Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2025-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2025-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2024-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-04-30).
- Coeficiente de liquidez corriente
- Desde el primer trimestre de 2019 hasta mediados de 2020, se observa una tendencia estable, en la que el ratio fluctúa alrededor de 0.77 a 0.84. Sin embargo, a partir de la segunda mitad de 2020 hasta el final de 2022, se aprecia un aumento progresivo, alcanzando valores cercanos a 0.96 en 2021. Durante 2022 y 2023, el ratio se mantiene en un rango más estable, entre 0.78 y 0.85, lo que indica una posición de liquidez relativamente sólida y equilibrada, aunque aún por debajo del nivel 1, lo que sugiere que la empresa mantiene algunas obligaciones a corto plazo con fondos no completamente liquidados en efectivo o equivalentes.
- Ratio de liquidez rápido
- Este ratio muestra un incremento notable a partir de 2020, alcanzando valores de hasta 0.36 en 2021, reflejando una mejora en la capacidad de cubrir pasivos a corto plazo con los activos más líquidos (excluyendo inventarios). Desde entonces, se mantiene en un rango moderado de aproximadamente 0.18 a 0.27, con una tendencia de estabilización desde mediados de 2022, lo cual indica una gestión conservadora de activos líquidos en relación con las obligaciones a corto plazo. La elevación de este ratio en 2020 puede estar relacionada con la adaptabilidad ante la pandemia y la necesidad de reforzar la liquidez.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio presenta una tendencia de incremento en 2020, alcanzando un máximo de 0.28 en varias ocasiones, particularmente en los años 2020 y 2021, sugiriendo una acumulación de efectivo para enfrentar posibles crisis o requerimientos de liquidez a corto plazo. Desde entonces, el ratio desciende a niveles más bajos, cercanos a 0.09-0.11 en 2023 y 2024, indicando una reducción significativa en la proporción de efectivo en relación con las obligaciones a corto plazo. Esto puede reflejar una estrategia de utilización de efectivo en inversiones, repago de deuda u otras gestiones de liquidez.
Coeficiente de liquidez corriente
31 jul 2025 | 30 abr 2025 | 31 ene 2025 | 31 oct 2024 | 31 jul 2024 | 30 abr 2024 | 31 ene 2024 | 31 oct 2023 | 31 jul 2023 | 30 abr 2023 | 31 ene 2023 | 31 oct 2022 | 31 jul 2022 | 30 abr 2022 | 31 ene 2022 | 31 oct 2021 | 31 jul 2021 | 30 abr 2021 | 31 ene 2021 | 31 oct 2020 | 31 jul 2020 | 30 abr 2020 | 31 ene 2020 | 31 oct 2019 | 31 jul 2019 | 30 abr 2019 | |||||||||
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Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Activo circulante | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Pasivo corriente | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Coeficiente de liquidez | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Referencia | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Costco Wholesale Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Target Corp. |
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2025-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2025-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2024-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-04-30).
1 Q2 2026 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
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El análisis de la tendencia del activo circulante revela una variabilidad significativa a lo largo del período considerado. Se observa un incremento en el valor del activo circulante desde aproximadamente 61,7 mil millones de dólares en abril de 2019 hasta un pico relativo en octubre de 2020, con valores cercanos a 73,6 mil millones. Posteriormente, se mantiene en niveles elevados con fluctuaciones, alcanzando un máximo cercano a 88,4 mil millones en octubre de 2024. Estos cambios sugieren una cierta expansión de los recursos disponibles para cubrir obligaciones a corto plazo, aunque el crecimiento no es completamente lineal y presenta periodos de estabilización y ajustes.
Respecto al pasivo corriente, se evidencia una tendencia alcista a largo plazo, con incrementos continuos desde aproximadamente 79,9 mil millones en abril de 2019 hasta promedios cercanos a 102,5 mil millones en los últimos períodos analizados. Existen también fluctuaciones intermedias, pero la dirección general aponta hacia un aumento en las obligaciones a corto plazo. La relación entre activo circulante y pasivo corriente, representada por el coeficiente de liquidez corriente, fluctúa en un rango que oscila entre aproximadamente 0,76 y 0,97.
El coeficiente de liquidez corriente muestra una tendencia general hacia la estabilización en torno a 0,8, aunque con periodos de incremento cercano a 0,97 en 2021, lo cual indica una mejor capacidad para cubrir las obligaciones corrientes en ciertos momentos. Sin embargo, también se observa una caída hacia valores cercanos a 0,78 en 2024 y 2025, sugiriendo una ligera disminución en la liquidez relativa, pero manteniéndose en niveles que todavía indican una posición relativamente sólida para la cobertura de pasivos a corto plazo.
Ratio de liquidez rápido
31 jul 2025 | 30 abr 2025 | 31 ene 2025 | 31 oct 2024 | 31 jul 2024 | 30 abr 2024 | 31 ene 2024 | 31 oct 2023 | 31 jul 2023 | 30 abr 2023 | 31 ene 2023 | 31 oct 2022 | 31 jul 2022 | 30 abr 2022 | 31 ene 2022 | 31 oct 2021 | 31 jul 2021 | 30 abr 2021 | 31 ene 2021 | 31 oct 2020 | 31 jul 2020 | 30 abr 2020 | 31 ene 2020 | 31 oct 2019 | 31 jul 2019 | 30 abr 2019 | |||||||||
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Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Cuentas por cobrar, netas | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Total de activos rápidos | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Pasivo corriente | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Coeficiente de liquidez | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ratio de liquidez rápido1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Referencia | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Costco Wholesale Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Target Corp. |
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2025-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2025-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2024-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-04-30).
1 Q2 2026 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Patrón de activos rápidos
- Los activos rápidos presentan una tendencia general al alza a lo largo del período analizado con fluctuaciones menores. Desde un valor cercano a 14,598 millones de dólares en abril de 2019, los activos rápidos alcanzan un pico de aproximadamente 30,379 millones en enero de 2024, casi doblando su valor inicial. Esto indica una significativa mejora en la liquidez de los activos que pueden convertirse en efectivo en corto plazo, lo que favorece la capacidad para cumplir con obligaciones inmediatas. Sin embargo, en algunos periodos intermedios como octubre de 2020 y enero de 2022, se observan leves descensos, aunque en general la tendencia se mantiene al alza, reflejando un incremento en la concentración de activos líquidos o de fácil realización.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia al incremento a lo largo del período, partiendo de aproximadamente 79,888 millones en abril de 2019 y alcanzando unos picos de más de 102,558 millones en enero de 2025. Aunque en ciertos trimestres se observa una estabilización relativa, la tendencia general es hacia un aumento sostenido en las obligaciones a corto plazo. Este patrón puede interpretarse como una ampliación en las compromisos financieros a corto plazo, que, en conjunto, requiere una gestión eficiente para mantener la liquidez y la solvencia.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido empieza en 0.18 en abril de 2019, con ligeras variaciones a lo largo del tiempo, y alcanza un máximo de 0.36 en octubre de 2020. Aunque en los periodos siguientes fluctuaciones menores mantienen el ratio en torno a un rango entre 0.17 y 0.27, la tendencia no muestra una recuperación significativa hacia niveles más altos, permaneciendo en valores relativamente estabilizados en torno a 0.2 durante la mayor parte del período analizado. La estabilidad en este ratio, pese a los aumentos en activos rápidos y pasivos corrientes, señala una gestión relativamente equilibrada en la relación entre activos líquidos y obligaciones a corto plazo.
Ratio de liquidez en efectivo
31 jul 2025 | 30 abr 2025 | 31 ene 2025 | 31 oct 2024 | 31 jul 2024 | 30 abr 2024 | 31 ene 2024 | 31 oct 2023 | 31 jul 2023 | 30 abr 2023 | 31 ene 2023 | 31 oct 2022 | 31 jul 2022 | 30 abr 2022 | 31 ene 2022 | 31 oct 2021 | 31 jul 2021 | 30 abr 2021 | 31 ene 2021 | 31 oct 2020 | 31 jul 2020 | 30 abr 2020 | 31 ene 2020 | 31 oct 2019 | 31 jul 2019 | 30 abr 2019 | |||||||||
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Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Activos totales en efectivo | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Pasivo corriente | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Coeficiente de liquidez | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Referencia | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Costco Wholesale Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
Target Corp. |
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2025-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2025-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2024-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-04-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-04-30).
1 Q2 2026 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resumen de tendencias en los activos en efectivo
- Los activos totales en efectivo muestran una tendencia general al alza desde los primeros períodos del análisis, alcanzando picos significativos en ciertos trimestres. Entre abril de 2019 y abril de 2020, los activos en efectivo aumentaron considerablemente, llegando a 14,930 millones de dólares en abril de 2020, respecto a valores previos que oscilaban alrededor de 9,255 millones en abril de 2019. Posteriormente, se observa una fluctuación con algunos periodos de reducción, pero manteniendo un nivel alto en comparación con los valores iniciales. En el último período, en enero de 2025, los activos en efectivo vuelven a situarse por encima de los 9,000 millones de dólares, manteniendo cierta consistencia y estabilidad en relación con los niveles máximos alcanzados en periodos anteriores. La tendencia indica una gestión activa del efectivo, con picos relacionados probablemente a estrategias de liquidez y reservas para operaciones futuras.
- Comportamiento del pasivo corriente
- El pasivo corriente mantiene una tendencia ascendente a lo largo de los diferentes períodos, llegando a valores superiores a 100,000 millones de dólares en los últimos trimestres. Desde 2019, el pasivo corriente presenta fluctuaciones y un crecimiento sostenido, especialmente notable a partir del tercer trimestre de 2020, donde supera ampliamente los 90,000 millones. La acumulación de pasivos en curso puede reflejar una estrategia de financiamiento a corto plazo, aumento en obligaciones operativas, o en inversión en inventario y otros aspectos del ciclo operacional. La progresión del pasivo corriente indica un incremento en las obligaciones a corto plazo, lo cual requiere atención en cuanto a la gestión de liquidez y solvencia futura.
- Razón de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo evidencia una tendencia de fluctuación a lo largo del tiempo, oscilando entre 0.09 y 0.28. A partir de 2019, este ratio inicia en 0.12, y muestra picos relevantes en ciertos períodos, como en julio de 2020 (0.21) y octubre de 2020 (0.16). Sin embargo, en la mayor parte del período se mantiene en valores inferiores a 0.20, señalando que los activos en efectivo representan una proporción modesta respecto a el pasivo corriente. La tendencia indica que, si bien se ha registrado algún incremento en determinados trimestres, en general, el ratio ha permanecido en niveles bajos y relativamente estables, reflejando una estructura de liquidez que puede ser ajustada para mejorar la solvencia a corto plazo en caso de necesidad rápida de fondos.