Análisis de ratios de actividad a largo plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
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Ratios de actividad a largo plazo (resumen)
McDonald’s Corp., ratios de actividad a largo plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los ratios de rotación revela una tendencia general de mejora en la eficiencia en el uso de los activos a lo largo del período considerado. En particular, el ratio de rotación neta de activos fijos muestra un incremento sostenido desde 0.77 en 2020 hasta 0.95 en 2024, con un ligero aumento en 2021 que se mantiene en años posteriores. Este incremento sugiere una mayor eficiencia en la utilización de los activos fijos para generar ventas.
Por otro lado, el ratio de rotación neta de activos fijos, incluyendo activos por derecho de uso y arrendamiento operativo, también muestra una tendencia creciente, pasando de 0.5 en 2020 a 0.67 en 2024. Esto indica que la incorporación de activos relacionados con arrendamientos ha contribuido a mejorar la eficiencia en el uso de todos los activos relacionados con la operación.
El ratio de rotación total de activos continúa la misma línea de mejora, elevándose desde 0.36 en 2020 hasta 0.47 en 2024, con una tendencia estable y ligeramente ascendente en los años intermedios. Esto apunta a una mayor eficiencia global en la gestión de los activos totales en relación con las ventas.
Finalmente, no se dispone de datos para el ratio de rotación de fondos propios, por lo que no es posible realizar un análisis específico sobre la eficiencia en la utilización del capital propio durante el período considerado.
Ratio de rotación neta de activos fijos
McDonald’s Corp., ratio de rotación neta de activos fijoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Bienes y equipos netos, incluidos los activos por derecho de uso de arrendamiento financiero | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijosCompetidores2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijossector | ||||||
| Consumer Services | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijosindustria | ||||||
| Consumer Discretionary | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos = Ingresos ÷ Bienes y equipos netos, incluidos los activos por derecho de uso de arrendamiento financiero
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela varias tendencias importantes a lo largo del período comprendido entre 2020 y 2024.
- Ingresos
- Se observa un crecimiento constante en los ingresos totales. Desde un valor de 19,208 millones de dólares en 2020, los ingresos aumentaron a 23,223 millones en 2021, manteniéndose relativamente estables en 2022 con 23,183 millones. Posteriormente, se evidenció un incremento significativo en 2023, alcanzando 25,494 millones, y continuó en aumento en 2024 hasta 25,920 millones. Este patrón indica una tendencia positiva en las ventas o ingresos recurrentes, con una aceleración notable en los años más recientes.
- Bienes y equipos netos, incluidos los activos por derecho de uso de arrendamiento financiero
- La tendencia en los bienes y equipos netos muestra un incremento progresivo a lo largo de los años, comenzando en 24,958 millones en 2020 y llegando a 27,315 millones en 2024. Este aumento refleja una inversión continuada en activos fijos, probablemente relacionada con expansión, renovación o mantenimiento de infraestructura. La estabilidad en las cifras y su incremento sostenido sugieren una estrategia de inversión a largo plazo y un mantenimiento adecuado del patrimonio fijo de la compañía.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- El ratio de rotación de activos fijos muestra una tendencia alcista, comenzando en 0.77 en 2020 y alcanzando 0.95 en 2023 y 2024. Este indicador mide la eficiencia en el uso de los activos fijos para generar ingresos. La mejora en este ratio sugiere que la empresa ha logrado optimizar el uso de sus activos, generando más ingresos por cada unidad monetaria invertida en activos fijos en los últimos años. La estabilidad en el valor en 2023 y 2024 indica que la eficiencia se ha mantenido en niveles elevados y sostenibles en forma consistente.
En conjunto, los datos reflejan una compañía en proceso de crecimiento sostenido, con incremento en ingresos y activos fijos, acompañados de una mejora en la eficiencia del uso de estos activos. La tendencia general apunta a una gestión efectiva de recursos y una estrategia de expansión que ha permitido aumentar los ingresos conservando o mejorando la rentabilidad relativa de los activos.
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
McDonald’s Corp., ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo y el activo por derecho de uso)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Bienes y equipos netos, incluidos los activos por derecho de uso de arrendamiento financiero | ||||||
| Activo por derecho de uso de arrendamiento operativo, neto | ||||||
| Bienes y equipos netos, incluido el activo por derecho de uso de arrendamiento financiero (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso) | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)Competidores2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)sector | ||||||
| Consumer Services | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)industria | ||||||
| Consumer Discretionary | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso) = Ingresos ÷ Bienes y equipos netos, incluido el activo por derecho de uso de arrendamiento financiero (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos
- Los ingresos muestran una tendencia al alza durante el período analizado. Desde aproximadamente 19,208 millones de dólares en 2020, la cifra aumentó de manera constante, alcanzando 23,223 millones en 2021. En 2022, los ingresos se mantuvieron relativamente estables, llegando a 23,183 millones, indicando una estabilización en la generación de ventas. Sin embargo, en 2023 y 2024, se observó un crecimiento sostenido, con ingresos que alcanzaron los 25,494 millones y 25,920 millones respectivamente. Este patrón sugiere una recuperación y expansión continua en el nivel de ventas, posiblemente impulsada por estrategias comerciales efectivas o expansión de mercado.
- Bienes y equipos netos
- El valor de los bienes y equipos netos, incluyendo activos por derecho de uso de arrendamientos financieros y operativos, muestra una tendencia decreciente en el período, pasando de 38,786 millones en 2020 a 36,339 millones en 2022. Sin embargo, en 2023 y 2024, la cifra se estabiliza y vuelve a aumentar ligeramente, llegando a 38,422 millones y 38,634 millones respectivamente. Esto sugiere que, tras una reducción que pudo estar relacionada con depreciaciones o desinversiones, la inversión en activos fijos se estabiliza o se realiza una reposición moderada para soportar los niveles crecientes de operaciones.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- El ratio de rotación de activos fijos muestra una tendencia ascendente, incrementándose desde 0.5 en 2020 hasta 0.67 en 2024. Este incremento indica una mayor eficiencia en el uso de los activos fijos para generar ingresos, reflejando que la compañía está utilizando mejor sus bienes de capital para producir ventas o servicios. La tendencia ascendente también puede interpretarse como una optimización en la gestión de los activos, o un incremento en la productividad de los mismos, coherente con las tendencias de crecimiento en ingresos.
Ratio de rotación total de activos
McDonald’s Corp., ratio de rotación total de activoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Activos totales | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación total de activos1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación total de activosCompetidores2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio de rotación total de activossector | ||||||
| Consumer Services | ||||||
| Ratio de rotación total de activosindustria | ||||||
| Consumer Discretionary | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación total de activos = Ingresos ÷ Activos totales
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela varias tendencias relevantes en el desempeño y la estructura de activos de la empresa durante los cinco años considerados.
- Ingresos
- Se observa un crecimiento constante en los ingresos totales, con un aumento significativo de aproximadamente un 21% entre 2020 y 2021, pasando de 19,208 millones de dólares a 23,223 millones. Este crecimiento se mantiene en 2022, con una ligera disminución de alrededor del 0.2% respecto a 2021, alcanzando 23,183 millones, lo que podría indicar una estabilización en los niveles de ingreso o una ligera desaceleración en la expansión de las ventas. Posteriormente, los ingresos continúan incrementándose en 2023 y 2024, alcanzando 25,494 millones y 25,920 millones respectivamente, lo que refleja una tendencia de crecimiento sostenido en los resultados operativos.
- Activos totales
- En cuanto a los activos totales, la compañía muestra oscilaciones a lo largo del período. Después de un incremento de aproximadamente un 2% en 2021 en comparación con 2020, los activos totales disminuyen en 2022 en torno a un 6%, situándose en 50,436 millones, probablemente debido a cambios en inversiones o en la gestión de la estructura patrimonial. Sin embargo, en 2023, los activos vuelven a aumentar significativamente, alcanzando los 56,147 millones, y en 2024 muestran una ligera disminución a 55,182 millones. Estos movimientos indican una cierta dinámica en la inversión y en la adquisición de activos, con un patrón de incrementos y reducciones que puede estar relacionado con estrategias de crecimiento o reestructuración.
- Ratio de rotación total de activos
- El ratio de rotación total de activos muestra una tendencia al alza durante el período, incrementándose desde 0.36 en 2020 hasta 0.47 en 2024. Este aumento indica una mejora en la eficiencia con la que la empresa utiliza sus activos para generar ingresos, sugiriendo una optimización del uso de los recursos y una gestión más eficaz en la generación de ventas con respecto a los activos disponibles.
Ratio de rotación de fondos propios
McDonald’s Corp., el coeficiente de rotación de fondos propios de los accionistascálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Fondos propios (déficit) | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propios1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propiosCompetidores2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propiossector | ||||||
| Consumer Services | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propiosindustria | ||||||
| Consumer Discretionary | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación de fondos propios = Ingresos ÷ Fondos propios (déficit)
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Oportunidades de crecimiento en ingresos
- Se observa una tendencia general al alza en los ingresos anuales, incrementándose progresivamente desde aproximadamente 19,208 millones de dólares en 2020 hasta 25,920 millones en 2024. Este patrón indica una expansión en las operaciones o un aumento en la demanda de sus productos/servicios durante el período analizado. Sin embargo, en 2022, los ingresos se mantienen prácticamente estables respecto a 2021, reflejando una posible estabilización en la fase de crecimiento o efectos temporales del mercado.
- Persistencia de pérdida de fondos propios
- Los fondos propios presentan valores negativos a lo largo de todo el período, aunque en tendencia a mejorar, reduciéndose en déficit desde -7,825 millones en 2020 a -3,797 millones en 2024. Esta reducción en el déficit indica una recuperación en la posición financiera, aunque la situación sigue siendo de patrimonio negativo. La disminución del déficit sugiere esfuerzos en mejorar la estructura financiera, quizá mediante aumento de reservas o reestructuración de pasivos.
- Estabilidad en la mayoría de los ratios financieros
- El ratio de rotación de fondos propios no presenta datos en las cifras proporcionadas, por lo que no se puede analizar la eficiencia en la utilización del patrimonio para generar ingresos. La ausencia de esta información limita una evaluación más completa sobre la eficacia en la gestión de fondos propios.
- Resumen general
- El análisis muestra una tendencia positiva en los ingresos, reflejando crecimiento y potencial expansión del negocio. No obstante, la persistencia de fondos propios en territorio negativo señala la presencia de desafíos financieros que aún no se han resuelto completamente. La estabilización en los ingresos en 2022 sugiere posible consolidación, mientras que las mejoras en el patrimonio propio evidencian esfuerzos de recuperación financiera. La falta de datos sobre ratios de rotación limita el análisis de eficiencia interna, pero los datos disponibles permiten concluir que la empresa ha experimentado avances en sus ingresos y en la reducción de su déficit de patrimonio durante el período considerado.