Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Monsanto Co., ratios de liquidez
| 31 ago 2017 | 31 ago 2016 | 31 ago 2015 | 31 ago 2014 | 31 ago 2013 | 31 ago 2012 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | |||||||
| Ratio de liquidez rápido | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2017-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-08-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente muestra una tendencia fluctuante a lo largo del período analizado. Inicialmente, en 2012, se mantiene en un nivel alto de 2.29, experimentando un ligero incremento en 2013 a 2.32. Sin embargo, en 2014 disminuye considerablemente a 1.89, seguido en 2015 por un incremento hasta 2.05. A partir de ese año, se observa una reducción pronunciada hasta alcanzar 1.21 en 2016, y registrado un ligero incremento a 1.35 en 2017. Esta tendencia indica una disminución general en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos a corto plazo con activos líquidos, particularmente desde 2014, lo que podría reflejar una gestión más conservadora en la disponibilidad de activos líquidos o un aumento en pasivos corrientes.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido, que excluye inventarios y otros activos menos líquidos, también presenta una tendencia descendente en el período analizado. Desde 1.45 en 2012, prácticamente se mantiene estable en 2013, pero cae notablemente en 2014 a 1.02. En 2015, ocurre un ligero incremento a 1.2, pero en 2016 se experimenta una caída significativa a 0.66, con una ligera recuperación a 0.76 en 2017. La disminución en este ratio indica que la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones inmediatas, excluyendo inventarios, se ha deteriorado a lo largo del tiempo, especialmente en 2016, sugiriendo una reducción en activos líquidos inmediatos en relación a pasivos a corto plazo.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio en efectivo muestra una tendencia decreciente marcada desde 2012, cuando era 0.85, hasta su punto más bajo en 2016 con 0.26. En 2013, se mantiene en 0.9, posteriormente se reduce a 0.47 en 2014, y en 2015 presenta un aumento a 0.72. Sin embargo, en 2016 se registra la menor cifra en 0.26, y en 2017 una ligera recuperación a 0.29. La tendencia general indica una disminución sustancial en la proporción de efectivo disponible para afrontar obligaciones inmediatas, reflejando potenciales restricciones en la liquidez en efectivo, especialmente notoria en 2016, aunque con algunos signos de recuperación en 2017.
Coeficiente de liquidez corriente
Monsanto Co., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 ago 2017 | 31 ago 2016 | 31 ago 2015 | 31 ago 2014 | 31 ago 2013 | 31 ago 2012 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Activo circulante | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||
| Nike Inc. | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2017-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-08-31).
1 2017 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- El activo circulante muestra una tendencia general al incremento en el período comprendido entre 2012 y 2015, alcanzando un máximo en 2015. Sin embargo, a partir de ese año, se observa una disminución significativa en 2016, seguida de una ligera recuperación en 2017. Esto podría sugerir cambios en la gestión de activos a corto plazo o variaciones en la disponibilidad de recursos líquidos.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta un crecimiento sostenido a lo largo de todos los años analizados, con un aumento particularmente marcado en 2014 y 2016. La tendencia indica una mayor obligación en el corto plazo, que puede reflejar un incremento en deudas o compromisos exigibles en ese período.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente muestra fluctuaciones en el período, iniciando en 2.29 en 2012 y alcanzando un valor cercano en 2013, pero experimentando una disminución significativa en 2014, con un valor de 1.89. La caída continúa en 2015 y 2016, situándose en 1.21, lo que indica una menor capacidad para cubrir pasivos corrientes con activos líquidos. En 2017, ocurre una ligera recuperación, elevándose a 1.35, aunque aún por debajo de niveles anteriores a 2014. Esta tendencia sugiere una posible tensión en la liquidez a corto plazo durante estos años, aunque con cierta mejoría hacia el final del período analizado.
Ratio de liquidez rápido
Monsanto Co., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 ago 2017 | 31 ago 2016 | 31 ago 2015 | 31 ago 2014 | 31 ago 2013 | 31 ago 2012 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | |||||||
| Inversiones a corto plazo | |||||||
| Cuentas por cobrar comerciales, netas | |||||||
| Cuentas por cobrar diversas | |||||||
| Total de activos rápidos | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||
| Nike Inc. | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2017-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-08-31).
1 2017 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resumen de tendencias en los activos rápidos
- Desde 2012 hasta 2017, los activos rápidos experimentaron fluctuaciones, alcanzando su punto más alto en 2013 con 6,385 millones de dólares y disminuyendo a su valor más bajo en 2016 con 4,417 millones de dólares. Aunque evidencian cierta recuperación en 2017, la tendencia general muestra una disminución en comparación con el pico de 2013, indicando posibles cambios en la composición de los activos líquidos de la compañía a lo largo del período.
- Resumen de las tendencias en el pasivo corriente
- El pasivo corriente mostró una tendencia creciente durante el período analizado, comenzando en aproximadamente 4,221 millones de dólares en 2012 y alcanzando un máximo de 6,729 millones en 2016. En 2017, se observó una ligera disminución a 6,398 millones. Este patrón sugiere una acumulación progresiva de obligaciones de corto plazo, lo cual puede reflejar una estrategia de financiamiento o condiciones modificadas de la estructura de pasivos de la empresa.
- Resumen de la evolución del ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido mostró una tendencia decreciente significativa desde 2012, cuando fue de 1.45, hasta un valor mínimo en 2016 de 0.66. En 2017, registró cierta recuperación alcanzando 0.76. Este patrón indica una disminución en la capacidad de la compañía para cubrir sus pasivos corrientes con los activos líquidos más inmediatos durante el período, sugiriendo una reducción en la liquidez relativa, que si bien se recuperó parcialmente en 2017, aún se mantiene por debajo de niveles iniciales, reflejando una posible necesidad de mejorar la gestión de activos líquidos en relación con los pasivos a corto plazo.
Ratio de liquidez en efectivo
Monsanto Co., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 ago 2017 | 31 ago 2016 | 31 ago 2015 | 31 ago 2014 | 31 ago 2013 | 31 ago 2012 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | |||||||
| Inversiones a corto plazo | |||||||
| Activos totales en efectivo | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | |||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||
| Nike Inc. | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2017-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-08-31).
1 2017 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Asimismo, se observa una tendencia de fluctuación en los activos en efectivo a lo largo de los años analizados, comenzando en 3,585 millones de dólares en 2012 y alcanzando su punto más alto en 2013 con 3,922 millones, seguido por una caída significativa en 2014 a 2,407 millones. Después de esto, hay un incremento en 2015 a 3,748 millones, pero en los años subsiguientes se presenta un descenso a 1,736 millones en 2016, y un ligero aumento a 1,864 millones en 2017. Esta volatilidad puede reflejar cambios en las estrategias de gestión del efectivo o en las necesidades de liquidez de la empresa.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia ascendente desde 4,221 millones en 2012 hasta un pico en 2016 con 6,729 millones, indicando un incremento en obligaciones a corto plazo. En 2017, hay una leve disminución a 6,398 millones, aunque se mantiene en niveles elevados comparados con años anteriores, lo que sugiere un aumento general en la carga de pasivos a corto plazo durante el período analizado.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio presenta una tendencia de disminución significativa en 2014, pasando de 0.85 en 2012 a 0.47 en 2014, lo cual indica una posición de liquidez más ajustada. Posteriormente, en 2015 y 2016, se observan ligeros repuntes a 0.72 y 0.26 respectivamente, pero en 2017 vuelve a mantenerse en niveles bajos con 0.29. La caída en este ratio, junto con la tendencia de aumento en el pasivo corriente, puede indicar una menor capacidad de la empresa para cubrir rápidamente sus obligaciones a corto plazo, reflejando una posible situación de menor liquidez relativa.