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Divulgación de propiedades, planta y equipo
PayPal Holdings Inc., balance: inmovilizado material
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Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de los activos fijos de la entidad. Se observa un crecimiento constante en la inversión en equipos de cómputo y software a lo largo del período analizado, pasando de 2664 millones de dólares en 2018 a 3380 millones en 2022.
El software de uso interno y los costos de desarrollo de sitios web muestran un incremento aún más pronunciado, experimentando un aumento de 2149 millones de dólares en 2018 a 3814 millones en 2022. Este crecimiento sugiere una inversión continua en infraestructura tecnológica y desarrollo de plataformas.
En cuanto a los activos inmobiliarios, se aprecia una fluctuación. Los terrenos y edificios disminuyeron de 408 millones en 2018 a 307 millones en 2020, para luego recuperarse a 388 millones en 2022. Las mejoras en el arrendamiento muestran una tendencia decreciente, aunque moderada, desde 460 millones en 2019 hasta 364 millones en 2022.
El rubro de muebles y accesorios presenta una ligera disminución a lo largo del período, pasando de 147 millones en 2018 a 141 millones en 2022. El desarrollo en curso y otros activos experimentó una reducción considerable, especialmente en los últimos años, disminuyendo de 119 millones en 2018 a 25 millones en 2022.
El total de bienes y equipo brutos ha aumentado consistentemente, de 5907 millones en 2018 a 8112 millones en 2022. Sin embargo, la depreciación y amortización acumulada también ha crecido de manera significativa, pasando de -4183 millones en 2018 a -6382 millones en 2022.
Como resultado de la depreciación acumulada, el valor neto de los bienes y equipo muestra una tendencia más estable, con fluctuaciones entre 1693 millones y 1909 millones de dólares entre 2019 y 2021, y una ligera disminución a 1730 millones en 2022. Esto indica que, aunque la inversión en activos fijos ha aumentado, el impacto de la depreciación ha moderado el crecimiento del valor neto.
- Tendencia general de inversión
- Aumento constante en equipos de cómputo y software, y en software de uso interno.
- Activos inmobiliarios
- Fluctuación en terrenos y edificios, ligera disminución en mejoras en el arrendamiento.
- Depreciación
- Aumento significativo de la depreciación acumulada.
- Valor neto de activos fijos
- Tendencia estable con ligera disminución en 2022.
Coeficientes de antigüedad de los activos (resumen)
PayPal Holdings Inc., ratios de antigüedad de los activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
El análisis de los datos proporcionados revela tendencias significativas en relación con la composición etaria y la vida útil estimada de un conjunto de elementos. Se observa un incremento constante en el ratio de edad media a lo largo del período analizado, pasando del 70.81% en 2018 al 78.67% en 2022. Este aumento sugiere un envejecimiento progresivo del conjunto.
La vida útil total estimada se mantuvo constante en 9 años durante los ejercicios 2018, 2019, 2020 y 2021, experimentando un ligero incremento a 10 años en 2022. Este cambio podría indicar una revisión en la estimación de la durabilidad o una mejora en las características de los elementos.
El tiempo transcurrido desde la compra, representado como la edad estimada, se mantuvo estable en 7 años entre 2018 y 2021, aumentando a 8 años en 2022. Esta evolución es coherente con el incremento observado en el ratio de edad media.
La vida útil restante estimada ha permanecido constante en 2 años a lo largo de todo el período analizado. A pesar del aumento en la edad estimada y el ratio de edad media, la vida útil restante no ha variado, lo que podría indicar una política de reemplazo o renovación programada.
- Ratio de edad media
- Presenta una tendencia al alza, indicando un envejecimiento del conjunto analizado.
- Vida útil total estimada
- Se mantuvo estable durante la mayor parte del período, con un ligero incremento en 2022.
- Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
- Aumentó de manera consistente, reflejando el envejecimiento del conjunto.
- Vida útil restante estimada
- Se mantuvo constante, sugiriendo una estrategia de reemplazo o renovación.
Ratio de edad media
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Ratio de edad media = 100 × Depreciación y amortización acumulada ÷ Bienes y equipo, brutos
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios indicadores clave a lo largo del período examinado.
- Depreciación y amortización acumulada
- Se observa un incremento constante en la depreciación y amortización acumulada, pasando de 4183 millones de dólares en 2018 a 6382 millones de dólares en 2022. Esta progresión sugiere una continua inversión en activos fijos y su correspondiente desgaste a lo largo del tiempo. El ritmo de crecimiento se mantiene relativamente estable, aunque se aprecia una ligera aceleración en los últimos dos años.
- Bienes y equipo, brutos
- El valor bruto de los bienes y equipos también muestra una tendencia ascendente, incrementándose de 5907 millones de dólares en 2018 a 8112 millones de dólares en 2022. Este aumento indica una expansión de la capacidad productiva o una inversión continua en activos tangibles. El crecimiento es consistente a lo largo del período, lo que sugiere una estrategia de inversión a largo plazo.
- Ratio de edad media
- El ratio de edad media presenta un aumento gradual desde el 70.81% en 2018 hasta el 78.67% en 2022. Este incremento indica que la base de activos fijos de la entidad está envejeciendo. Un ratio más alto podría implicar mayores costos de mantenimiento y una posible necesidad de inversiones en reemplazo de activos en el futuro. La aceleración del aumento en los últimos años sugiere una tendencia a la obsolescencia de los activos.
En conjunto, los datos sugieren una empresa en crecimiento que invierte continuamente en activos fijos. Sin embargo, el aumento del ratio de edad media indica la necesidad de monitorear de cerca la vida útil de los activos y planificar futuras inversiones para mantener la eficiencia operativa.
Vida útil total estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Vida útil total estimada = Bienes y equipo, brutos ÷ Gastos de depreciación y amortización
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la inversión en activos fijos y su correspondiente depreciación. Se observa un incremento constante en el valor bruto de los bienes y equipos a lo largo del período analizado.
- Bienes y equipo, brutos
- El valor bruto de los bienes y equipos experimentó un crecimiento sostenido desde 2018 hasta 2022. Pasó de 5907 millones de dólares en 2018 a 8112 millones de dólares en 2022, lo que indica una continua inversión en activos fijos. El ritmo de crecimiento se mantuvo relativamente estable, con incrementos anuales que oscilaron entre los 509 y los 512 millones de dólares, excepto en el último año analizado, donde el incremento fue de 522 millones de dólares.
Paralelamente, los gastos de depreciación y amortización también mostraron una tendencia al alza.
- Gastos de depreciación y amortización
- Los gastos de depreciación y amortización aumentaron de 627 millones de dólares en 2018 a 846 millones de dólares en 2022. Este incremento refleja la mayor base de activos fijos sujetos a depreciación. El crecimiento fue consistente, aunque con una ligera aceleración en los últimos dos años, posiblemente debido a las inversiones más recientes en activos.
La vida útil estimada de los activos fijos se mantuvo constante durante la mayor parte del período.
- Vida útil total estimada
- La vida útil total estimada de los activos se mantuvo en 9 años desde 2018 hasta 2021. En 2022, se incrementó a 10 años. Este cambio podría indicar una modificación en la política de depreciación o la adquisición de activos con una vida útil más prolongada. El impacto de este cambio en los gastos de depreciación futuros deberá ser monitoreado.
En resumen, la empresa ha realizado inversiones continuas en activos fijos, lo que ha resultado en un aumento de los gastos de depreciación. El reciente ajuste en la vida útil estimada de los activos podría tener implicaciones en la depreciación futura.
Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Tiempo transcurrido desde la compra = Depreciación y amortización acumulada ÷ Gastos de depreciación y amortización
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la depreciación y amortización acumulada, así como en los gastos asociados. Se observa un incremento constante en la depreciación y amortización acumulada a lo largo del período analizado, pasando de 4183 millones de dólares en 2018 a 6382 millones de dólares en 2022. Este aumento sugiere una continua inversión en activos fijos e intangibles.
Paralelamente, los gastos de depreciación y amortización también muestran una tendencia al alza, incrementándose de 627 millones de dólares en 2018 a 846 millones de dólares en 2022. Este crecimiento en los gastos es consistente con el aumento en la depreciación y amortización acumulada, indicando que la empresa está reconociendo el costo de sus activos a lo largo de su vida útil.
- Depreciación y Amortización Acumulada
- La tasa de crecimiento de la depreciación y amortización acumulada se ha mantenido relativamente estable entre 2018 y 2021, con incrementos anuales que oscilan entre 480 y 500 millones de dólares. Sin embargo, el incremento entre 2021 y 2022 fue significativamente mayor, alcanzando los 701 millones de dólares. Esto podría indicar una mayor inversión en activos durante 2021 o una revisión de las vidas útiles de los activos existentes.
- Gastos de Depreciación y Amortización
- Los gastos de depreciación y amortización también muestran un crecimiento constante, aunque a un ritmo más moderado que la depreciación acumulada. El incremento anual promedio entre 2018 y 2022 es de aproximadamente 118 millones de dólares. La aceleración en el gasto entre 2021 y 2022, de 822 a 846 millones de dólares, es menos pronunciada que la observada en la depreciación acumulada.
- Edad Estimada
- La edad estimada de los activos, medida como el tiempo transcurrido desde la compra, se mantuvo constante en 7 años entre 2018 y 2021. En 2022, esta edad aumentó a 8 años. Este cambio sugiere que la empresa está utilizando activos adquiridos en años anteriores por un período más prolongado, o que las nuevas adquisiciones de activos han disminuido en comparación con los períodos anteriores.
En resumen, los datos indican una gestión activa de los activos fijos e intangibles, con una inversión continua y un reconocimiento sistemático de los costos asociados a través de la depreciación y amortización. El aumento en la depreciación acumulada y los gastos relacionados, junto con el incremento en la edad estimada de los activos, sugieren una estrategia de utilización prolongada de los activos existentes.
Vida útil restante estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Vida útil restante estimada = Bienes y equipo, neto ÷ Gastos de depreciación y amortización
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y los gastos asociados a la depreciación. Se observa una fluctuación en el valor neto de los bienes y equipo a lo largo del período analizado.
- Bienes y equipo, neto
- En 2018, el valor neto de los bienes y equipo se situó en 1724 millones de dólares estadounidenses. Experimentó una ligera disminución en 2019, alcanzando los 1693 millones. Posteriormente, se registró un aumento en 2020, llegando a 1807 millones, y continuó creciendo en 2021 hasta los 1909 millones. No obstante, en 2022 se produjo una reducción, retrocediendo a 1730 millones de dólares estadounidenses. Esta variación sugiere posibles inversiones en activos fijos, desinversiones o ajustes contables.
- Gastos de depreciación y amortización
- Los gastos de depreciación y amortización mostraron una tendencia ascendente constante durante el período. En 2018, estos gastos fueron de 627 millones de dólares estadounidenses, incrementándose a 701 millones en 2019. La tendencia continuó en 2020 con 738 millones, en 2021 con 822 millones, y alcanzó su punto máximo en 2022 con 846 millones de dólares estadounidenses. Este incremento constante indica una mayor utilización de los activos fijos o la incorporación de nuevos activos depreciables.
- Vida útil restante estimada
- La vida útil restante estimada de los activos se mantuvo relativamente estable, aunque con una variación inicial. En 2018, se estimó en 3 años, reduciéndose a 2 años en 2019 y permaneciendo en 2 años durante los períodos 2020, 2021 y 2022. La disminución inicial podría reflejar una revisión de las políticas de depreciación o una actualización de las estimaciones de vida útil de los activos.
La combinación de la fluctuación en el valor neto de los bienes y equipo con el aumento constante de los gastos de depreciación sugiere una posible renovación o modernización de los activos fijos. La estabilidad en la vida útil restante estimada durante los últimos tres años indica una consistencia en la aplicación de los métodos de depreciación.