Análisis de ratios de rentabilidad
Los ratios de rentabilidad miden la capacidad de la empresa para generar ventas rentables a partir de sus recursos (activos).
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- Relación entre el valor de la empresa y el EBITDA (EV/EBITDA)
- Modelo de descuento de dividendos (DDM)
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) desde 2005
- Relación precio/ingresos de explotación (P/OP) desde 2005
- Relación precio/ingresos (P/S) desde 2005
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Ratios de rentabilidad (resumen)
McDonald’s Corp., ratios de rentabilidad
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la rentabilidad a lo largo del período examinado. Se observa una evolución variable en los márgenes de beneficio.
- Margen de Beneficio Bruto
- El margen de beneficio bruto experimentó un incremento inicial, pasando del 54.17% en 2021 al 56.97% en 2022, y se mantuvo relativamente estable en los años siguientes, con un ligero descenso en 2024 (56.75%) y un posterior repunte al 57.41% en 2025. Esta fluctuación sugiere una gestión eficiente de los costos de producción, aunque con cierta sensibilidad a factores externos.
- Margen de Beneficio Operativo
- El margen de beneficio operativo mostró una disminución notable entre 2021 y 2022, descendiendo del 44.59% al 40.42%. Posteriormente, se recuperó consistentemente, alcanzando el 45.68% en 2023 y manteniéndose en niveles similares en 2024 (45.19%) y 2025 (46.1%). Esta recuperación indica una mejora en la eficiencia operativa y el control de los gastos generales.
- Margen de Beneficio Neto
- El margen de beneficio neto presentó una volatilidad más pronunciada. Disminuyó significativamente de 2021 a 2022, pasando del 32.49% al 26.65%. A partir de 2022, se observó una recuperación, llegando al 33.22% en 2023, seguido de un ligero descenso en 2024 (31.72%) y una estabilización en 2025 (31.85%). Esta variación podría estar influenciada por factores como los impuestos, los gastos financieros y elementos no operativos.
- Rentabilidad sobre Activos (ROA)
- La rentabilidad sobre activos (ROA) siguió una tendencia similar a la del margen de beneficio operativo. Disminuyó de 14.01% en 2021 a 12.25% en 2022, para luego aumentar a 15.08% en 2023 y mantenerse relativamente estable en 2024 (14.9%) y 2025 (14.39%). Esto sugiere una mejora en la eficiencia con la que los activos se utilizan para generar beneficios.
- Rentabilidad sobre el Capital Contable (ROE)
- No se dispone de datos para el ratio de rentabilidad sobre el capital contable (ROE) en el período analizado, lo que impide evaluar la rentabilidad de la inversión para los accionistas.
En resumen, la entidad demostró una capacidad de recuperación en sus márgenes operativos y en la rentabilidad sobre activos después de un período inicial de disminución. La volatilidad del margen de beneficio neto sugiere la influencia de factores externos o decisiones financieras específicas. La falta de datos sobre el ROE limita la evaluación completa de la rentabilidad para los accionistas.
Ratios de retorno de las ventas
Índices de retorno de la inversión
Ratio de margen de beneficio bruto
McDonald’s Corp., ratio de margen de beneficio brutocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Margen bruto | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio bruto1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio brutoCompetidores2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de margen de beneficio bruto = 100 × Margen bruto ÷ Ingresos
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Ingresos
- Se observa una fluctuación inicial en los ingresos, con una ligera disminución en 2022. No obstante, a partir de 2023, se registra un crecimiento constante y sostenido, alcanzando su valor más alto en 2025. Este incremento sugiere una expansión en las ventas o una mejora en la gestión de precios.
- Margen Bruto
- El margen bruto muestra una tendencia ascendente general a lo largo del período analizado. A pesar de las fluctuaciones anuales, el valor final en 2025 supera significativamente el registrado en 2021. Este aumento indica una mayor eficiencia en la gestión de costos de producción o una mejora en la rentabilidad de los productos/servicios.
- Ratio de Margen de Beneficio Bruto
- El ratio de margen de beneficio bruto presenta una mejora notable entre 2021 y 2022, estabilizándose posteriormente en un rango entre el 56.75% y el 57.41%. La ligera variación anual sugiere una gestión efectiva de los costos en relación con los ingresos, manteniendo una rentabilidad bruta consistente. El valor final en 2025 indica una ligera mejora respecto a los años anteriores.
En resumen, la entidad ha demostrado una capacidad para aumentar sus ingresos y mantener un margen de beneficio bruto saludable a lo largo del período. La tendencia positiva en los ingresos, combinada con la estabilidad del ratio de margen de beneficio bruto, sugiere una sólida posición financiera y una gestión eficiente de los recursos.
Ratio de margen de beneficio operativo
McDonald’s Corp., ratio de margen de beneficio operativocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Resultado de explotación | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativoCompetidores2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativosector | ||||||
| Servicios al consumidor | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativoindustria | ||||||
| Consumo discrecional | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de margen de beneficio operativo = 100 × Resultado de explotación ÷ Ingresos
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Resultado de Explotación
- Se observa una disminución en el resultado de explotación en 2022, pasando de 10356 millones de dólares en 2021 a 9371 millones de dólares. No obstante, a partir de 2023, se registra una recuperación y un crecimiento constante, alcanzando los 12393 millones de dólares en 2025. Esta trayectoria sugiere una mejora en la eficiencia operativa y/o un aumento en la demanda de los productos o servicios.
- Ingresos
- Los ingresos muestran una ligera disminución en 2022, con un valor de 23183 millones de dólares frente a los 23223 millones de dólares de 2021. A partir de 2023, se aprecia un crecimiento sostenido, llegando a 26885 millones de dólares en 2025. Este incremento indica una expansión en las ventas y/o un aumento en los precios.
- Ratio de Margen de Beneficio Operativo
- El ratio de margen de beneficio operativo experimenta una caída en 2022, situándose en el 40.42% en comparación con el 44.59% de 2021. A partir de 2023, el margen se recupera y muestra una tendencia ascendente, alcanzando el 46.1% en 2025. Esta evolución indica una mejora en la rentabilidad de las operaciones, posiblemente debido a una mejor gestión de costos o a un aumento en la eficiencia.
En resumen, aunque se identificó una contracción temporal en 2022 en términos de resultado de explotación, ingresos y margen de beneficio operativo, la entidad ha demostrado una capacidad de recuperación y crecimiento sostenido en los años siguientes. La tendencia general apunta a una mejora en la rentabilidad y el desempeño financiero.
Ratio de margen de beneficio neto
McDonald’s Corp., ratio de margen de beneficio netocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad neta | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio neto1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netoCompetidores2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netosector | ||||||
| Servicios al consumidor | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netoindustria | ||||||
| Consumo discrecional | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de margen de beneficio neto = 100 × Utilidad neta ÷ Ingresos
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta experimentó una disminución en 2022, pasando de 7545 millones de dólares en 2021 a 6177 millones de dólares. No obstante, se observa una recuperación y un crecimiento constante en los años siguientes, alcanzando 8469 millones de dólares en 2023, 8223 millones de dólares en 2024 y 8563 millones de dólares en 2025. Este patrón sugiere una mejora en la rentabilidad después de la caída inicial.
- Ingresos
- Los ingresos totales muestran una trayectoria de crecimiento general a lo largo del período analizado. Se registra una ligera disminución de 23223 millones de dólares en 2021 a 23183 millones de dólares en 2022. A partir de 2023, los ingresos aumentan consistentemente, llegando a 25494 millones de dólares, 25920 millones de dólares en 2024 y 26885 millones de dólares en 2025. Este incremento indica una expansión en las ventas y una mayor capacidad para generar ingresos.
- Ratio de Margen de Beneficio Neto
- El ratio de margen de beneficio neto presenta fluctuaciones considerables. Disminuyó significativamente de 32.49% en 2021 a 26.65% en 2022, lo que coincide con la reducción en la utilidad neta. Posteriormente, se observa una recuperación notable en 2023, alcanzando el 33.22%. En los años 2024 y 2025, el ratio se estabiliza en torno al 31.72% y 31.85% respectivamente, indicando una rentabilidad sostenida, aunque ligeramente inferior a la observada en 2021 y 2023.
En resumen, la entidad demostró resiliencia al recuperarse de una disminución inicial en la utilidad neta y los ingresos en 2022. El crecimiento constante de los ingresos, combinado con una mejora en el margen de beneficio neto, sugiere una mejora en la eficiencia operativa y la rentabilidad general durante el período 2023-2025.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
McDonald’s Corp., ROEcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad neta | ||||||
| Fondos propios (déficit) | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| ROE1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| ROECompetidores2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| ROEsector | ||||||
| Servicios al consumidor | ||||||
| ROEindustria | ||||||
| Consumo discrecional | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
ROE = 100 × Utilidad neta ÷ Fondos propios (déficit)
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta experimentó una disminución notable entre 2021 y 2022, pasando de 7545 millones de dólares a 6177 millones de dólares. Posteriormente, se observó una recuperación sustancial en 2023, alcanzando los 8469 millones de dólares. En 2024, la utilidad neta disminuyó ligeramente a 8223 millones de dólares, para luego volver a crecer en 2025, situándose en 8563 millones de dólares. En general, se aprecia una tendencia de fluctuación con un crecimiento neto a lo largo del período.
- Fondos Propios (Déficit)
- Los fondos propios presentaron un saldo negativo consistente a lo largo de todo el período analizado, indicando un déficit. El déficit se incrementó de -4601 millones de dólares en 2021 a -6003 millones de dólares en 2022. En 2023, el déficit se mantuvo elevado en -4707 millones de dólares, mostrando una ligera mejora en 2024 con -3797 millones de dólares. Finalmente, en 2025, se observa una reducción significativa del déficit a -1791 millones de dólares, sugiriendo una mejora en la estructura de capital.
- ROE
- Los datos del Retorno sobre el Patrimonio (ROE) no están disponibles para el período analizado. La ausencia de esta información impide evaluar la rentabilidad de la inversión para los accionistas.
La combinación de una utilidad neta variable y un déficit persistente en los fondos propios sugiere una dinámica financiera compleja. La reducción del déficit en 2025 es un indicador positivo, pero se requiere un análisis más profundo, incluyendo el ROE, para comprender completamente la salud financiera de la entidad.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)
McDonald’s Corp., ROAcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad neta | ||||||
| Activos totales | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| ROA1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| ROACompetidores2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| ROAsector | ||||||
| Servicios al consumidor | ||||||
| ROAindustria | ||||||
| Consumo discrecional | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
ROA = 100 × Utilidad neta ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta experimentó una disminución en 2022, pasando de 7545 millones de dólares en 2021 a 6177 millones de dólares. No obstante, se observa una recuperación y crecimiento constante en los años siguientes, alcanzando 8469 millones de dólares en 2023, 8223 millones de dólares en 2024 y 8563 millones de dólares en 2025. Este patrón sugiere una capacidad de adaptación y mejora en la rentabilidad a pesar de las fluctuaciones iniciales.
- Activos Totales
- Los activos totales mostraron una disminución considerable en 2022, reduciéndose de 53854 millones de dólares en 2021 a 50436 millones de dólares. A partir de 2023, se registra un aumento constante, llegando a 56147 millones de dólares, 55182 millones de dólares en 2024 y 59515 millones de dólares en 2025. Este incremento indica una expansión en la base de activos de la entidad.
- Retorno sobre Activos (ROA)
- El ROA presentó una ligera disminución en 2022, pasando del 14.01% en 2021 al 12.25%. Posteriormente, se observa una mejora significativa en 2023, alcanzando el 15.08%. El ROA se mantuvo relativamente estable en 2024 (14.9%) y experimentó una leve disminución en 2025 (14.39%). En general, el ROA se mantiene en niveles saludables, indicando una gestión eficiente de los activos para generar beneficios.
En resumen, la entidad demostró resiliencia frente a las dificultades iniciales observadas en 2022, logrando una recuperación en la utilidad neta y un crecimiento en los activos totales. El ROA se mantuvo consistentemente positivo, aunque con una ligera tendencia a la baja en el último año analizado. La correlación entre el aumento de los activos totales y la utilidad neta sugiere una estrategia de crecimiento efectiva.