Análisis de ratios de solvencia
Los ratios de solvencia, también conocidos como ratios de endeudamiento a largo plazo, miden la capacidad de una empresa para cumplir con las obligaciones a largo plazo.
- Ratios de solvencia (resumen)
- Ratio de deuda sobre fondos propios
- Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Ratio de deuda sobre capital total
- Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Relación deuda/activos
- Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Ratio de apalancamiento financiero
- Ratio de cobertura de intereses
- Ratio de cobertura de cargos fijos
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Ratios de solvencia (resumen)
Abbott Laboratories, ratios de solvencia
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
El análisis de los ratios financieros revela una tendencia general de disminución del endeudamiento a lo largo del período examinado. Diversos indicadores de deuda, incluyendo la relación deuda sobre fondos propios, deuda sobre capital propio (considerando el pasivo por arrendamiento operativo), deuda sobre capital total y deuda sobre activos, muestran reducciones consistentes de 2021 a 2025.
- Ratio de deuda sobre fondos propios
- Este ratio disminuye de 0.5 en 2021 a 0.25 en 2025, indicando una menor dependencia del financiamiento mediante deuda en relación con el capital propio.
- Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Presenta una trayectoria similar, descendiendo de 0.54 a 0.27 en el mismo período, lo que sugiere una reducción en el apalancamiento total al incorporar las obligaciones de arrendamiento operativo.
- Ratio de deuda sobre capital total
- Se observa una disminución de 0.34 a 0.2, reflejando una menor proporción de deuda en la estructura de capital global.
- Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- También muestra una reducción, pasando de 0.35 a 0.21, confirmando la tendencia a la baja en el apalancamiento total.
- Relación deuda/activos
- Disminuye de 0.24 a 0.15, lo que indica una menor proporción de activos financiados con deuda.
- Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Sigue una tendencia similar, reduciéndose de 0.26 a 0.16, lo que sugiere una mejora en la solidez financiera al considerar las obligaciones de arrendamiento operativo.
El ratio de apalancamiento financiero también experimenta una disminución, aunque más moderada, pasando de 2.1 a 1.66. Esto indica una reducción en la proporción de activos financiados por deuda a largo plazo.
- Ratio de cobertura de intereses
- Este ratio presenta fluctuaciones. Disminuye de 16.41 a 11.46 en 2023, pero luego se recupera a 13.55 en 2024 y a 18.17 en 2025. Esto sugiere una variabilidad en la capacidad de la entidad para cubrir sus gastos por intereses, con una mejora notable en los últimos dos años.
- Ratio de cobertura de cargos fijos
- Este ratio también muestra fluctuaciones, disminuyendo de 10.21 a 7.71 en 2023, para luego aumentar a 8.58 en 2024 y a 10.58 en 2025. Esto indica una variabilidad en la capacidad de la entidad para cubrir sus cargos fijos totales, con una mejora en los últimos dos años.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de reducción del endeudamiento, acompañada de fluctuaciones en la capacidad de cobertura de intereses y cargos fijos, con una tendencia positiva en los últimos años del período analizado.
Ratios de endeudamiento
Ratios de cobertura
Ratio de deuda sobre fondos propios
Abbott Laboratories, ratio deuda/capital propiocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Porción actual de la deuda a largo plazo | ||||||
| Deuda a largo plazo, excluida la parte corriente | ||||||
| Deuda total | ||||||
| Inversión total de los accionistas de Abbott | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre fondos propios1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre fondos propiosCompetidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de deuda sobre fondos propiossector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio de deuda sobre fondos propiosindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de deuda sobre fondos propios = Deuda total ÷ Inversión total de los accionistas de Abbott
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital a lo largo del período examinado.
- Deuda Total
- Se observa una disminución constante en la deuda total desde 2021 hasta 2025. El valor inicial de 18.050 millones de dólares estadounidenses en 2021 desciende progresivamente a 12.929 millones de dólares estadounidenses en 2025. Esta reducción indica una estrategia de desapalancamiento o una gestión activa de la deuda.
- Inversión Total de los Accionistas
- La inversión total de los accionistas muestra un crecimiento sostenido durante el período. Partiendo de 35.802 millones de dólares estadounidenses en 2021, la inversión aumenta a 52.130 millones de dólares estadounidenses en 2025. Este incremento sugiere una confianza creciente de los inversores y una expansión del capital social.
- Ratio de Deuda sobre Fondos Propios
- El ratio de deuda sobre fondos propios experimenta una disminución notable y constante. Comenzando en 0,5 en 2021, el ratio se reduce a 0,25 en 2025. Esta tendencia refleja una mejora en la solvencia y una menor dependencia del financiamiento mediante deuda en relación con el capital propio. La disminución del ratio es coherente con la reducción de la deuda total y el aumento de la inversión de los accionistas.
En resumen, los datos indican una mejora en la salud financiera, caracterizada por una reducción del apalancamiento y un fortalecimiento de la base de capital. La disminución de la deuda total, combinada con el aumento de la inversión de los accionistas, resulta en una estructura de capital más sólida y una menor exposición al riesgo financiero.
Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
Abbott Laboratories, ratio deuda/capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Porción actual de la deuda a largo plazo | ||||||
| Deuda a largo plazo, excluida la parte corriente | ||||||
| Deuda total | ||||||
| Pasivo por arrendamiento operativo, corriente (incluido en Otros pasivos devengados) | ||||||
| Pasivo por arrendamiento operativo, no corriente | ||||||
| Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | ||||||
| Inversión total de los accionistas de Abbott | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)Competidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)sector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)industria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) = Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) ÷ Inversión total de los accionistas de Abbott
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital de la entidad. Se observa una disminución constante en el nivel de deuda total a lo largo del período analizado.
- Deuda Total
- La deuda total, incluyendo el pasivo por arrendamiento operativo, experimentó una reducción progresiva desde 19.251 millones de dólares estadounidenses en 2021 hasta 14.136 millones de dólares estadounidenses en 2025. Esta disminución indica una estrategia de desapalancamiento o una gestión eficiente de las obligaciones financieras.
Paralelamente, se registra un aumento en la inversión total de los accionistas.
- Inversión Total de los Accionistas
- La inversión total de los accionistas mostró un crecimiento constante, pasando de 35.802 millones de dólares estadounidenses en 2021 a 52.130 millones de dólares estadounidenses en 2025. Este incremento sugiere una mayor confianza de los inversores y una acumulación de capital propio.
La combinación de la disminución de la deuda y el aumento de la inversión de los accionistas impacta directamente en el ratio de deuda sobre capital propio.
- Ratio de Deuda sobre Capital Propio
- El ratio de deuda sobre capital propio, incluyendo el pasivo por arrendamiento operativo, disminuyó significativamente de 0,54 en 2021 a 0,27 en 2025. Esta reducción indica una mejora en la solidez financiera y una menor dependencia del financiamiento mediante deuda. La tendencia sugiere una estructura de capital más conservadora y un menor riesgo financiero.
En resumen, los datos indican una evolución favorable en la estructura de capital, caracterizada por una reducción de la deuda, un aumento de la inversión de los accionistas y una mejora en el ratio de deuda sobre capital propio. Estos cambios sugieren una mayor estabilidad financiera y una posición más sólida para el futuro.
Ratio de deuda sobre capital total
Abbott Laboratories, ratio deuda/capital totalcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Porción actual de la deuda a largo plazo | ||||||
| Deuda a largo plazo, excluida la parte corriente | ||||||
| Deuda total | ||||||
| Inversión total de los accionistas de Abbott | ||||||
| Capital total | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital total1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital totalCompetidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital totalsector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital totalindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de deuda sobre capital total = Deuda total ÷ Capital total
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela una tendencia decreciente en el nivel de endeudamiento de la entidad a lo largo del período examinado.
- Deuda Total
- Se observa una disminución constante en la deuda total, pasando de 18.050 millones de dólares en 2021 a 12.929 millones de dólares en 2025. Esta reducción indica una mejora en la estructura de capital y una menor dependencia del financiamiento externo.
- Capital Total
- El capital total presenta una fluctuación inicial con una ligera disminución en 2022, seguido de un aumento significativo en 2024 y 2025, alcanzando los 65.059 millones de dólares. Este incremento sugiere una mayor capacidad de financiamiento propio y una expansión de la base de activos.
- Ratio de Deuda sobre Capital Total
- El ratio de deuda sobre capital total muestra una tendencia a la baja, disminuyendo de 0,34 en 2021 a 0,2 en 2025. Esta reducción refleja una mejora en la solvencia y una menor exposición al riesgo financiero. La disminución constante indica una gestión prudente de la deuda y un fortalecimiento de la posición financiera de la entidad.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de reducción de deuda y un aumento en la capacidad de financiamiento propio, lo que contribuye a una mayor estabilidad financiera y una mejor posición competitiva.
Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
Abbott Laboratories, ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Porción actual de la deuda a largo plazo | ||||||
| Deuda a largo plazo, excluida la parte corriente | ||||||
| Deuda total | ||||||
| Pasivo por arrendamiento operativo, corriente (incluido en Otros pasivos devengados) | ||||||
| Pasivo por arrendamiento operativo, no corriente | ||||||
| Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | ||||||
| Inversión total de los accionistas de Abbott | ||||||
| Capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)Competidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)sector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)industria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) = Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) ÷ Capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital a lo largo del período examinado.
- Deuda Total
- Se observa una disminución constante en la deuda total, expresada en millones de dólares estadounidenses, desde 19.251 en 2021 hasta 14.136 en 2025. Esta reducción indica una estrategia de desapalancamiento progresivo.
- Capital Total
- El capital total, también expresado en millones de dólares estadounidenses, muestra una relativa estabilidad entre 2021 y 2023, fluctuando alrededor de los 54.000 millones. Sin embargo, se registra un incremento notable en 2024, alcanzando los 62.939 millones, y continúa creciendo en 2025 hasta los 66.266 millones. Este aumento sugiere una expansión de la base de capital, posiblemente a través de la retención de beneficios o la emisión de nuevas acciones.
- Ratio Deuda/Capital Total
- El ratio deuda/capital total, una medida de apalancamiento financiero, disminuye de manera consistente a lo largo del período. Comienza en 0,35 en 2021 y desciende a 0,21 en 2025. Esta tendencia refleja una mejora en la solidez financiera, ya que la proporción de deuda en relación con el capital propio se reduce significativamente. La disminución es más pronunciada entre 2023 y 2025, lo que indica una aceleración en el proceso de desapalancamiento.
En resumen, los datos sugieren una gestión financiera prudente, caracterizada por la reducción de la deuda y el crecimiento del capital propio, lo que resulta en una mejora continua de la estructura de capital y una disminución del riesgo financiero.
Relación deuda/activos
Abbott Laboratories, relación deuda/activoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
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| Deuda total | ||||||
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| Ratio de solvencia | ||||||
| Relación deuda/activos1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Relación deuda/activosCompetidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Relación deuda/activossector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Relación deuda/activosindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Relación deuda/activos = Deuda total ÷ Activos totales
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital y el balance general a lo largo del período examinado.
- Deuda Total
- Se observa una disminución constante en la deuda total durante los cinco años. Comenzando en 18050 millones de dólares estadounidenses en 2021, la deuda disminuye a 16773 millones en 2022, 14679 millones en 2023, 14125 millones en 2024 y finalmente a 12929 millones en 2025. Esta reducción indica una estrategia de desapalancamiento o una gestión activa de la deuda.
- Activos Totales
- Los activos totales muestran una ligera disminución inicial en 2022, pasando de 75196 millones de dólares estadounidenses en 2021 a 74438 millones. En 2023, la tendencia continúa con una reducción a 73214 millones. Sin embargo, a partir de 2024, se registra un aumento significativo, alcanzando los 81414 millones, y continúa creciendo hasta los 86713 millones en 2025. Este incremento sugiere una expansión de las operaciones o inversiones estratégicas.
- Relación Deuda/Activos
- La relación deuda/activos, un indicador de apalancamiento financiero, disminuye consistentemente a lo largo del período. Comienza en 0.24 en 2021 y disminuye gradualmente a 0.23 en 2022, 0.2 en 2023, 0.17 en 2024 y finalmente a 0.15 en 2025. Esta tendencia refleja una mejora en la solidez financiera y una menor dependencia del financiamiento mediante deuda en relación con los activos totales. La disminución de la relación coincide con la reducción de la deuda total y el posterior aumento de los activos totales.
En resumen, los datos indican una gestión financiera prudente, caracterizada por una reducción constante de la deuda y un crecimiento de los activos totales, lo que resulta en una mejora continua de la relación deuda/activos.
Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
Abbott Laboratories, relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Porción actual de la deuda a largo plazo | ||||||
| Deuda a largo plazo, excluida la parte corriente | ||||||
| Deuda total | ||||||
| Pasivo por arrendamiento operativo, corriente (incluido en Otros pasivos devengados) | ||||||
| Pasivo por arrendamiento operativo, no corriente | ||||||
| Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | ||||||
| Activos totales | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)Competidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)sector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)industria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) = Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) ÷ Activos totales
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital y el balance general a lo largo del período examinado.
- Deuda Total
- Se observa una disminución constante en la deuda total, expresada en millones de dólares estadounidenses, desde 19251 en 2021 hasta 14136 en 2025. Esta reducción es progresiva a lo largo de los cinco años, indicando una estrategia de desapalancamiento.
- Activos Totales
- Los activos totales muestran una trayectoria inicialmente decreciente, pasando de 75196 en 2021 a 73214 en 2023. Sin embargo, a partir de 2023, se registra un aumento significativo, alcanzando los 86713 millones de dólares estadounidenses en 2025. Este incremento sugiere una expansión de las operaciones o inversiones estratégicas.
- Relación Deuda/Activos
- La relación deuda/activos, un indicador de apalancamiento financiero, disminuye de manera consistente de 0.26 en 2021 a 0.16 en 2025. Esta tendencia refleja una mejora en la solidez financiera, ya que la proporción de deuda en relación con los activos disminuye a lo largo del tiempo. La reducción en la relación es coherente con la disminución de la deuda total y el posterior aumento de los activos totales.
En resumen, los datos indican una gestión activa de la deuda, combinada con un crecimiento de los activos en los últimos años del período analizado. Esto se traduce en una mejora continua de la posición financiera y una reducción del riesgo asociado al apalancamiento.
Ratio de apalancamiento financiero
Abbott Laboratories, ratio de apalancamiento financierocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activos totales | ||||||
| Inversión total de los accionistas de Abbott | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de apalancamiento financiero1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de apalancamiento financieroCompetidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de apalancamiento financierosector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio de apalancamiento financieroindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de apalancamiento financiero = Activos totales ÷ Inversión total de los accionistas de Abbott
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital y la posición de activos de la entidad. Se observa una fluctuación en los activos totales durante el período analizado.
- Activos Totales
- Los activos totales experimentaron una disminución inicial en 2022, continuando con una reducción en 2023. No obstante, se aprecia un incremento notable en 2024 y 2025, sugiriendo una expansión en las operaciones o adquisiciones de activos.
En cuanto al patrimonio, se identifica una trayectoria ascendente constante.
- Inversión Total de los Accionistas
- La inversión total de los accionistas muestra un crecimiento sostenido a lo largo de los cinco años, lo que indica una mayor confianza de los inversores o una retención de beneficios para fortalecer el capital propio.
El ratio de apalancamiento financiero presenta una tendencia decreciente.
- Ratio de Apalancamiento Financiero
- El ratio de apalancamiento financiero disminuye de manera constante a lo largo del período. Esta reducción sugiere una menor dependencia de la deuda para financiar los activos, lo que podría indicar una mejora en la solidez financiera y una menor exposición al riesgo financiero. La entidad parece estar gestionando su deuda de manera efectiva o incrementando su capital propio en relación con sus activos.
En resumen, la entidad ha experimentado un crecimiento en la inversión de sus accionistas y una reducción en su apalancamiento financiero, mientras que sus activos totales han mostrado una fluctuación con un incremento final. Estos cambios sugieren una evolución hacia una estructura financiera más sólida y una posible expansión de las operaciones.
Ratio de cobertura de intereses
Abbott Laboratories, ratio de cobertura de interesescálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ganancias netas | ||||||
| Más: Gasto por impuesto a las ganancias | ||||||
| Más: Gastos por intereses | ||||||
| Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de cobertura de intereses1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de cobertura de interesesCompetidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de cobertura de interesessector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio de cobertura de interesesindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de cobertura de intereses = EBIT ÷ Gastos por intereses
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la rentabilidad y la capacidad de cobertura de deuda. Se observa una fluctuación en las ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) a lo largo del período analizado.
- Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT)
- En el año 2021, el EBIT se situó en 8744 millones de dólares estadounidenses, experimentando un ligero incremento en 2022 hasta alcanzar los 8864 millones de dólares estadounidenses. Posteriormente, se produjo una disminución notable en 2023, con un valor de 7301 millones de dólares estadounidenses. En 2024, se observó una recuperación parcial, con el EBIT llegando a 7572 millones de dólares estadounidenses, seguido de un aumento considerable en 2025, alcanzando los 8959 millones de dólares estadounidenses, superando los niveles de 2022.
- Gastos por intereses
- Los gastos por intereses mostraron una tendencia al alza entre 2021 y 2023, pasando de 533 millones de dólares estadounidenses en 2021 a 637 millones de dólares estadounidenses en 2023. En 2024, se produjo una ligera disminución a 559 millones de dólares estadounidenses, y continuó descendiendo en 2025 hasta los 493 millones de dólares estadounidenses.
- Ratio de cobertura de intereses
- El ratio de cobertura de intereses, que mide la capacidad de la entidad para cubrir sus gastos por intereses con sus ganancias operativas, presentó variaciones. En 2021, el ratio fue de 16.41, disminuyendo a 15.89 en 2022. En 2023, se registró el valor más bajo del período, 11.46, reflejando la caída del EBIT y el aumento de los gastos por intereses. En 2024, el ratio se recuperó ligeramente a 13.55, y en 2025 experimentó un aumento significativo, alcanzando 18.17, indicando una mejora sustancial en la capacidad de cobertura de la deuda.
En resumen, la entidad experimentó fluctuaciones en su rentabilidad operativa, con una disminución en 2023 seguida de una recuperación en los años posteriores. Los gastos por intereses mostraron una tendencia inicial al alza, pero disminuyeron en los últimos dos años del período analizado. El ratio de cobertura de intereses reflejó estas tendencias, con un punto bajo en 2023 y una mejora notable en 2025.
Ratio de cobertura de cargos fijos
Abbott Laboratories, ratio de cobertura de cargo fijocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ganancias netas | ||||||
| Más: Gasto por impuesto a las ganancias | ||||||
| Más: Gastos por intereses | ||||||
| Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) | ||||||
| Más: Costo de arrendamiento operativo | ||||||
| Ganancias antes de cargos fijos e impuestos | ||||||
| Gastos por intereses | ||||||
| Costo de arrendamiento operativo | ||||||
| Cargos fijos | ||||||
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de cobertura de cargos fijos1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de cobertura de cargos fijosCompetidores2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| Ratio de cobertura de cargos fijossector | ||||||
| Equipos y servicios para el cuidado de la salud | ||||||
| Ratio de cobertura de cargos fijosindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de cobertura de cargos fijos = Ganancias antes de cargos fijos e impuestos ÷ Cargos fijos
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Ganancias antes de cargos fijos e impuestos
- Se observa una fluctuación en las ganancias antes de cargos fijos e impuestos. Inicialmente, se registra un incremento modesto de 9103 a 9219 millones de dólares entre 2021 y 2022. Posteriormente, se presenta una disminución considerable a 7657 millones de dólares en 2023. En 2024, se aprecia una recuperación parcial a 7938 millones de dólares, culminando con un aumento más pronunciado a 9350 millones de dólares en 2025, superando los niveles de 2022.
- Cargos fijos
- Los cargos fijos muestran una tendencia general al alza entre 2021 y 2024, pasando de 892 a 925 millones de dólares. No obstante, en 2025 se registra una disminución a 884 millones de dólares, revirtiendo parcialmente el incremento previo.
- Ratio de cobertura de cargos fijos
- El ratio de cobertura de cargos fijos, que indica la capacidad de la entidad para cubrir sus obligaciones fijas con sus ganancias, experimenta variaciones considerables. Inicialmente, se mantiene relativamente estable en 10.21 y 10.1 en 2021 y 2022, respectivamente. En 2023, se produce una caída significativa a 7.71, reflejando la disminución en las ganancias. En 2024, el ratio se recupera a 8.58, y en 2025 alcanza un valor de 10.58, superando los niveles iniciales y sugiriendo una mejora en la capacidad de cobertura.
En resumen, la entidad ha experimentado fluctuaciones en sus ganancias, con una disminución notable en 2023 seguida de una recuperación en los años siguientes. A pesar de las variaciones en los cargos fijos, el ratio de cobertura de cargos fijos ha mostrado una tendencia general de mejora, especialmente en el último año analizado, lo que indica una mayor solidez financiera.