Análisis de ratios de solvencia
Los ratios de solvencia, también conocidos como ratios de endeudamiento a largo plazo, miden la capacidad de una empresa para cumplir con las obligaciones a largo plazo.
- Ratios de solvencia (resumen)
- Ratio de deuda sobre fondos propios
- Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Ratio de deuda sobre capital total
- Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Relación deuda/activos
- Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Ratio de apalancamiento financiero
- Ratio de cobertura de intereses
- Ratio de cobertura de cargos fijos
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Ratios de solvencia (resumen)
Abbott Laboratories, ratios de solvencia
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Ratio de deuda sobre fondos propios
- Desde 2020 hasta 2024, se observa una tendencia decreciente en este ratio, que pasa de 0.57 a 0.3. Esto indica una reducción en la proporción de deuda en relación con los fondos propios, sugiriendo que la empresa ha estado disminuyendo su apalancamiento financiero mediante la reducción de deuda respecto a su patrimonio.
- Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Este ratio también presenta una tendencia descendente desde 0.61 en 2020 hasta 0.32 en 2024. La disminución señala una mejora en la estructura de capital, con una menor dependencia de financiamiento externo en comparación con los recursos propios, considerando también los pasivos por arrendamiento operativo.
- Ratio de deuda sobre capital total
- Observa una reducción progresiva desde 0.36 en 2020 a 0.23 en 2024. La tendencia confirma una mayor estabilidad financiera y una menor proporción de deuda en la estructura del capital total, reflejando una política de financiamiento más conservadora.
- Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Este indicador sigue la misma trayectoria ascendente, disminuyendo del 0.38 en 2020 a 0.24 en 2024. La disminución en la relación indica una menor proporción de deuda respecto al capital total, contribuyendo a una posición financiera más sólida.
- Relación deuda/activos
- Desde 0.26 en 2020, este ratio ha descendido hasta 0.17 en 2024, reflejando una menor proporción de deuda en relación con los activos totales. Esto sugiere una mejor adecuación entre las recursos apalancados y los activos disponibles.
- Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Este ratio presenta una tendencia similar, disminuyendo del 0.27 en 2020 a 0.19 en 2024, lo cual refuerza la percepción de una estructura financiera menos apalancada y más sólida respecto a sus activos.
- Ratio de apalancamiento financiero
- Este ratio ha disminuido desde 2.21 en 2020 hasta 1.71 en 2024, indicando una reducción en el grado de apalancamiento y un menor riesgo financiero asociado a la estructura de endeudamiento.
- Ratio de cobertura de intereses
- Este ratio, que mide la capacidad de la empresa para cubrir los gastos por intereses, muestra un incremento notable en 2021 (16.41) en comparación con 2020 (10.1), seguido por una leve caída en 2022 y una recuperación en 2023 y 2024, estabilizándose en niveles superiores a 11. La tendencia indica una mejor solvencia para afrontar los gastos por intereses, con una posición fortalecida en 2021 y posteriormente mantenida.
- Ratio de cobertura de cargos fijos
- Este ratio refleja una tendencia de aumento desde 6.68 en 2020 a un pico de 10.21 en 2021, seguido de una ligera disminución en 2022 y una recuperación en 2023 y 2024, manteniéndose en niveles relativamente altos. Esto sugiere una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones por cargos fijos, mostrando mayor estabilidad financiera.
Ratios de endeudamiento
Ratios de cobertura
Ratio de deuda sobre fondos propios
Abbott Laboratories, ratio deuda/capital propiocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Empréstitos a corto plazo | ||||||
| Porción actual de la deuda a largo plazo | ||||||
| Deuda a largo plazo, excluida la parte corriente | ||||||
| Deuda total | ||||||
| Inversión total de los accionistas de Abbott | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre fondos propios1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre fondos propiosCompetidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de deuda sobre fondos propiossector | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Ratio de deuda sobre fondos propiosindustria | ||||||
| Health Care | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de deuda sobre fondos propios = Deuda total ÷ Inversión total de los accionistas de Abbott
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Deuda total
- La deuda total presenta una tendencia decreciente a lo largo del período analizado. Inicialmente, en diciembre de 2020, la deuda era de aproximadamente 18,747 millones de dólares, disminuyendo progresivamente en los ejercicios siguientes hasta alcanzar los 14,125 millones de dólares en diciembre de 2024. Este patrón indica un esfuerzo sostenido por reducir la carga de deuda, lo que podría reflejar una gestión financiera orientada a fortalecer la posición de liquidez y reducir los riesgos asociados al apalancamiento financiero.
- Inversión total de los accionistas de Abbott
- La inversión total de los accionistas ha mostrado un incremento constante en el período analizado. Desde 32,784 millones de dólares en diciembre de 2020, se ha llegado a 47,664 millones en diciembre de 2024. Este aumento sugiere un crecimiento en el patrimonio de la empresa, posiblemente derivado de resultados operativos positivos, reinversión de utilidades, emisión de acciones o una combinación de estos factores, lo cual puede indicar confianza por parte de los accionistas y una estrategia de expansión o fortalecimiento del capital.
- Ratio de deuda sobre fondos propios
- El ratio de deuda sobre fondos propios evidencia una tendencia descendente, comenzando en 0.57 en diciembre de 2020 y reduciéndose a 0.30 en diciembre de 2024. Esta disminución refleja una mejora en la estructura de capital, con una menor dependencia de financiamiento externo en relación con el patrimonio. La reducción en este ratio puede interpretarse como una fase de mayor solidez financiera, disminuyendo los riesgos financieros y fortaleciendo la capacidad de la empresa para afrontar obligaciones futuras.
Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
Abbott Laboratories, ratio deuda/capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Empréstitos a corto plazo | ||||||
| Porción actual de la deuda a largo plazo | ||||||
| Deuda a largo plazo, excluida la parte corriente | ||||||
| Deuda total | ||||||
| Pasivo por arrendamiento operativo, corriente (incluido en Otros pasivos devengados) | ||||||
| Pasivo por arrendamiento operativo, no corriente | ||||||
| Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | ||||||
| Inversión total de los accionistas de Abbott | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)Competidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)sector | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)industria | ||||||
| Health Care | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) = Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) ÷ Inversión total de los accionistas de Abbott
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Se observa una tendencia decreciente en el nivel de deuda total a lo largo del período analizado. Desde aproximadamente 19,89 mil millones de dólares en 2020, la deuda ha reducido progresivamente hasta alcanzar aproximadamente 15,27 mil millones de dólares en 2024. Este patrón indica una estrategia de disminución del apalancamiento financiero, posiblemente mediante pagos de deuda o una gestión eficiente del pasivo.
- Inversión total de los accionistas de Abbott
- La inversión total de los accionistas ha mostrado un crecimiento sostenido en el período considerado. Desde cerca de 32,78 mil millones de dólares en 2020, ha incrementado de manera gradual hasta superar los 47,66 mil millones de dólares en 2024. Este aumento refleja probablemente la reinversión de utilidades, emisión de nuevas acciones u otras operaciones de ampliación de capital, fortaleciendo así la estructura financiera del patrimonio de la empresa.
- Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- El ratio financiero ha evidenciado una tendencia a la baja, pasando de 0.61 en 2020 a 0.32 en 2024. Esto implica una disminución en la proporción de deuda en relación con el patrimonio. La reducción de este ratio refleja un fortalecimiento de la posición de capitalización de la empresa y una menor dependencia del financiamiento externo en comparación con los recursos propios.
Ratio de deuda sobre capital total
Abbott Laboratories, ratio deuda/capital totalcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Empréstitos a corto plazo | ||||||
| Porción actual de la deuda a largo plazo | ||||||
| Deuda a largo plazo, excluida la parte corriente | ||||||
| Deuda total | ||||||
| Inversión total de los accionistas de Abbott | ||||||
| Capital total | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital total1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital totalCompetidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital totalsector | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital totalindustria | ||||||
| Health Care | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de deuda sobre capital total = Deuda total ÷ Capital total
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Deuda total
- Durante el período analizado, la deuda total de la empresa ha mostrado una tendencia decreciente, pasando de 18,747 millones de dólares a finales de 2020 a 14,125 millones en 2024. Esto indica una disminución en la carga de deuda en términos absolutos, lo que puede reflejar esfuerzos por reducir obligaciones financieras o una política de gestión de pasivos más conservadora.
- Capital total
- El capital total ha presentado un incremento progresivo, elevándose de 51,531 millones en 2020 a 61,789 millones en 2024. Este crecimiento en el patrimonio puede deberse a ganancias retenidas, emisión de acciones o revaloraciones del patrimonio, evidenciando una solidez financiera en aumento y posiblemente una estrategia para fortalecer la estructura de financiamiento.
- Ratio de deuda sobre capital total
- El ratio de deuda sobre capital total ha mostrado una tendencia constante a la baja, desde 0.36 en 2020 hasta 0.23 en 2024. Este descenso indica una mejora en la estructura de capital, reduciendo la dependencia del endeudamiento en relación con el patrimonio, y apunta a una mayor solvencia y menor riesgo financiero percibido por los inversores.
Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
Abbott Laboratories, ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Empréstitos a corto plazo | ||||||
| Porción actual de la deuda a largo plazo | ||||||
| Deuda a largo plazo, excluida la parte corriente | ||||||
| Deuda total | ||||||
| Pasivo por arrendamiento operativo, corriente (incluido en Otros pasivos devengados) | ||||||
| Pasivo por arrendamiento operativo, no corriente | ||||||
| Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | ||||||
| Inversión total de los accionistas de Abbott | ||||||
| Capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)Competidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)sector | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)industria | ||||||
| Health Care | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) = Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) ÷ Capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Deuda total
- Se observa una tendencia decreciente en la deuda total, la cual pasa de 19,890 millones de dólares en 2020 a 15,275 millones en 2024. Este descenso indica una estrategia de reducción del endeudamiento a lo largo del período, contribuyendo a una menor carga financiera y potencialmente aumentando la estabilidad financiera de la empresa.
- Capital total
- El capital total presenta una tendencia mayormente estable con un incremento en 2021 y 2024, alcanzando los 62,939 millones de dólares en 2024 desde 52,674 millones en 2020. La ligera fluctuación en los años intermedios puede reflejar cambios en utilidades retenidas, emisión de acciones u otras partidas del patrimonio, pero en general mantiene una tendencia de crecimiento a largo plazo.
- Ratio deuda/capital total
- El ratio deuda/capital muestra una clara disminución a lo largo del período, pasando de 0.38 en 2020 a 0.24 en 2024. Esto indica una disminución en la proporción de deuda en relación con el patrimonio, reforzando la percepción de una política de mayor apalancamiento controlado y una mejor posición de solvencia y estabilidad financiera.
Relación deuda/activos
Abbott Laboratories, relación deuda/activoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Empréstitos a corto plazo | ||||||
| Porción actual de la deuda a largo plazo | ||||||
| Deuda a largo plazo, excluida la parte corriente | ||||||
| Deuda total | ||||||
| Activos totales | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Relación deuda/activos1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Relación deuda/activosCompetidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
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| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Relación deuda/activossector | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Relación deuda/activosindustria | ||||||
| Health Care | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Relación deuda/activos = Deuda total ÷ Activos totales
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Deuda total
- A lo largo del período analizado, la deuda total ha evidenciado una tendencia decreciente, pasando de 18,747 millones de dólares en 2020 a 14,125 millones en 2024. La reducción progresiva en la deuda indica una posible estrategia de desendeudamiento o mejora en la generación de efectivo que permite reducir las obligaciones financieras.
- Activos totales
- Los activos totales muestran una tendencia ligeramente ascendente, con un incremento notable en 2024 respecto a los años anteriores, alcanzando los 81,414 millones de dólares. Aunque en 2022 se observa una ligera disminución en comparación con 2021, en general, la empresa presenta una estructura de activos en crecimiento que puede reflejar inversiones en activos productivos o activos intangibles.
- Relación deuda/activos
- El ratio de deuda sobre activos ha mostrado una disminución sostenida desde 0.26 en 2020 a 0.17 en 2024. Esto indica que la proporción de deuda en relación con los activos totales ha ido reduciéndose, señalando una mayor proporción de los activos financiados con recursos propios o una menor dependencia en financiamiento externo. Esta tendencia mejora la solvencia y la solidez financiera de la empresa.
Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
Abbott Laboratories, relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Empréstitos a corto plazo | ||||||
| Porción actual de la deuda a largo plazo | ||||||
| Deuda a largo plazo, excluida la parte corriente | ||||||
| Deuda total | ||||||
| Pasivo por arrendamiento operativo, corriente (incluido en Otros pasivos devengados) | ||||||
| Pasivo por arrendamiento operativo, no corriente | ||||||
| Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | ||||||
| Activos totales | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)Competidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)sector | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)industria | ||||||
| Health Care | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) = Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) ÷ Activos totales
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Deuda total
- La deuda total, incluyendo el pasivo por arrendamiento operativo, muestra una tendencia de disminución a lo largo del período analizado. En 2020, la deuda alcanzaba los 19,890 millones de dólares, reduciéndose progresivamente en los siguientes años hasta 15,275 millones en 2024. Este comportamiento indica una política de reducción del apalancamiento financiero a lo largo del tiempo.
- Activos totales
- Los activos totales experimentaron fluctuaciones menores durante los años, con un crecimiento señalado en 2021 y 2024. Comenzaron en 72,548 millones en 2020, alcanzaron un máximo de 75,196 millones en 2021, disminuyeron en 2022 hasta 74,438 millones, y posteriormente aumentaron en 2023 y 2024, llegando a 81,414 millones en 2024. Este patrón sugiere una recuperación y crecimiento en la base de activos de la compañía en los últimos años.
- Relación deuda/activos
- La relación entre la deuda total y los activos totales refleja una tendencia decreciente, pasando de 0.27 en 2020 a 0.19 en 2024. Este ratio indica una disminución en el nivel de apalancamiento respecto al tamaño total de los activos, lo cual puede interpretarse como una estrategia para mejorar la estructura de capital y reducir el riesgo financiero general.
- Resumen general
- En conjunto, los datos muestran un esfuerzo consistente por reducir el endeudamiento en relación con los activos totales, evidenciado por la disminución en la deuda total y en el ratio de deuda a activos. Al mismo tiempo, la recuperación y crecimiento en los activos totales en los últimos años favorecen una posición financiera más sólida. La tendencia sugiere una gestión orientada a mantener niveles de apalancamiento moderados, favoreciendo la estabilidad financiera y la flexibilidad para futuras operaciones o inversiones.
Ratio de apalancamiento financiero
Abbott Laboratories, ratio de apalancamiento financierocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activos totales | ||||||
| Inversión total de los accionistas de Abbott | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de apalancamiento financiero1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de apalancamiento financieroCompetidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de apalancamiento financierosector | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Ratio de apalancamiento financieroindustria | ||||||
| Health Care | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de apalancamiento financiero = Activos totales ÷ Inversión total de los accionistas de Abbott
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales
- Se observa una tendencia de aumento en los activos totales a lo largo del período analizado, comenzando en 72,548 millones de dólares en 2020 y alcanzando los 81,414 millones de dólares en 2024. Aunque en 2022 se presenta una ligera disminución respecto a 2021, en 2023 y 2024 los activos vuelven a incrementarse, reflejando posiblemente una estrategia de expansión o inversión en activos fijos o intangibles. La tendencia general indica un crecimiento sostenible en la magnitud de los activos, aunque con una pequeña caída en 2022 que podría deberse a ajustes en la valoración o desinversiones temporales.
- Inversión total de los accionistas de Abbott
- La inversión total de los accionistas muestra una tendencia de crecimiento consistente durante el período, incrementándose de 32,784 millones de dólares en 2020 a 47,664 millones en 2024. Este patrón sugiere un aumento en la aportación de capital o en las ganancias retenidas, lo cual puede estar asociado a resultados financieros positivos o a la emisión de nuevas acciones para financiar actividades de expansión. La línea de tendencia positiva refleja un fortalecimiento en la estructura de capital de la empresa.
- Ratio de apalancamiento financiero
- El ratio de apalancamiento financiero, que mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios, ha mostrado una tendencia decreciente, pasando de 2.21 en 2020 a 1.71 en 2024. Este descenso indica que la empresa ha reducido su dependencia del financiamiento externo relativo a su patrimonio, mejorando potencialmente su perfil de riesgo financiero. La disminución del ratio sugiere una estrategia de apalancamiento más conservadora, favoreciendo una mayor solidez financiera y menor vulnerabilidad a cambios en las condiciones crediticias o de mercado.
Ratio de cobertura de intereses
Abbott Laboratories, ratio de cobertura de interesescálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ganancias netas | ||||||
| Menos: Utilidad neta de operaciones discontinuadas, neta de impuestos | ||||||
| Más: Gasto por impuesto a las ganancias | ||||||
| Más: Gastos por intereses | ||||||
| Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de cobertura de intereses1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de cobertura de interesesCompetidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de cobertura de interesessector | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Ratio de cobertura de interesesindustria | ||||||
| Health Care | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de cobertura de intereses = EBIT ÷ Gastos por intereses
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT)
- Se observa un incremento sustancial en el EBIT desde 2020 hasta 2022, alcanzando un pico en 2022 con 8,864 millones de dólares, lo que indica una mejora en la rentabilidad operativa de la empresa durante este período. Sin embargo, en 2023, el EBIT experimenta una disminución significativa a 7,301 millones, sugiriendo una reducción en las ganancias operativas. En 2024, el EBIT muestra una recuperación moderada alcanzando 7,572 millones, aunque no logra recuperar completamente los niveles de 2022.
- Gastos por intereses
- Los gastos por intereses permanecen relativamente estables en toda la serie temporal, con un ligero aumento en 2023 a 637 millones de dólares desde 558 millones en 2022. Los valores más bajos corresponden a 546 millones en 2020 y 533 millones en 2021. La estabilidad de estos gastos indica que la estructura de financiamiento no ha cambiado significativamente, aunque en 2023 se observa un incremento marginal.
- Ratio de cobertura de intereses
- Este ratio muestra una tendencia ascendente desde 2020 hasta 2021, destacando un incremento notable en 2021 a 16.41 en comparación con 10.1 en 2020, lo que refleja una mayor capacidad para cubrir los gastos por intereses con las ganancias operativas. Desde 2022 en adelante, el ratio se mantiene en valores elevados, con 15.89 en 2022, una ligera disminución en 2023 a 11.46, y una recuperación en 2024 a 13.55. La variación en este ratio indica que, aunque la capacidad de cobertura disminuyó en 2023, sigue siendo relativamente fuerte en comparación con 2020, señalando una gestión eficiente del nivel de endeudamiento y de la generación de ganancias operativas en relación con los intereses pagados.
Ratio de cobertura de cargos fijos
Abbott Laboratories, ratio de cobertura de cargo fijocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ganancias netas | ||||||
| Menos: Utilidad neta de operaciones discontinuadas, neta de impuestos | ||||||
| Más: Gasto por impuesto a las ganancias | ||||||
| Más: Gastos por intereses | ||||||
| Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) | ||||||
| Más: Costo de arrendamiento operativo | ||||||
| Ganancias antes de cargos fijos e impuestos | ||||||
| Gastos por intereses | ||||||
| Costo de arrendamiento operativo | ||||||
| Cargos fijos | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de cobertura de cargos fijos1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de cobertura de cargos fijosCompetidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de cobertura de cargos fijossector | ||||||
| Health Care Equipment & Services | ||||||
| Ratio de cobertura de cargos fijosindustria | ||||||
| Health Care | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de cobertura de cargos fijos = Ganancias antes de cargos fijos e impuestos ÷ Cargos fijos
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ganancias antes de cargos fijos e impuestos
- Se observa una tendencia general de incremento en las ganancias antes de cargos fijos e impuestos desde 2020 hasta 2022, alcanzando su punto máximo en 2022 con 9,219 millones de dólares. Sin embargo, en 2023 se presenta una disminución significativa a 7,657 millones, aunque en 2024 se recupera ligeramente a 7,938 millones. Este patrón indica una tendencia positiva en los años previos, seguida por una reducción en 2023 y una recuperación parcial en 2024.
- Cargos fijos
- Los cargos fijos se mantienen relativamente estables a lo largo del período analizado, con aumentos moderados año tras año, pasando de 875 millones en 2020 a 925 millones en 2024. La estabilidad en estos cargos sugiere una estructura de costos fijos que, en términos relativos, no experimenta fluctuaciones significativas, aunque sí crece en valores absolutos.
- Ratio de cobertura de cargos fijos
- Este ratio refleja la capacidad de generación de ganancias antes de cargos fijos e impuestos para cubrir dichos cargos. La tendencia muestra una mejora sustancial de 6.68 en 2020 a 10.21 en 2021, manteniéndose en niveles elevados en 2022 con 10.1. Sin embargo, en 2023 se presenta una disminución a 7.71, pero en 2024 se observa una recuperación a 8.58. La fluctuación del ratio indica una mayor solidez en la capacidad de cobertura en 2021 y 2022, seguida de una ligera reducción en 2023 y una recuperación en 2024, aunque sin volver a los niveles máximos anteriores.