Análisis de ratios de liquidez
Datos trimestrales
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
Ratios de liquidez (resumen)
Trane Technologies plc, ratios de liquidez (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
El análisis de los datos revela tendencias diferenciadas en los indicadores de liquidez a lo largo del período examinado.
- Coeficiente de Liquidez Corriente
- Se observa una fluctuación en este ratio. Inicialmente, se registra un valor de 1.58, seguido de una disminución hasta 1.23 y 1.28. Posteriormente, se mantiene relativamente estable alrededor de 1.28 y 1.55, experimentando un ligero incremento hasta 1.67 en el tercer trimestre de 2020. A finales de 2020, el ratio disminuye a 1.59, manteniéndose en niveles similares durante la mayor parte de 2021. En 2022, se aprecia una tendencia a la baja, alcanzando un mínimo de 1.09, para luego recuperarse ligeramente a 1.26 en el último trimestre del período analizado.
- Ratio de Liquidez Rápida
- Este ratio muestra una trayectoria similar a la del coeficiente de liquidez corriente, aunque con valores más bajos. Se inicia en 1.03, disminuyendo a 0.77 y 0.8. A partir de 2020, se observa una mejora, alcanzando un máximo de 1.32 en el tercer trimestre. Sin embargo, a partir de 2021, el ratio comienza a descender de forma constante, llegando a 0.68 en el último trimestre de 2022. La evolución sugiere una menor capacidad para cubrir las obligaciones a corto plazo con activos líquidos, excluyendo los inventarios.
- Ratio de Liquidez en Efectivo
- Este indicador presenta la mayor volatilidad. Comienza en 0.42, descendiendo significativamente a 0.17. A partir de 2020, se registra una mejora notable, alcanzando un máximo de 0.76 en el tercer trimestre. No obstante, a partir de 2021, se observa una disminución constante, llegando a un valor de 0.14 en el último trimestre del período analizado. Esta tendencia indica una reducción en la capacidad de la entidad para cubrir sus pasivos corrientes con efectivo y equivalentes de efectivo.
En resumen, se identifica una tendencia general a la disminución de los indicadores de liquidez a lo largo del tiempo, especialmente en el ratio de liquidez rápida y en efectivo. Si bien se observan mejoras puntuales, la tendencia predominante sugiere una menor capacidad para hacer frente a las obligaciones a corto plazo.
Coeficiente de liquidez corriente
Trane Technologies plc, coeficiente de liquidez corriente, cálculo (datos trimestrales)
| 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||||||||||||||||||
| Activo circulante | 6,074,800) | 6,379,200) | 6,299,100) | 6,125,200) | 6,030,500) | 6,470,900) | 6,991,400) | 7,125,100) | 6,622,100) | 6,905,600) | 6,973,500) | 6,344,700) | 6,559,800) | 6,217,200) | 6,103,100) | 6,351,500) | 7,084,700) | ||||||
| Pasivo corriente | 4,831,400) | 5,686,800) | 5,545,500) | 5,630,300) | 4,594,400) | 4,752,400) | 4,313,500) | 4,512,900) | 4,174,600) | 4,338,900) | 4,170,100) | 3,829,200) | 4,240,800) | 4,861,900) | 4,776,100) | 5,180,200) | 4,488,500) | ||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | 1.26 | 1.12 | 1.14 | 1.09 | 1.31 | 1.36 | 1.62 | 1.58 | 1.59 | 1.59 | 1.67 | 1.66 | 1.55 | 1.28 | 1.28 | 1.23 | 1.58 | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 1.16 | 1.22 | 1.22 | 1.25 | 1.30 | 1.33 | 1.36 | 1.35 | 1.33 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 1.43 | 1.39 | 1.41 | 1.45 | 1.44 | 1.46 | 1.61 | 1.56 | 1.60 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 1.50 | 1.38 | 1.28 | 0.97 | 0.99 | 1.04 | 1.27 | 1.10 | 1.51 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 1.25 | 1.16 | 1.10 | 1.13 | 1.19 | 1.28 | 1.80 | 1.81 | 1.96 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 1.26 | 1.25 | 1.24 | 1.20 | 1.21 | 1.30 | 1.29 | 1.41 | 1.43 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 1.30 | 1.32 | 1.28 | 1.27 | 1.27 | 1.42 | 1.42 | 1.36 | 1.38 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 1.13 | 1.09 | 1.09 | 1.10 | 1.16 | 1.19 | 1.23 | 1.17 | 1.17 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
1 Q1 2023 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= 6,074,800 ÷ 4,831,400 = 1.26
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la composición del balance. Se observa una fluctuación en el activo circulante a lo largo del período analizado, con un máximo en el primer trimestre de 2019 y una disminución gradual hasta el cuarto trimestre de 2022, seguido de un ligero repunte en el primer trimestre de 2023.
El pasivo corriente muestra una dinámica similar, con variaciones trimestrales. Se identifica un incremento notable en el segundo trimestre de 2019 y en el cuarto trimestre de 2021, mientras que en otros períodos se mantiene relativamente estable o incluso disminuye.
- Coeficiente de Liquidez Corriente
- El coeficiente de liquidez corriente presenta una volatilidad considerable. Inicialmente, se sitúa por encima de 1.5, indicando una capacidad adecuada para cubrir las obligaciones a corto plazo. Sin embargo, se observa una disminución en el segundo trimestre de 2019 y se mantiene en un rango más bajo hasta el primer trimestre de 2020. Posteriormente, experimenta un aumento, superando nuevamente los 1.6 en el segundo y tercer trimestre de 2020. A partir de ese momento, el ratio fluctúa, descendiendo a 1.36 en el primer trimestre de 2021 y a 1.09 en el cuarto trimestre de 2022, lo que sugiere una menor capacidad para hacer frente a las deudas a corto plazo en esos períodos. Finalmente, se aprecia una mejora en el primer trimestre de 2023, con un valor de 1.26.
En general, la relación entre el activo circulante y el pasivo corriente, reflejada en el coeficiente de liquidez corriente, indica cambios en la capacidad de la entidad para cumplir con sus obligaciones financieras a corto plazo. Las fluctuaciones observadas sugieren una gestión activa de los activos y pasivos circulantes, posiblemente influenciada por factores estacionales o eventos económicos.
La disminución del coeficiente de liquidez corriente en ciertos trimestres requiere una evaluación más profunda de la composición de los activos circulantes y la estructura de las deudas a corto plazo para determinar si representa un riesgo significativo para la estabilidad financiera.
Ratio de liquidez rápido
Trane Technologies plc, coeficiente de liquidez rápida, cálculo (datos trimestrales)
| 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 692,900) | 1,220,500) | 1,080,200) | 1,090,200) | 1,348,400) | 2,159,200) | 2,738,800) | 2,912,400) | 2,838,000) | 3,289,900) | 3,190,100) | 2,366,800) | 2,647,700) | 1,303,600) | 830,900) | 875,600) | 1,907,400) | ||||||
| Cuentas y pagarés, netas | 2,606,000) | 2,780,100) | 2,867,400) | 2,758,200) | 2,429,800) | 2,429,400) | 2,432,300) | 2,532,100) | 2,159,400) | 2,202,100) | 2,312,600) | 2,316,400) | 2,091,800) | 2,798,100) | 2,968,900) | 3,108,300) | 2,710,300) | ||||||
| Total de activos rápidos | 3,298,900) | 4,000,600) | 3,947,600) | 3,848,400) | 3,778,200) | 4,588,600) | 5,171,100) | 5,444,500) | 4,997,400) | 5,492,000) | 5,502,700) | 4,683,200) | 4,739,500) | 4,101,700) | 3,799,800) | 3,983,900) | 4,617,700) | ||||||
| Pasivo corriente | 4,831,400) | 5,686,800) | 5,545,500) | 5,630,300) | 4,594,400) | 4,752,400) | 4,313,500) | 4,512,900) | 4,174,600) | 4,338,900) | 4,170,100) | 3,829,200) | 4,240,800) | 4,861,900) | 4,776,100) | 5,180,200) | 4,488,500) | ||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | 0.68 | 0.70 | 0.71 | 0.68 | 0.82 | 0.97 | 1.20 | 1.21 | 1.20 | 1.27 | 1.32 | 1.22 | 1.12 | 0.84 | 0.80 | 0.77 | 1.03 | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.29 | 0.32 | 0.29 | 0.28 | 0.29 | 0.34 | 0.38 | 0.38 | 0.37 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 0.79 | 0.79 | 0.78 | 0.81 | 0.84 | 0.89 | 1.00 | 1.02 | 1.08 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 0.78 | 0.73 | 0.65 | 0.50 | 0.51 | 0.54 | 0.69 | 0.44 | 0.66 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 0.86 | 0.81 | 0.73 | 0.75 | 0.82 | 0.93 | 0.90 | 0.90 | 1.06 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 0.84 | 0.88 | 0.85 | 0.82 | 0.84 | 0.94 | 0.96 | 1.06 | 1.08 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 1.07 | 1.09 | 1.06 | 1.03 | 1.03 | 1.15 | 1.18 | 1.10 | 1.09 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 0.71 | 0.69 | 0.70 | 0.71 | 0.76 | 0.81 | 0.82 | 0.79 | 0.79 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
1 Q1 2023 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= 3,298,900 ÷ 4,831,400 = 0.68
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la liquidez de la entidad a lo largo del período examinado.
- Activos Rápidos
- Se observa una fluctuación en el total de activos rápidos. Inicialmente, se registra una disminución desde el primer trimestre de 2019 hasta el tercer trimestre del mismo año, seguida de un ligero repunte en el último trimestre. En 2020, se aprecia un incremento notable, continuando con valores elevados en los trimestres posteriores. A partir del primer trimestre de 2022, se identifica una tendencia a la baja, con una disminución más pronunciada en el último trimestre de 2022 y el primer trimestre de 2023.
- Pasivo Corriente
- El pasivo corriente muestra una variabilidad considerable. Se registra un aumento desde el primer trimestre hasta el segundo trimestre de 2019, seguido de una disminución en el tercer trimestre y una estabilización en el cuarto. En 2020, se observa una reducción, pero vuelve a aumentar en 2021 y 2022, alcanzando su punto máximo en el cuarto trimestre de 2022. Finalmente, se aprecia una disminución en el primer trimestre de 2023.
- Ratio de Liquidez Rápida
- El ratio de liquidez rápida presenta una trayectoria variable. Se inicia con un valor de 1.03 en el primer trimestre de 2019, disminuyendo a 0.77 en el segundo trimestre. Posteriormente, se recupera ligeramente, manteniéndose relativamente estable alrededor de 0.8 - 1.1 durante 2019 y 2020. En 2021, el ratio se mantiene por encima de 1.2, pero experimenta un descenso significativo a partir del primer trimestre de 2022, llegando a 0.68 en el último trimestre de 2022 y manteniéndose en ese nivel en el primer trimestre de 2023. Esta disminución sugiere un deterioro en la capacidad de la entidad para cubrir sus obligaciones a corto plazo con sus activos más líquidos.
En resumen, la entidad experimentó un período de relativa estabilidad en su liquidez hasta 2021. Sin embargo, a partir de 2022, se observa una clara tendencia a la baja en el ratio de liquidez rápida, lo que podría indicar un aumento en el riesgo financiero.
Ratio de liquidez en efectivo
Trane Technologies plc, coeficiente de liquidez en efectivo, cálculo (datos trimestrales)
| 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 692,900) | 1,220,500) | 1,080,200) | 1,090,200) | 1,348,400) | 2,159,200) | 2,738,800) | 2,912,400) | 2,838,000) | 3,289,900) | 3,190,100) | 2,366,800) | 2,647,700) | 1,303,600) | 830,900) | 875,600) | 1,907,400) | ||||||
| Activos totales en efectivo | 692,900) | 1,220,500) | 1,080,200) | 1,090,200) | 1,348,400) | 2,159,200) | 2,738,800) | 2,912,400) | 2,838,000) | 3,289,900) | 3,190,100) | 2,366,800) | 2,647,700) | 1,303,600) | 830,900) | 875,600) | 1,907,400) | ||||||
| Pasivo corriente | 4,831,400) | 5,686,800) | 5,545,500) | 5,630,300) | 4,594,400) | 4,752,400) | 4,313,500) | 4,512,900) | 4,174,600) | 4,338,900) | 4,170,100) | 3,829,200) | 4,240,800) | 4,861,900) | 4,776,100) | 5,180,200) | 4,488,500) | ||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | 0.14 | 0.21 | 0.19 | 0.19 | 0.29 | 0.45 | 0.63 | 0.65 | 0.68 | 0.76 | 0.76 | 0.62 | 0.62 | 0.27 | 0.17 | 0.17 | 0.42 | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.16 | 0.19 | 0.16 | 0.14 | 0.15 | 0.20 | 0.23 | 0.24 | 0.24 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 0.21 | 0.22 | 0.21 | 0.21 | 0.22 | 0.31 | 0.36 | 0.39 | 0.43 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 0.09 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.06 | 0.08 | 0.11 | 0.06 | 0.20 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 0.52 | 0.44 | 0.35 | 0.37 | 0.44 | 0.54 | 0.52 | 0.50 | 0.67 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 0.40 | 0.51 | 0.44 | 0.43 | 0.49 | 0.59 | 0.60 | 0.68 | 0.71 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 0.14 | 0.16 | 0.15 | 0.11 | 0.12 | 0.26 | 0.18 | 0.18 | 0.20 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 0.15 | 0.16 | 0.14 | 0.13 | 0.17 | 0.22 | 0.22 | 0.23 | 0.24 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
1 Q1 2023 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= 692,900 ÷ 4,831,400 = 0.14
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El análisis de los datos revela tendencias significativas en la gestión de activos y pasivos corrientes. Se observa una fluctuación considerable en los activos totales en efectivo a lo largo del período analizado.
- Activos totales en efectivo
- Inicialmente, se registra un valor de 1.907.400 US$ en miles, disminuyendo a 875.600 US$ en el segundo trimestre de 2019. Posteriormente, se observa una ligera reducción a 830.900 US$ y un aumento significativo a 1.303.600 US$ al cierre de 2019. En 2020, se experimenta un incremento notable, alcanzando un máximo de 3.289.900 US$ en diciembre. A partir de este punto, se aprecia una tendencia decreciente, con valores que oscilan entre 2.159.200 US$ y 692.900 US$ hasta el primer trimestre de 2023.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una dinámica diferente. Se inicia en 4.488.500 US$ en miles, con un aumento a 5.180.200 US$ en el segundo trimestre de 2019, seguido de una disminución a 4.776.100 US$ y una estabilización en torno a los 4.861.900 US$ al final del año. En 2020, se observa una reducción gradual, llegando a 4.338.900 US$ en diciembre. A partir de 2021, el pasivo corriente experimenta un aumento, alcanzando un máximo de 5.686.800 US$ en el segundo trimestre de 2022, para luego disminuir a 4.831.400 US$ en el primer trimestre de 2023.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo, calculado como la relación entre los activos totales en efectivo y el pasivo corriente, presenta una volatilidad considerable. Inicialmente, se sitúa en 0,42, disminuyendo a 0,17 en el segundo trimestre de 2019 y manteniéndose en ese nivel hasta el final del año. En 2020, se observa una mejora significativa, alcanzando un máximo de 0,76. A partir de 2021, el ratio muestra una tendencia a la baja, llegando a 0,14 en el primer trimestre de 2023. Esta disminución sugiere una menor capacidad para cubrir las obligaciones a corto plazo con los activos líquidos disponibles.
En resumen, se identifica una correlación inversa entre los activos totales en efectivo y el pasivo corriente. El aumento de los activos en efectivo en 2020 se acompañó de una disminución del pasivo corriente, mejorando la liquidez. Sin embargo, la reducción posterior de los activos en efectivo y el aumento del pasivo corriente han deteriorado el ratio de liquidez en efectivo, lo que podría indicar un mayor riesgo financiero.