Valor económico añadido (EVA)
EVA es una marca registrada de Stern Stewart.
El valor económico agregado o beneficio económico es la diferencia entre ingresos y costos, donde los costos incluyen no solo los gastos, sino también el costo de capital.
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Beneficio económico
Palantir Technologies Inc., beneficio económicocálculo
US$ en miles
| 12 meses terminados | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)1 | ||||||
| Costo de capital2 | ||||||
| Capital invertido3 | ||||||
| Beneficio económico4 | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Costo de capital. Ver detalles »
3 Capital invertido. Ver detalles »
4 2024 cálculo
Beneficio económico = NOPAT – Costo de capital × Capital invertido
= – × =
Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)
Palantir Technologies Inc., NOPATcálculo
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Eliminación del gasto por impuestos diferidos. Ver detalles »
2 Adición del aumento (disminución) de la provisión para pérdidas crediticias.
3 Adición del aumento (disminución) de los ingresos diferidos.
4 Adición del aumento (disminución) en los equivalentes de capital a la utilidad (pérdida) neta atribuible a los accionistas ordinarios.
5 2024 cálculo
Gastos por intereses de arrendamientos operativos capitalizados = Pasivo por arrendamiento operativo × Tipo de descuento
= × =
6 2024 cálculo
Beneficio fiscal de los gastos por intereses = Gastos por intereses ajustados × Tipo legal del impuesto sobre la renta
= × 21.00% =
7 Adición de los gastos por intereses después de impuestos a la utilidad (pérdida) neta atribuible a los accionistas ordinarios.
8 2024 cálculo
Gasto fiscal (beneficio) de las rentas de inversión = Rentas de inversión, antes de impuestos × Tipo legal del impuesto sobre la renta
= × 21.00% =
9 Eliminación de los ingresos por inversiones después de impuestos.
- Resumen de las tendencias en utilidad (pérdida) neta atribuible a los accionistas ordinarios
-
La serie muestra una tendencia de mejora significativa en la utilidad neta a lo largo del período analizado. En 2020, la empresa reportó una pérdida sustancial, superior a los 1.166 millones de dólares. En 2021, la pérdida se redujo considerablemente a aproximadamente 520 millones, evidenciando un proceso de reducción del déficit. La misma dinámica continúa en 2022, con una pérdida de alrededor de 374 millones, lo cual indica que la reducción en la pérdida se mantiene, aunque con una tasa de descenso menor en comparación con los años anteriores.
En 2023, la empresa logra presentar una utilidad positiva de aproximadamente 210 mil dólares, marcando un hito importante de transición de pérdidas a beneficios. Para 2024, dicha utilidad continúa en aumento, alcanzando aproximadamente 462 mil dólares, reflejando una tendencia clara de crecimiento en las beneficios netos atribuibles a los accionistas y consolidándose como un signo de recuperación y posible rentabilidad sostenida.
- Resumen de las tendencias en Beneficio Neto de Explotación Después de Impuestos (NOPAT)
-
El análisis del NOPAT revela un patrón similar al de la utilidad neta, con una reducción en las pérdidas durante los primeros años. En 2020, el valor registrado es de aproximadamente -1.189 millones de dólares, mientras que en 2021 la pérdida disminuye notablemente a unos 378 millones. Para 2022, la pérdida continúa disminuyendo, ubicándose en torno a -221 millones, la línea de tendencia indica un progresivo proceso de mejora en la rentabilidad de las operaciones después de impuestos.
En 2023, la empresa registra un beneficio operativo positivo de aproximadamente 207 mil dólares y en 2024, el valor aumenta a unos 339 mil dólares. Esta progresión del NOPAT confirma la recuperación en las actividades operativas, mostrando que la empresa no solo reduce sus pérdidas, sino que también traslada esa tendencia hacia beneficios operativos reales, fortaleciendo la percepción de una mejor salud financiera y operativa.
Impuestos operativos en efectivo
Palantir Technologies Inc., impuestos operativos en efectivocálculo
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Provisión para (beneficio de) impuestos sobre la renta
- Se observa una variabilidad en la provisión para impuestos a lo largo de los años, con un valor negativo en 2020 que indica un beneficio fiscal, posiblemente por pérdidas o créditos fiscales. En 2021, la provisión pasa a ser positiva, evidenciando un incremento en la carga tributaria, y continúa creciendo en 2022. Sin embargo, en 2023, la cifra aumenta nuevamente, reflejando un incremento en las obligaciones fiscales, y en 2024 se mantiene en niveles similares, con un leve incremento. Este patrón sugiere posibles cambios en la estructura fiscal o en las utilidades sujetas a impuestos, con una tendencia a la estabilización en los últimos años.
- Impuestos operativos en efectivo
- La tendencia en los impuestos operativos en efectivo muestra una disminución significativa en 2021 respecto a 2020, pasando de 13,182 a 7,577 miles de dólares, probablemente debido a una reducción en pagos en efectivo o en la carga fiscal efectiva. En 2022, estos impuestos en efectivo aumentan de forma sustancial a 67,243 miles de dólares, lo que puede reflejar un incremento en la utilidad fiscal pagada o cambios en las obligaciones tributarias. Sin embargo, en 2023, se presenta una caída radical a 1,246 miles, seguida de una cifra negativa en 2024 (-15,989 miles), lo que indica que en estos últimos años, la empresa puede estar recibiendo reembolsos fiscales, aplazando pagos o ajustando sus obligaciones tributarias de manera significativa. La tendencia de estos valores revela una notable fluctuación en la carga fiscal en efectivo, con periodos de altos pagos y otros de reembolsos o pagos negativos, que podrían estar asociados a decisiones estratégicas o a variaciones en las operaciones o utilidades.
Capital invertido
Palantir Technologies Inc., capital invertidocálculo (Enfoque de financiación)
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Adición de arrendamientos operativos capitalizados.
2 Eliminación de impuestos diferidos de activos y pasivos. Ver detalles »
3 Adición de la provisión para cuentas por cobrar de dudoso cobro.
4 Adición de ingresos diferidos.
5 Adición de equivalentes de capital al capital contable total de Palantir.
6 Eliminación de otro resultado integral acumulado.
7 Sustracción de construcción en curso.
8 Sustracción de valores negociables.
- Deuda y arrendamientos reportados
- Se observa una tendencia decreciente en los niveles de deuda y arrendamientos entre 2020 y 2023, pasando de aproximadamente 456.856 millones de dólares en 2020 a 229.392 millones en 2023. Sin embargo, en 2024, se registra un aumento a 239.219 millones de dólares, indicando una posible reexpansión del pasivo financiero o nuevos compromisos en este período. La disminución en los años intermedios refleja una reducción significativa en las obligaciones, lo que podría señalar esfuerzos de reducción de deuda o una estrategia de gestión del pasivo.
- Capital contable total
- El capital contable muestra un crecimiento sostenido a lo largo del período, elevándose desde aproximadamente 1.522 millones de dólares en 2020 hasta más de 5.003 millones en 2024. Este incremento indica una acumulación de beneficios retenidos, aportes de los accionistas o una combinación de ambos elementos. La tendencia es claramente positiva y refleja una mejora en la posición patrimonial de la empresa, posiblemente acompañada de una óptima rentabilidad y gestión de beneficios.
- Capital invertido
- El capital invertido presenta variaciones relevantes en el período analizado. Desde aproximadamente 2.178 millones en 2020, el capital invertido aumenta progresivamente hasta más de 3.071 millones en 2022, alcanzando en 2024 una cifra considerablemente menor, con aproximadamente 1.238 millones. La tendencia de aumento en 2020-2022 seguida de una disminución notable en 2023 y 2024 sugiere cambios en la estructura de inversión. La reducción en el capital invertido en 2023 y 2024 puede reflejar desinversiones o una estrategia de optimización de activos, mientras que el incremento hacia 2024 indica una posible recuperación o nuevas inversiones alineadas con los planes estratégicos.
Costo de capital
Palantir Technologies Inc., costo de capitalCálculos
| Capital (valor razonable)1 | Pesos | Costo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Capital contable2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Deuda3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Pasivo por arrendamiento operativo4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Basado en el informe: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31).
1 US$ en miles
2 Capital contable. Ver detalles »
3 Deuda. Ver detalles »
4 Pasivo por arrendamiento operativo. Ver detalles »
| Capital (valor razonable)1 | Pesos | Costo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Capital contable2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Deuda3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Pasivo por arrendamiento operativo4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Basado en el informe: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31).
1 US$ en miles
2 Capital contable. Ver detalles »
3 Deuda. Ver detalles »
4 Pasivo por arrendamiento operativo. Ver detalles »
| Capital (valor razonable)1 | Pesos | Costo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Capital contable2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Deuda3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Pasivo por arrendamiento operativo4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Basado en el informe: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31).
1 US$ en miles
2 Capital contable. Ver detalles »
3 Deuda. Ver detalles »
4 Pasivo por arrendamiento operativo. Ver detalles »
| Capital (valor razonable)1 | Pesos | Costo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Capital contable2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Deuda3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Pasivo por arrendamiento operativo4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Basado en el informe: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 US$ en miles
2 Capital contable. Ver detalles »
3 Deuda. Ver detalles »
4 Pasivo por arrendamiento operativo. Ver detalles »
| Capital (valor razonable)1 | Pesos | Costo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Capital contable2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Deuda3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Pasivo por arrendamiento operativo4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Basado en el informe: 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 US$ en miles
2 Capital contable. Ver detalles »
3 Deuda. Ver detalles »
4 Pasivo por arrendamiento operativo. Ver detalles »
Ratio de diferencial económico
Palantir Technologies Inc., ratio de diferencial económicocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Beneficio económico1 | ||||||
| Capital invertido2 | ||||||
| Relación de rendimiento | ||||||
| Ratio de diferencial económico3 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de diferencial económicoCompetidores4 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Beneficio económico. Ver detalles »
2 Capital invertido. Ver detalles »
3 2024 cálculo
Ratio de diferencial económico = 100 × Beneficio económico ÷ Capital invertido
= 100 × ÷ =
4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
Ratio de margen de beneficio económico
Palantir Technologies Inc., ratio de margen de beneficio económicocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Beneficio económico1 | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Más: Aumento (disminución) de los ingresos diferidos | ||||||
| Ingresos ajustados | ||||||
| Relación de rendimiento | ||||||
| Ratio de margen de beneficio económico2 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio económicoCompetidores3 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Beneficio económico. Ver detalles »
2 2024 cálculo
Ratio de margen de beneficio económico = 100 × Beneficio económico ÷ Ingresos ajustados
= 100 × ÷ =
3 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.