 13,946,300) | 11,012,700) | 12,363,000) | |
| Deuda total | 16,014,400) | 15,568,300) | 15,592,700) | 13,568,000) | 13,947,000) | |
| Activos totales | 54,255,800) | 51,744,900) | 53,243,300) | 53,798,900) | 53,548,200) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Relación deuda/activos1 | 0.30 | 0.30 | 0.29 | 0.25 | 0.26 | |
| Referencia | ||||||
| Relación deuda/activosCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | |
| CVS Health Corp. | — | — | — | — | — | |
| Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | |
| Medtronic PLC | — | — | — | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-12-31).
1 2017 cálculo
Relación deuda/activos = Deuda total ÷ Activos totales
= 16,014,400 ÷ 54,255,800 = 0.30
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de solvencia | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Relación deuda/activos | Ratio de solvencia calculado como la deuda total dividida por el total de activos. | La relación deuda/activos de Express Scripts Holding Co. se deterioró de 2015 a 2016, pero luego mejoró de 2016 a 2017 y no alcanzó el nivel de 2015. |
Ratio de apalancamiento financiero
Express Scripts Holding Co., ratio de apalancamiento financierocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2017 | 31 dic 2016 | 31 dic 2015 | 31 dic 2014 | 31 dic 2013 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Activos totales | 54,255,800) | 51,744,900) | 53,243,300) | 53,798,900) | 53,548,200) | |
| Capital contable de Total Express Scripts | 18,119,600) | 16,236,000) | 17,372,800) | 20,054,200) | 21,837,400) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de apalancamiento financiero1 | 2.99 | 3.19 | 3.06 | 2.68 | 2.45 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de apalancamiento financieroCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | |
| CVS Health Corp. | — | — | — | — | — | |
| Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | |
| Medtronic PLC | — | — | — | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-12-31).
1 2017 cálculo
Ratio de apalancamiento financiero = Activos totales ÷ Capital contable de Total Express Scripts
= 54,255,800 ÷ 18,119,600 = 2.99
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de solvencia | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de apalancamiento financiero | Ratio de solvencia calculado como el total de activos dividido por el total de fondos propios. | El ratio de apalancamiento financiero de Express Scripts Holding Co. aumentó de 2015 a 2016, pero luego disminuyó significativamente de 2016 a 2017. |
Ratio de cobertura de intereses
Express Scripts Holding Co., ratio de cobertura de interesescálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2017 | 31 dic 2016 | 31 dic 2015 | 31 dic 2014 | 31 dic 2013 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Utilidad neta atribuible a Express Scripts | 4,517,400) | 3,404,400) | 2,476,400) | 2,007,600) | 1,844,600) | |
| Más: Utilidad neta atribuible a la participación minoritaria | 14,300) | 23,200) | 23,100) | 27,400) | 28,100) | |
| Menos: Pérdida neta de operaciones discontinuadas, neta de impuestos | —) | —) | —) | —) | (53,600) | |
| Más: Gasto por impuesto a las ganancias | 397,300) | 999,500) | 1,364,300) | 1,031,200) | 1,104,000) | |
| Más: Gastos por intereses y otros | 607,900) | 694,800) | 500,300) | 582,900) | 596,100) | |
| Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) | 5,536,900) | 5,121,900) | 4,364,100) | 3,649,100) | 3,626,400) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de cobertura de intereses1 | 9.11 | 7.37 | 8.72 | 6.26 | 6.08 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de cobertura de interesesCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | |
| CVS Health Corp. | — | — | — | — | — | |
| Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | |
| Medtronic PLC | — | — | — | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-12-31).
1 2017 cálculo
Ratio de cobertura de intereses = EBIT ÷ Gastos por intereses
= 5,536,900 ÷ 607,900 = 9.11
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de solvencia | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de cobertura de intereses | Ratio de solvencia calculado como EBIT dividido por el pago de intereses. | La ratio de cobertura de intereses de Express Scripts Holding Co. se deterioró de 2015 a 2016, pero luego mejoró de 2016 a 2017, superando el nivel de 2015. |
Ratio de cobertura de cargos fijos
Express Scripts Holding Co., ratio de cobertura de cargo fijocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2017 | 31 dic 2016 | 31 dic 2015 | 31 dic 2014 | 31 dic 2013 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Utilidad neta atribuible a Express Scripts | 4,517,400) | 3,404,400) | 2,476,400) | 2,007,600) | 1,844,600) | |
| Más: Utilidad neta atribuible a la participación minoritaria | 14,300) | 23,200) | 23,100) | 27,400) | 28,100) | |
| Menos: Pérdida neta de operaciones discontinuadas, neta de impuestos | —) | —) | —) | —) | (53,600) | |
| Más: Gasto por impuesto a las ganancias | 397,300) | 999,500) | 1,364,300) | 1,031,200) | 1,104,000) | |
| Más: Gastos por intereses y otros | 607,900) | 694,800) | 500,300) | 582,900) | 596,100) | |
| Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) | 5,536,900) | 5,121,900) | 4,364,100) | 3,649,100) | 3,626,400) | |
| Más: Gastos de alquiler en virtud de los arrendamientos de oficinas e instalaciones de distribución | 69,300) | 62,900) | 62,500) | 59,700) | 83,800) | |
| Ganancias antes de cargos fijos e impuestos | 5,606,200) | 5,184,800) | 4,426,600) | 3,708,800) | 3,710,200) | |
| Gastos por intereses y otros | 607,900) | 694,800) | 500,300) | 582,900) | 596,100) | |
| Gastos de alquiler en virtud de los arrendamientos de oficinas e instalaciones de distribución | 69,300) | 62,900) | 62,500) | 59,700) | 83,800) | |
| Cargos fijos | 677,200) | 757,700) | 562,800) | 642,600) | 679,900) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de cobertura de cargos fijos1 | 8.28 | 6.84 | 7.87 | 5.77 | 5.46 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de cobertura de cargos fijosCompetidores2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | |
| CVS Health Corp. | — | — | — | — | — | |
| Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | |
| Medtronic PLC | — | — | — | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-12-31).
1 2017 cálculo
Ratio de cobertura de cargos fijos = Ganancias antes de cargos fijos e impuestos ÷ Cargos fijos
= 5,606,200 ÷ 677,200 = 8.28
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de solvencia | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de cobertura de cargos fijos | Ratio de solvencia calculado como los beneficios antes de gastos fijos e impuestos divididos por los gastos fijos. | El ratio de cobertura de la tarifa fija de Express Scripts Holding Co. se deterioró de 2015 a 2016, pero luego mejoró de 2016 a 2017 superando el nivel de 2015. |