Análisis de ratios de actividad a corto plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
- Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
- Ratio de rotación de inventario
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- Ratio de rotación del capital circulante
- Días de rotación de inventario
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Ciclo de funcionamiento
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Ciclo de conversión de efectivo
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Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
Diamondback Energy Inc., ratios de actividad a corto plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
- Ratio de rotación de inventario
- Se observa una notable fluctuación en el ratio de rotación de inventario a lo largo de los años analizados. En 2017, este ratio fue de 130.25, disminuyendo significativamente en 2018 a 56.69, lo que indica una mayor acumulación de inventario en ese período. Posteriormente, en 2019, se recupera a 105.05, y en 2020 se reduce nuevamente a 83.52, antes de volver a incrementarse en 2021 a 108.82. Estas variaciones sugieren cambios en la eficiencia en la gestión del inventario, con un patrón de recuperación tras 2018 que podría reflejar mejoras en la rotación en ese año en particular.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación de cuentas por cobrar muestra una tendencia ascendente, comenzando en 7.48 en 2017 y aumentando progresivamente en los años siguientes hasta 11.28 en 2021. Esto indica una mejora en la eficiencia en la cobranza, reduciendo los días promedio de cuentas por cobrar, lo cual favorece la liquidez de la compañía.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar presenta un incremento pronunciado, comenzando en 12.54 en 2017 y alcanzando 187.42 en 2021. Esto refleja que la empresa ha logrado pagar sus cuentas con mayor frecuencia en los últimos años, reduciendo los días de pago de 29 en 2017 a únicamente 2 días en 2021. La tendencia apunta hacia una gestión de pasivos más eficiente y acelerada.
- Ratio de rotación del capital circulante
- Solo se cuenta con un dato, que es 843.38 en 2021, sin información para los períodos anteriores. Este valor elevado sugiere una alta eficiencia en el uso del capital circulante en ese año, pero no permite establecer tendencias o comparaciones anteriores.
- Días de rotación de inventario
- Los días de rotación de inventario se mantuvieron bastante estables en un rango de 3 a 6 días, indicando una gestión eficiente y constante del inventario a lo largo del período analizado, con mínimos de 3 días en 2017, 2019 y 2021.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Este indicador muestra una tendencia a la disminución, pasando de 49 días en 2017 a 32 días en 2021. Esto implicaría una mejora en la rapidez con la cual la empresa cobra sus cuentas, contribuyendo positivamente a su liquidez y gestión de efectivo.
- Ciclo de funcionamiento
- El ciclo de funcionamiento, que combina la rotación de inventario y cuentas por cobrar, también disminuyó del rango de 52-57 días en 2017 y 2018 a 35 días en 2021. Esta reducción refleja una mayor eficiencia operacional, acortando los tiempos asociados a la gestión de inventarios y cobranza.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Los días de rotación de cuentas por pagar disminuiron de 29 en 2017 a solo 2 en 2021, indicando una tendencia hacia pagos más rápidos y una gestión de pasivos altamente eficiente en los últimos años. Este cambio puede impactar en la relación con proveedores y en la liquidez general.
- Ciclo de conversión de efectivo
- El ciclo de conversión de efectivo fluctuó entre 23 y 35 días, sin una tendencia claramente definida, pero en 2021 se mantiene en torno a 33 días. La estabilidad en este indicador sugiere una gestión equilibrada entre el cobro, inventario y pago, en línea con los cambios observados en otros ratios.
Ratios de rotación
Ratios de número medio de días
Ratio de rotación de inventario
Diamondback Energy Inc., índice de rotación de inventariocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos por contratos con clientes | ||||||
| Inventarios | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de inventario1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de inventarioCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Ratio de rotación de inventariosector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Ratio de rotación de inventarioindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ratio de rotación de inventario = Ingresos por contratos con clientes ÷ Inventarios
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos por contratos con clientes
- Se observa una tendencia general de crecimiento en los ingresos, con aumentos notables entre 2017 y 2019, pasando de 1,186 millones de dólares a 3,887 millones. Sin embargo, en 2020 se evidencia una caída significativa a 2,756 millones, probablemente relacionada con condiciones económicas adversas o fluctuaciones en el mercado. A partir de 2021, los ingresos experimentan un incremento sustancial hasta alcanzar los 6,747 millones, mostrando una recuperación y una expansión considerable en las operaciones.
- Inventarios
- El balance de inventarios presenta una tendencia de aumento en general, iniciando en 9 millones en 2017 y llegando a 62 millones en 2021. Aunque exhibe estabilidad relativa en 2018 y 2019, cuando se mantiene en torno a 37-38 millones, el incremento en 2020 y 2021 sugiere una acumulación progresiva de inventarios, posiblemente para apoyar la escalada en la producción o para prepararse ante una mayor demanda futura.
- Ratio de rotación de inventario
- Este ratio muestra variaciones significativas a lo largo de los años. En 2017, se registra un alto nivel de rotación de inventarios (130.25), indicando una eficiente gestión del inventario en relación con las ventas. En 2018, el ratio disminuye considerablemente a 56.69, reflejando una rotación menor, lo que sugiere una acumulación o una ralentización en la venta de inventarios. En 2019, el ratio se recupera a 105.05, indicando una mejora en la eficiencia. En 2020, vuelve a disminuir a 83.52, pero en 2021 se observa una recuperació volumétrica a 108.82, sugiriendo una gestión efectiva del inventario respecto a los ingresos, en línea con el aumento en las ventas.
Índice de rotación de cuentas por cobrar
Diamondback Energy Inc., ratio de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos por contratos con clientes | ||||||
| Cuentas por cobrar, ventas de petróleo y gas natural, netas | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Índice de rotación de cuentas por cobrar = Ingresos por contratos con clientes ÷ Cuentas por cobrar, ventas de petróleo y gas natural, netas
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Análisis de los ingresos por contratos con clientes
- Los ingresos muestran una tendencia general al alza a lo largo del período analizado, con un incremento significativo en 2019 y una caída en 2020, probablemente debido a condiciones de mercado o impactos económicos negativos. Sin embargo, en 2021, los ingresos experimentan un notable aumento, alcanzando los 6,747 millones de dólares, lo que refleja una recuperación o crecimiento acelerado en el volumen de ventas o en los precios de los productos/servicios de la empresa.
- Cuentas por cobrar, ventas de petróleo y gas natural, netas
- Las cuentas por cobrar han aumentado de manera sostenida durante el período, pasando de 159 millones en 2017 a 598 millones en 2021, evidenciando un incremento en las ventas y en la gestión de crédito otorgado a los clientes. La relación entre cuentas por cobrar y los ingresos, aunque heterogénea, sugiere una mejor eficiencia en la gestión de cobros en 2019, momento en que la ratio de rotación alcanzó su valor más alto.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación ha mostrado una tendencia positiva, aumentando de 7.48 en 2017 a 11.28 en 2021. Esto indica una mejora en la eficiencia en la cobranza de cuentas, permitiendo a la empresa convertir sus cuentas por cobrar en ventas repetidamente en un menor período de tiempo, particularmente notable en 2020 y 2021, donde la rotación alcanza niveles significativamente más altos que en años anteriores.
Ratio de rotación de cuentas por pagar
Diamondback Energy Inc., ratio de rotación de cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos por contratos con clientes | ||||||
| Cuentas por pagar, comercio | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ratio de rotación de cuentas por pagar = Ingresos por contratos con clientes ÷ Cuentas por pagar, comercio
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos por contratos con clientes
- Se observa una tendencia general al alza en los ingresos, con un aumento significativo desde 2017 hasta 2019, alcanzando aproximadamente 3,9 mil millones de dólares en 2019. Sin embargo, en 2020 se presenta una caída notable, con ingresos que bajan a aproximadamente 2,76 mil millones. A partir de 2021, los ingresos muestran una recuperación pronunciada, alcanzando los 6,75 mil millones de dólares, superando ampliamente los niveles anteriores. Esta dinámica sugiere una tendencia de crecimiento marcado en los años recientes, con un impacto temporal en 2020.
- Cuentas por pagar, comercio
- Las cuentas por pagar muestran una tendencia a la alza hasta 2019, alcanzando un máximo de 179 millones de dólares, y posteriormente una reducción significativa en 2020, bajando a 71 millones, para reducir aún más a 36 millones en 2021. La reducción en esta partida puede indicar una gestión eficiente de las obligaciones comerciales o una disminución en el volumen de compras a crédito, en línea con la caída en actividades o cambios en las condiciones de pago.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar muestra una tendencia claramente ascendente a lo largo del período, comenzando en 12.54 en 2017 y aumentando progresivamente en cada año, llegando a un valor extraordinariamente alto de 187.42 en 2021. Este patrón indica una aceleración en la frecuencia con la que la empresa paga sus cuentas por pagar, reflejando una gestión cada vez más eficiente o una política de pagos más agresiva. La caída en las cuentas por pagar en 2020 no impide que el ratio incremente en ese año, como resultado de una mayor rotación en relación con la disminución de las cuentas pendientes.
Ratio de rotación del capital circulante
Diamondback Energy Inc., ratio de rotación del capital circulantecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Menos: Pasivo corriente | ||||||
| Capital de explotación | ||||||
| Ingresos por contratos con clientes | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulante1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulantesector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ratio de rotación del capital circulante = Ingresos por contratos con clientes ÷ Capital de explotación
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Capital de explotación
- Se observa una tendencia negativa significativa en el capital de explotación desde 2017 hasta 2020, alcanzando valores negativos y aumentando la magnitud de los déficits, lo que indica una posible dificultad en la gestión del capital operativo. Sin embargo, en 2021, el valor cambia a positivo, sugiriendo una recuperación o un cambio en la estructura financiera que permite cubrir las obligaciones operativas con recursos propios.
- Ingresos por contratos con clientes
- Los ingresos muestran un crecimiento sostenido hasta 2019, con un aumento notable en 2018 y 2019, alcanzando un pico en 2019. En 2020, se evidencia una caída en los ingresos, posiblemente relacionada con condiciones del mercado o efectos de la pandemia. Sin embargo, en 2021, los ingresos se recuperan considerablemente, alcanzando el nivel más alto del período analizado, lo que indica un fortalecimiento en la generación de ventas o contratos firmados en ese año.
- Ratio de rotación del capital circulante
- El ratio presenta un valor extraordinariamente elevado en 2021, con 843.38, lo que refleja una eficiencia muy alta en la utilización del capital circulante o posiblemente un cambio en la metodología de cálculo en ese año. La ausencia de datos en años anteriores impide realizar comparaciones con tendencias previas, pero este valor puntual en 2021 indica un incremento en la velocidad de rotación o una estructura financiera que permite convertir rápidamente en ingresos los activos circulantes.
Días de rotación de inventario
Diamondback Energy Inc., días de rotación de inventariocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de inventario | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de inventario1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de inventarioCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Días de rotación de inventariosector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Días de rotación de inventarioindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Días de rotación de inventario = 365 ÷ Ratio de rotación de inventario
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ratio de rotación de inventario
- El ratio de rotación de inventario presenta una tendencia muy variable a lo largo de los años analizados. En 2017, el ratio fue de 130.25, lo que indica una alta eficiencia en la gestión y rotación de inventario durante ese período. Sin embargo, en 2018, dicho ratio disminuyó significativamente a 56.69, sugiriendo una reducción en la eficiencia o un incremento en los inventarios no vendidos en relación con las ventas. En 2019, el ratio se recuperó considerablemente a 105.05, acercándose a los niveles de 2017, lo que podría reflejar una mejora en la gestión o cambios en las condiciones de mercado. La tendencia descendente en 2020, a 83.52, señala nuevamente una disminución en la rotación, mientras que en 2021 se observa una recuperación a 108.82, superando incluso los niveles de 2017. En conjunto, estos cambios señalarían fluctuaciones en la eficiencia de gestión de inventarios, posiblemente influenciadas por condiciones del mercado, políticas internas o cambios en la demanda.
- Días de rotación de inventario
- El indicador de días de rotación de inventario ha mantenido una consistencia relativa en los diferentes períodos, con valores que oscilan entre 3 y 6 días. En 2017, este indicador fue de 3 días, igual que en 2019 y 2021, sugiriendo una rotación rápida y eficiente. En 2018, el número de días se duplicó a 6 días, reflejando un aumento en el tiempo promedio que los inventarios permanecen en stock antes de ser vendidos, lo cual puede estar asociado con la disminución del ratio de rotación en ese año. En 2020, el período volvió a situarse en 4 días, indicando una ligera mejora en la eficiencia comparada con 2018. La estabilidad en el número de días en los años posteriores refuerza la idea de que la gestión de inventarios, en términos de tiempo de rotación, se mantiene en niveles bajos, lo cual es positivo para la liquidez y la gestión del flujo de inventarios.
Días de rotación de cuentas por cobrar
Diamondback Energy Inc., días de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Días de rotación de cuentas por cobrar = 365 ÷ Índice de rotación de cuentas por cobrar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación de cuentas por cobrar muestra una tendencia general de incremento a lo largo del período analizado. En 2017, el ratio se situaba en 7.48, disminuyó ligeramente en 2018 a 7.18, lo que indica una ligera ralentización en la velocidad con la que la empresa cobra sus cuentas por cobrar. Posteriormente, en 2019, se registra un aumento significativo hasta 9.06, sugiriendo una mejora en la gestión de cobros. Esta tendencia de incremento continúa en 2020 con un valor de 9.81, alcanzando su máximo en 2021 con 11.28, lo que refleja una mayor eficiencia en la cobranza de cuentas por cobrar en ese período.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- El análisis de los días de rotación revela una reducción progresiva en este indicador a lo largo del período. En 2017, los días se situaban en 49, con un aumento marginal en 2018 a 51 días, lo que indica una ligera disminución en la agilidad en la cobranza. Sin embargo, a partir de 2019, la cantidad de días comienza a disminuir de manera significativa, llegando a 40 días en 2019, 37 en 2020 y finalmente 32 en 2021. Esta tendencia indica que la empresa ha logrado acortar el tiempo necesario para cobrar sus cuentas, alineándose con el incremento en el índice de rotación, y reflejando una eficiente gestión de cobros en los últimos años.
Ciclo de funcionamiento
Diamondback Energy Inc., ciclo de funcionamientocálculo, comparación con los índices de referencia
Número de días
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Días de rotación de inventario | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ciclo de funcionamiento1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ciclo de funcionamientoCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Ciclo de funcionamientosector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Ciclo de funcionamientoindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ciclo de funcionamiento = Días de rotación de inventario + Días de rotación de cuentas por cobrar
= + =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Periodo 2017 a 2021
-
El análisis de los días de rotación de inventario muestra una tendencia bastante estable a lo largo de los años, oscilando entre 3 y 6 días. Esto sugiere una gestión eficiente del inventario con una rotación rápida, que se mantiene constante en niveles mínimos, indicando una política de inventario que minimiza los recursos retenidos y favorece la eficiencia operativa.
Por otro lado, los días de rotación de cuentas por cobrar evidencian una disminución sostenida desde 49 días en 2017 hasta 32 días en 2021. Esto indica una mejora progresiva en la cobranza, logrando reducir el tiempo que tarda en recibir los pagos de los clientes, lo cual puede tener un impacto positivo en la liquidez de la empresa.
El ciclo de funcionamiento, que combina los días de rotación de inventario y cuentas por cobrar, presenta una tendencia decreciente, pasando de 52 días en 2017 a 35 días en 2021. La reducción en este ciclo refleja una mejora en la eficiencia operacional y en la gestión del ciclo de efectivo, permitiendo que la empresa reciba recursos en un menor período de tiempo, optimizando así su uso de capital.
Días de rotación de cuentas por pagar
Diamondback Energy Inc., días de rotación de las cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Días de rotación de cuentas por pagar = 365 ÷ Ratio de rotación de cuentas por pagar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- Se observa una tendencia ampliamente ascendente en el ratio de rotación de cuentas por pagar a lo largo del período analizado, pasando de 12.54 en 2017 a 187.42 en 2021. Este incremento indica que la empresa ha aumentado la frecuencia con la que paga sus cuentas a proporción de sus compras, lo que puede reflejar una mejora en la gestión de sus pasivos o un incremento en el volumen de operaciones discruso.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Se refleja una disminución constante en los días necesarios para pagar a proveedores, reduciéndose de 29 días en 2017 a únicamente 2 días en 2021. Esta reducción indica una aceleración en los pagos, alineada con el incremento en el ratio de rotación, sugiriendo una política más efectiva para liquidar pasivos de manera más rápida en el período reciente.
Ciclo de conversión de efectivo
Diamondback Energy Inc., ciclo de conversión de efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
Número de días
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Días de rotación de inventario | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivoCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivosector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivoindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ciclo de conversión de efectivo = Días de rotación de inventario + Días de rotación de cuentas por cobrar – Días de rotación de cuentas por pagar
= + – =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Días de rotación de inventario
- El indicador muestra una estabilidad relativa con valores cercanos a 3 días en la mayoría del período, con un aumento temporal a 6 días en 2018. La tendencia indica que el inventario se mantiene en circulación en un período breve, sugiriendo una gestión eficiente de inventarios o un negocio con rotación rápida.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Este ratio presenta una tendencia decreciente a lo largo del período, pasando de 49 días en 2017 a 32 días en 2021. La reducción sugiere una mejora progresiva en la cobranza, posiblemente reflejando una política más efectiva de cobranza o cambios en las condiciones crediticias con clientes.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Se observa una clara disminución en este indicador, desde 29 días en 2017 hasta solo 2 días en 2021. Esto indica que la empresa ha acelerado sus pagos a proveedores con el tiempo, adoptando una estrategia de pago más diligente o menor plazo de crédito concedido por los proveedores, lo que puede impactar en las relaciones comerciales o en la gestión del capital de trabajo.
- Ciclo de conversión de efectivo
- El ciclo de conversión de efectivo exhibe fluctuaciones, comenzando en 23 días en 2017 y alcanzando un pico de 35 días en 2018, seguido de una disminución a 26 días en 2019. Desde entonces, permanece relativamente estable en torno a los 32-33 días. La tendencia general refleja una gestión que busca reducir el tiempo entre la inversión en inventarios y la recuperación en efectivo, aunque con algunas variaciones que pueden reflejar cambios operativos o estratégicos en la gestión del ciclo de efectivo.