Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto
La descomposición ROE implica expresar la utilidad neta dividida por el patrimonio neto como el producto de las proporciones de componentes.
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Aceptamos:
Desagregación de ROE en dos componentes
Monsanto Co., descomposición de ROE
| ROE | = | ROA | × | Ratio de apalancamiento financiero | |
|---|---|---|---|---|---|
| 31 ago 2017 | = | × | |||
| 31 ago 2016 | = | × | |||
| 31 ago 2015 | = | × | |||
| 31 ago 2014 | = | × | |||
| 31 ago 2013 | = | × | |||
| 31 ago 2012 | = | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2017-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-08-31).
La razón principal del aumento en el índice de rendimiento sobre el capital contable (ROE) durante el año 2017 es el aumento en la rentabilidad medida por el índice de rendimiento sobre activos (ROA).
Desagregación de ROE en tres componentes
Monsanto Co., descomposición de ROE
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2017-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-08-31).
La razón principal del aumento en el índice de rendimiento sobre el capital contable (ROE) durante el año 2017 es el aumento en la rentabilidad medida por el índice de margen de utilidad neta.
Desagregación de ROE en cinco componentes
Monsanto Co., descomposición de ROE
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2017-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-08-31).
La razón principal del aumento en el índice de rendimiento sobre el capital contable (ROE) durante el año 2017 es el aumento en la rentabilidad operativa medida por el índice de margen EBIT.
Desagregación de ROA en dos componentes
Monsanto Co., descomposición de ROA
| ROA | = | Ratio de margen de beneficio neto | × | Rotación de activos | |
|---|---|---|---|---|---|
| 31 ago 2017 | = | × | |||
| 31 ago 2016 | = | × | |||
| 31 ago 2015 | = | × | |||
| 31 ago 2014 | = | × | |||
| 31 ago 2013 | = | × | |||
| 31 ago 2012 | = | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2017-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-08-31).
La razón principal del aumento en el índice de rendimiento sobre activos (ROA) durante el año 2017 es el aumento de la rentabilidad medida por el índice de margen de beneficio neto.
Desagregación de ROA en cuatro componentes
Monsanto Co., descomposición de ROA
| ROA | = | Carga tributaria | × | Carga de intereses | × | Margen EBIT | × | Rotación de activos | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 ago 2017 | = | × | × | × | |||||
| 31 ago 2016 | = | × | × | × | |||||
| 31 ago 2015 | = | × | × | × | |||||
| 31 ago 2014 | = | × | × | × | |||||
| 31 ago 2013 | = | × | × | × | |||||
| 31 ago 2012 | = | × | × | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2017-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-08-31).
La razón principal del aumento en el índice de retorno sobre activos (ROA) durante el año 2017 es el aumento en la rentabilidad operativa medida por el índice de margen EBIT.
Desagregación del ratio de margen de beneficio neto
Monsanto Co., descomposición de la relación de margen de beneficio neto
| Ratio de margen de beneficio neto | = | Carga tributaria | × | Carga de intereses | × | Margen EBIT | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 ago 2017 | = | × | × | ||||
| 31 ago 2016 | = | × | × | ||||
| 31 ago 2015 | = | × | × | ||||
| 31 ago 2014 | = | × | × | ||||
| 31 ago 2013 | = | × | × | ||||
| 31 ago 2012 | = | × | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2017-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-08-31).
La razón principal del aumento en el índice de margen de beneficio neto durante el año 2017 es el aumento en la rentabilidad operativa medida por el índice de margen EBIT.