Análisis de arrendamientos operativos
Un arrendamiento operativo se trata como un contrato de alquiler. Ni el activo arrendado ni el pasivo asociado se registran en el balance del arrendatario, pero los derechos pueden ser muy similares a los derechos de un propietario. El arrendatario solo registra los pagos del arrendamiento como un gasto de alquiler en la cuenta de resultados.
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- Estado de resultado integral
- Estado de flujos de efectivo
- Estructura del balance: activo
- Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable
- Análisis de ratios de actividad a largo plazo
- Relación entre el valor de la empresa y la EBITDA (EV/EBITDA)
- Ratio de margen de beneficio operativo desde 2005
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) desde 2005
- Análisis de ingresos
- Análisis de la deuda
Aceptamos:
Ajustes a los estados financieros por arrendamientos operativos
Illinois Tool Works Inc., ajustes a los estados financieros
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1, 2 Igual al valor presente total de los pagos futuros de arrendamiento operativo.
Illinois Tool Works Inc., datos financieros: reportados vs. ajustados
Coeficientes financieros ajustados para arrendamientos operativos (resumen)
Illinois Tool Works Inc., ratios financieros ajustados
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
| Ratio financiero | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de rotación total de activos (ajustado) | Ratio de actividad calculado como los ingresos totales divididos por los activos totales ajustados. | El ratio de rotación total de activos (ajustado) de Illinois Tool Works Inc. se deterioró de 2019 a 2020, pero luego mejoró de 2020 a 2021, sin alcanzar el nivel de 2019. |
| Ratio de deuda sobre fondos propios (ajustado) | Ratio de solvencia calculado como la deuda total ajustada dividida por el patrimonio neto total. | El ratio de deuda sobre capital propio (ajustado) de Illinois Tool Works Inc. mejorado de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021. |
| Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado) | Ratio de rentabilidad calculado como el ingreso neto dividido por los activos totales ajustados. | El ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado) de Illinois Tool Works Inc. se deterioró de 2019 a 2020, pero luego mejoró de 2020 a 2021, superando el nivel de 2019. |
Illinois Tool Works Inc., Ratios financieros: reportados vs. ajustados
Ratio de rotación total de activos (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
2021 Cálculos
1 Ratio de rotación total de activos = Ingresos de explotación ÷ Activos totales
= ÷ =
2 Ratio de rotación total de activos (ajustado) = Ingresos de explotación ÷ Activos totales ajustados
= ÷ =
| Ratio de actividad | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de rotación total de activos (ajustado) | Ratio de actividad calculado como los ingresos totales divididos por los activos totales ajustados. | El ratio de rotación total de activos (ajustado) de Illinois Tool Works Inc. se deterioró de 2019 a 2020, pero luego mejoró de 2020 a 2021, sin alcanzar el nivel de 2019. |
Ratio de deuda sobre fondos propios (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
2021 Cálculos
1 Ratio de deuda sobre fondos propios = Deuda total ÷ Capital contable atribuible a ITW
= ÷ =
2 Ratio de deuda sobre fondos propios (ajustado) = Deuda total ajustada ÷ Capital contable atribuible a ITW
= ÷ =
| Ratio de solvencia | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de deuda sobre fondos propios (ajustado) | Ratio de solvencia calculado como la deuda total ajustada dividida por el patrimonio neto total. | El ratio de deuda sobre capital propio (ajustado) de Illinois Tool Works Inc. mejorado de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021. |
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
2021 Cálculos
1 ROA = 100 × Utilidad neta ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado) = 100 × Utilidad neta ÷ Activos totales ajustados
= 100 × ÷ =
| Ratio de rentabilidad | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado) | Ratio de rentabilidad calculado como el ingreso neto dividido por los activos totales ajustados. | El ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado) de Illinois Tool Works Inc. se deterioró de 2019 a 2020, pero luego mejoró de 2020 a 2021, superando el nivel de 2019. |