Análisis de ratios de liquidez
Datos trimestrales
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
Ratios de liquidez (resumen)
Chevron Corp., ratios de liquidez (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31).
El análisis de los datos revela tendencias notables en los indicadores de liquidez a lo largo del período examinado.
- Coeficiente de Liquidez Corriente
- Se observa una tendencia general al alza desde el primer trimestre de 2021 hasta el cuarto trimestre de 2022, pasando de 1.11 a 1.47. Posteriormente, se registra un descenso constante hasta el primer trimestre de 2025, donde alcanza un valor de 1.0. En el segundo trimestre de 2025, se aprecia una ligera recuperación hasta 1.15. Esta fluctuación sugiere variaciones en la capacidad de la entidad para cubrir sus obligaciones a corto plazo con sus activos corrientes.
- Ratio de Liquidez Rápida
- El ratio de liquidez rápida muestra un comportamiento similar al coeficiente de liquidez corriente, con un incremento desde 0.77 en el primer trimestre de 2021 hasta 1.12 en el cuarto trimestre de 2022. A partir de este punto, se identifica una disminución progresiva hasta 0.62 en el primer trimestre de 2025, seguida de una leve mejora a 0.72 en el segundo trimestre de 2025. Esta tendencia indica cambios en la capacidad de la entidad para hacer frente a sus pasivos corrientes utilizando únicamente sus activos más líquidos.
- Ratio de Liquidez en Efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo presenta una mayor volatilidad. Inicialmente, se mantiene relativamente estable alrededor de 0.25-0.27. Se observa un aumento significativo en el primer trimestre de 2022, alcanzando 0.38, seguido de fluctuaciones. El ratio disminuye a 0.12 en el primer trimestre de 2025, para luego recuperarse ligeramente a 0.22 en el segundo trimestre de 2025. Esta variabilidad sugiere cambios en la proporción de activos en efectivo disponibles para cubrir las obligaciones inmediatas.
En resumen, los datos indican una fase de mejora en la liquidez hasta finales de 2022, seguida de un deterioro gradual en los indicadores de liquidez a lo largo de 2023, 2024 y la primera mitad de 2025. La magnitud de la disminución es más pronunciada en el ratio de liquidez en efectivo, lo que podría indicar una gestión más activa de la tesorería o cambios en las necesidades de efectivo.
Coeficiente de liquidez corriente
Chevron Corp., coeficiente de liquidez corriente, cálculo (datos trimestrales)
| 30 sept 2025 | 30 jun 2025 | 31 mar 2025 | 31 dic 2024 | 30 sept 2024 | 30 jun 2024 | 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||
| Activo circulante | 40,866) | 34,691) | 38,574) | 40,911) | 38,187) | 39,369) | 40,508) | 41,128) | 41,732) | 42,790) | 48,351) | 50,343) | 51,503) | 51,188) | 44,709) | 33,738) | 32,137) | 32,973) | 30,433) | ||||||
| Pasivo corriente | 35,472) | 34,827) | 35,702) | 38,558) | 35,718) | 34,027) | 32,940) | 32,258) | 33,263) | 29,847) | 33,735) | 34,208) | 36,883) | 39,121) | 31,203) | 26,791) | 25,188) | 28,147) | 27,480) | ||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | 1.15 | 1.00 | 1.08 | 1.06 | 1.07 | 1.16 | 1.23 | 1.27 | 1.25 | 1.43 | 1.43 | 1.47 | 1.40 | 1.31 | 1.43 | 1.26 | 1.28 | 1.17 | 1.11 | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | 1.32 | 1.27 | 1.27 | 1.29 | 1.30 | 1.33 | 1.35 | 1.43 | 1.66 | 1.41 | 1.39 | 1.46 | 1.46 | 1.54 | 1.51 | 1.34 | 1.93 | 2.11 | 2.03 | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 1.14 | 1.25 | 1.24 | 1.31 | 1.35 | 1.36 | 1.38 | 1.48 | 1.42 | 1.48 | 1.46 | 1.41 | 1.34 | 1.16 | 1.07 | 1.04 | 0.90 | 0.85 | 0.80 | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31).
1 Q3 2025 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= 40,866 ÷ 35,472 = 1.15
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la composición del balance. Se observa una evolución en el activo circulante, con un incremento notable desde el primer trimestre de 2021 hasta el segundo trimestre de 2022, seguido de una estabilización y posterior ligera disminución hasta el último período disponible.
Paralelamente, el pasivo corriente también muestra un crecimiento constante hasta el segundo trimestre de 2022, momento en el que se estabiliza y presenta fluctuaciones menores. A partir del primer trimestre de 2023, se aprecia una tendencia a la disminución, aunque con cierta volatilidad.
- Coeficiente de Liquidez Corriente
- El coeficiente de liquidez corriente experimenta un aumento general desde el primer trimestre de 2021 hasta el segundo trimestre de 2022, indicando una mejora en la capacidad de la entidad para cubrir sus obligaciones a corto plazo con sus activos circulantes. Posteriormente, se observa una estabilización en torno a 1.4, con fluctuaciones menores. A partir del primer trimestre de 2023, el ratio muestra una ligera tendencia a la baja, aunque se mantiene generalmente por encima de 1, lo que sugiere una capacidad adecuada para cumplir con las obligaciones a corto plazo. El último período disponible muestra un valor de 1.15, lo que indica una ligera disminución en la liquidez, pero aún dentro de un rango aceptable.
En resumen, la entidad ha mantenido una posición de liquidez generalmente sólida a lo largo del período analizado, aunque se observa una ligera disminución en los últimos trimestres. La evolución del activo y pasivo circulante sugiere una gestión activa de los recursos a corto plazo, con un crecimiento inicial seguido de una estabilización y posterior ajuste.
Ratio de liquidez rápido
Chevron Corp., coeficiente de liquidez rápida, cálculo (datos trimestrales)
| 30 sept 2025 | 30 jun 2025 | 31 mar 2025 | 31 dic 2024 | 30 sept 2024 | 30 jun 2024 | 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 7,725) | 4,061) | 4,638) | 6,781) | 4,699) | 4,008) | 6,278) | 8,178) | 5,797) | 9,292) | 15,668) | 17,678) | 15,164) | 12,029) | 11,671) | 5,640) | 5,998) | 7,527) | 7,076) | ||||||
| Depósitos a plazo | 2) | 5) | 5) | 4) | 4) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||
| Valores negociables | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 45) | 141) | 318) | 130) | 223) | 267) | 341) | 33) | 35) | 34) | 34) | 32) | ||||||
| Cuentas y pagarés por cobrar, menos la provisión | 17,887) | 17,663) | 19,560) | 20,684) | 19,591) | 20,752) | 20,414) | 19,921) | 21,993) | 19,285) | 19,021) | 20,456) | 22,466) | 26,860) | 23,255) | 18,419) | 16,567) | 15,705) | 14,118) | ||||||
| Total de activos rápidos | 25,614) | 21,729) | 24,203) | 27,469) | 24,294) | 24,760) | 26,692) | 28,144) | 27,931) | 28,895) | 34,819) | 38,357) | 37,897) | 39,230) | 34,959) | 24,094) | 22,599) | 23,266) | 21,226) | ||||||
| Pasivo corriente | 35,472) | 34,827) | 35,702) | 38,558) | 35,718) | 34,027) | 32,940) | 32,258) | 33,263) | 29,847) | 33,735) | 34,208) | 36,883) | 39,121) | 31,203) | 26,791) | 25,188) | 28,147) | 27,480) | ||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | 0.72 | 0.62 | 0.68 | 0.71 | 0.68 | 0.73 | 0.81 | 0.87 | 0.84 | 0.97 | 1.03 | 1.12 | 1.03 | 1.00 | 1.12 | 0.90 | 0.90 | 0.83 | 0.77 | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | 1.00 | 1.01 | 1.02 | 1.06 | 1.08 | 1.10 | 1.13 | 1.21 | 1.46 | 1.19 | 1.20 | 1.27 | 1.27 | 1.34 | 1.29 | 1.10 | 1.66 | 1.86 | 1.81 | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 0.76 | 0.82 | 0.86 | 0.95 | 0.98 | 0.98 | 1.02 | 1.06 | 1.05 | 1.06 | 1.07 | 1.03 | 0.98 | 0.84 | 0.74 | 0.69 | 0.55 | 0.51 | 0.47 | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31).
1 Q3 2025 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= 25,614 ÷ 35,472 = 0.72
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la composición del balance. Se observa una evolución en el total de activos rápidos y el pasivo corriente a lo largo del período examinado.
- Total de Activos Rápidos
- Inicialmente, el total de activos rápidos muestra un incremento desde el primer trimestre de 2021 hasta el último trimestre de 2021. Posteriormente, experimenta un aumento considerable en el primer trimestre de 2022, alcanzando su punto máximo. A partir de ese momento, se aprecia una tendencia a la disminución, con fluctuaciones trimestrales, hasta el primer trimestre de 2024. En los trimestres siguientes, se observa una recuperación parcial, aunque sin alcanzar los niveles máximos previos. El último dato disponible indica una estabilización relativa.
- Pasivo Corriente
- El pasivo corriente presenta una trayectoria ascendente desde el primer trimestre de 2021 hasta el segundo trimestre de 2022, momento en el que alcanza su valor más alto. A partir de ese punto, se registra una disminución gradual, con variaciones trimestrales, hasta el primer trimestre de 2024. Posteriormente, el pasivo corriente vuelve a aumentar, alcanzando un nuevo máximo en el segundo trimestre de 2024, para luego mostrar una ligera disminución en los trimestres siguientes.
- Ratio de Liquidez Rápida
- El ratio de liquidez rápida, calculado a partir de los datos proporcionados, muestra una mejora inicial desde el primer trimestre de 2021 hasta el segundo trimestre de 2021. Continúa incrementándose hasta el primer trimestre de 2022, superando la unidad. A partir de ese momento, el ratio experimenta una disminución, fluctuando alrededor de 1,0 durante varios trimestres. En el primer trimestre de 2024, el ratio cae por debajo de 0.8, mostrando una tendencia a la baja que se mantiene en los trimestres posteriores, aunque con una ligera recuperación en el último dato disponible. Esta disminución sugiere una posible reducción en la capacidad de la entidad para cubrir sus obligaciones a corto plazo con sus activos más líquidos.
En resumen, se identifica una dinámica compleja entre los activos rápidos y el pasivo corriente, reflejada en la evolución del ratio de liquidez rápida. La tendencia general indica una disminución en la liquidez rápida a medida que avanza el período analizado, lo que podría requerir un seguimiento más detallado.
Ratio de liquidez en efectivo
Chevron Corp., coeficiente de liquidez en efectivo, cálculo (datos trimestrales)
| 30 sept 2025 | 30 jun 2025 | 31 mar 2025 | 31 dic 2024 | 30 sept 2024 | 30 jun 2024 | 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 7,725) | 4,061) | 4,638) | 6,781) | 4,699) | 4,008) | 6,278) | 8,178) | 5,797) | 9,292) | 15,668) | 17,678) | 15,164) | 12,029) | 11,671) | 5,640) | 5,998) | 7,527) | 7,076) | ||||||
| Depósitos a plazo | 2) | 5) | 5) | 4) | 4) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||
| Valores negociables | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 45) | 141) | 318) | 130) | 223) | 267) | 341) | 33) | 35) | 34) | 34) | 32) | ||||||
| Activos totales en efectivo | 7,727) | 4,066) | 4,643) | 6,785) | 4,703) | 4,008) | 6,278) | 8,223) | 5,938) | 9,610) | 15,798) | 17,901) | 15,431) | 12,370) | 11,704) | 5,675) | 6,032) | 7,561) | 7,108) | ||||||
| Pasivo corriente | 35,472) | 34,827) | 35,702) | 38,558) | 35,718) | 34,027) | 32,940) | 32,258) | 33,263) | 29,847) | 33,735) | 34,208) | 36,883) | 39,121) | 31,203) | 26,791) | 25,188) | 28,147) | 27,480) | ||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | 0.22 | 0.12 | 0.13 | 0.18 | 0.13 | 0.12 | 0.19 | 0.25 | 0.18 | 0.32 | 0.47 | 0.52 | 0.42 | 0.32 | 0.38 | 0.21 | 0.24 | 0.27 | 0.26 | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | 0.52 | 0.49 | 0.54 | 0.50 | 0.63 | 0.58 | 0.60 | 0.66 | 0.91 | 0.71 | 0.75 | 0.72 | 0.74 | 0.67 | 0.61 | 0.55 | 1.14 | 1.31 | 1.18 | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 0.18 | 0.23 | 0.25 | 0.33 | 0.39 | 0.37 | 0.46 | 0.48 | 0.46 | 0.48 | 0.49 | 0.43 | 0.41 | 0.24 | 0.15 | 0.12 | 0.08 | 0.06 | 0.06 | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31).
1 Q3 2025 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= 7,727 ÷ 35,472 = 0.22
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la gestión de activos y pasivos corrientes. Se observa una fluctuación considerable en los activos totales en efectivo a lo largo del período analizado.
- Activos totales en efectivo
- Inicialmente, se registra un incremento desde 7108 US$ millones en marzo de 2021 hasta alcanzar un máximo de 17901 US$ millones en diciembre de 2022. Posteriormente, se aprecia una disminución gradual, llegando a 4008 US$ millones en diciembre de 2024, para luego experimentar un nuevo aumento a 7727 US$ millones en marzo de 2025. Esta volatilidad sugiere una gestión activa de la liquidez, posiblemente influenciada por factores operativos y de mercado.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia general al alza desde 27480 US$ millones en marzo de 2021 hasta 38558 US$ millones en junio de 2024. Sin embargo, se observa una ligera disminución en los últimos trimestres, situándose en 35472 US$ millones en septiembre de 2025. Este comportamiento podría indicar un aumento en las obligaciones a corto plazo, seguido de una estabilización o reducción estratégica.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo presenta una variabilidad considerable. Inicialmente, se mantiene relativamente estable en torno a 0.26-0.27. A partir de marzo de 2022, se observa un incremento significativo, alcanzando un máximo de 0.52 en diciembre de 2022, lo que indica una mejora en la capacidad de cubrir las obligaciones corrientes con activos líquidos. No obstante, este ratio disminuye posteriormente, llegando a un mínimo de 0.12 en diciembre de 2024, para luego recuperarse parcialmente a 0.22 en septiembre de 2025. Esta fluctuación refleja la relación dinámica entre los activos en efectivo y el pasivo corriente, y puede ser indicativa de cambios en la política financiera y la gestión del capital de trabajo.
En resumen, los datos sugieren una gestión de la liquidez que responde a las condiciones del mercado y a las necesidades operativas. La evolución del pasivo corriente indica una posible expansión de las obligaciones a corto plazo, mientras que el ratio de liquidez en efectivo refleja la capacidad de la entidad para hacer frente a estas obligaciones, aunque con variaciones significativas a lo largo del tiempo.