Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Palantir Technologies Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en miles

12 meses terminados	31 dic. 2023	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020
Utilidad (pérdida) neta	217,375)	(371,094)	(520,379)	(1,166,391)
Depreciación y amortización	33,354)	22,522)	14,897)	13,871)
Compensación basada en acciones	475,903)	564,798)	778,215)	1,270,702)
Impuestos diferidos sobre la renta	(4,806)	(174)	43,316)	(20,385)
Gastos de arrendamiento operativo no monetarios	47,019)	40,309)	33,821)	35,049)
Pérdidas (ganancias) no realizadas y realizadas de valores negociables, netas	13,160)	272,108)	73,311)	—)
Contraprestación no dineraria	(46,609)	(15,537)	—)	—)
Ganancia de la adquisición de pasos	—)	(44,306)	—)	—)
Otras actividades operativas	(29,449)	16,328)	2,722)	4,280)
Cuentas por cobrar, netas	(106,159)	(72,819)	(35,237)	(108,476)
Gastos pagados por adelantado y otros activos corrientes	(6,197)	(24,811)	(10,929)	(18,565)
Otros activos	3,242)	6,033)	(3,345)	(8,605)
Cuentas a pagar	(31,832)	(29,859)	57,767)	(34,681)
Pasivos acumulados	52,895)	5,527)	15,245)	38,505)
Ingresos diferidos, corrientes y no corrientes	79,512)	(61,154)	24,732)	(30,905)
Depósitos de clientes, corrientes y no corrientes	64,347)	(49,471)	(104,944)	(230,873)
Pasivos por arrendamiento operativo, corrientes y no corrientes	(49,630)	(34,590)	(32,156)	(43,639)
Otros pasivos no corrientes	58)	(73)	(3,185)	3,505)
Cambios en los activos y pasivos operativos, netos de efecto de adquisiciones	6,236)	(261,217)	(92,052)	(433,734)
Ajustes para conciliar los ingresos (pérdidas) netos con el efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	494,808)	594,831)	854,230)	869,783)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	712,183)	223,737)	333,851)	(296,608)
Compras de bienes y equipos	(15,114)	(40,027)	(12,627)	(12,236)
Compras de valores negociables	(5,636,406)	(124,500)	(308,315)	—)
Ingresos procedentes de la venta y reembolso de valores negociables	2,889,268)	52,319)	851)	—)
Combinaciones de negocios, neto de efectivo adquirido	—)	66,708)	—)	—)
Compras de inversiones alternativas	—)	—)	(50,941)	—)
Ingresos de la venta de inversiones alternativas	51,072)	—)	—)	—)
Compras de valores privados	—)	—)	(23,009)	—)
Otras actividades de inversión	—)	73)	(3,871)	(2,684)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(2,711,180)	(45,427)	(397,912)	(14,920)
Ingresos de la emisión de acciones ordinarias, netos de los costos de emisión	—)	—)	—)	942,529)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda, netos de los costos de endeudamiento	—)	—)	—)	199,369)
Pagos del principal de los préstamos	—)	—)	(200,000)	(400,000)
Ingresos procedentes del ejercicio de opciones sobre acciones ordinarias	218,238)	86,089)	507,455)	298,829)
Otras actividades de financiación	601)	(93)	(708)	(4,274)
Efectivo neto proporcionado por las actividades de financiación	218,839)	85,996)	306,747)	1,036,453)
Efecto del tipo de cambio sobre el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido	2,930)	(3,885)	(3,918)	1,259)
Aumento (disminución) neto en efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido	(1,777,228)	260,421)	238,768)	726,184)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, inicio del período	2,627,335)	2,366,914)	2,128,146)	1,401,962)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, fin del período	850,107)	2,627,335)	2,366,914)	2,128,146)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades operativas de Palantir Technologies Inc. disminuyó de 2021 a 2022, pero luego aumentó de 2022 a 2023, superando el nivel de 2021.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de Palantir Technologies Inc. aumentó de 2021 a 2022, pero luego disminuyó significativamente de 2022 a 2023.
Efectivo neto proporcionado por las actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por las actividades de financiación de Palantir Technologies Inc. disminuyó de 2021 a 2022, pero luego aumentó de 2022 a 2023, sin alcanzar el nivel de 2021.

Palantir Technologies Inc. (NYSE:PLTR)

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