Análisis de ratios de actividad a corto plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
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Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
PayPal Holdings Inc., ratios de actividad a corto plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- Se observa una tendencia decreciente en este ratio, que pasa de 49.36 en 2018 a 28.58 en 2022. Esto indica que la empresa ha logrado mejorar la eficiencia en la gestión de cobros, reduciendo el tiempo promedio para recuperar las cuentas por cobrar. Sin embargo, esta reducción también ha implicado un aumento en el período en días, de 7 a 13 días, reflejando una menor rotación del activo en términos temporales.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- Este ratio muestra una tendencia ascendente significativa, creciendo de 54.99 en 2018 a 218.4 en 2022. Este patrón sugiere que la empresa ha extendido progresivamente los plazos para pagar a sus proveedores o ha incrementado la eficiencia en el uso de los pasivos comerciales. En paralelo, los días de pago han disminuido de 7 a 2 días, indicando que, aunque el ratio indica mayor rotación, en términos de días el período de pago efectivo ha reducido, lo cual podría señalar una gestión más rápida de los pasivos o una estrategia de pago más eficiente.
- Ratio de rotación del capital circulante
- El ratio fluctúa, evidenciando una ligera caída en 2019, seguido de una recuperación en 2020 y un aumento en 2021, alcanzando 2.66, para luego disminuir a 2.22 en 2022. Esto indica cierta volatilidad en el uso del capital circulante, con una tendencia a una mayor eficiencia en la gestión en 2021 pero una ligera reducción en 2022. El comportamiento en días de rotación de capital circulante no está especificado, pero la variación en los ratios sugiere cambios en la eficiencia en la administración de inventarios, cuentas por cobrar y cuentas por pagar.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Este indicador ha aumentado de 7 días en 2018 a 13 días en 2022, reflejando una gestión que se ha vuelto más lenta en el proceso de recuperación de créditos, en línea con la disminución en el índice de rotación de cuentas por cobrar.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Este valor ha disminuido de 7 días en 2018 a solo 2 días en 2022, lo que indica que la empresa está pagando a sus proveedores con mayor rapidez o que está negociando términos de pago que le permiten reducir el período en que mantiene los pasivos comerciales.
Ratios de rotación
Ratios de número medio de días
Índice de rotación de cuentas por cobrar
PayPal Holdings Inc., ratio de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos netos | ||||||
| Cuentas por cobrar, netas | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Software y servicios | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Índice de rotación de cuentas por cobrar = Ingresos netos ÷ Cuentas por cobrar, netas
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos netos
- Se observa una tendencia de crecimiento constante en los ingresos netos a lo largo de los cinco años analizados. Desde 15,451 millones de dólares en 2018, los ingresos aumentaron de forma progresiva, alcanzando 27,518 millones en 2022. Este incremento refleja una expansión sostenida en la actividad comercial y en las operaciones de la empresa, con un crecimiento acumulado de aproximadamente un 78% respecto a 2018.
- Cuentas por cobrar, netas
- Las cuentas por cobrar muestran una tendencia de aumento continuo, pasando de 313 millones de dólares en 2018 a 963 millones en 2022. Este incremento en el saldo de cuentas por cobrar podría estar asociado a un aumento en las ventas a crédito o mayor volumen de transacciones realizadas a crédito, alineándose con el incremento en los ingresos.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación de cuentas por cobrar presenta una tendencia a la baja, disminuyendo de 49.36 en 2018 a 28.58 en 2022. Esto indica que, en promedio, la empresa tarda más tiempo en cobrar sus cuentas, lo cual puede reflejar cambios en las políticas crediticias, condiciones del mercado o en la gestión del cobro. La disminución significativa en este ratio sugiere una mayor inversión en cuentas por cobrar o menores ciclos de cobro.
Ratio de rotación de cuentas por pagar
PayPal Holdings Inc., ratio de rotación de cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos netos | ||||||
| Cuentas a pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Software y servicios | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de rotación de cuentas por pagar = Ingresos netos ÷ Cuentas a pagar
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos netos
- Se observa una tendencia alcista en los ingresos netos a lo largo del período analizado, incrementándose de manera constante cada año. El crecimiento en los ingresos demuestra una expansión en las operaciones y un aumento en la base de clientes o en los volúmenes de transacciones procesadas. La tasa de crecimiento anual se mantiene positiva, evidenciando una recuperación tras un posible estancamiento previo y un crecimiento sostenido hasta 2022.
- Cuentas a pagar
- Las cuentas a pagar presentan una disminución gradual a lo largo de los años, pasando de 281 millones de dólares en 2018 a 126 millones en 2022. Este patrón indica una posible mejora en la gestión de pasivos, reducción de obligaciones pendientes o una política de pago más eficiente. La reducción en las cuentas a pagar puede reflejar una mejor liquidez o una estrategia interna para disminuir pasivos a corto plazo.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar muestra una tendencia claramente ascendente, creciendo de 54.99 en 2018 a 218.4 en 2022. Este aumento indica que la empresa está pagando sus cuentas a un ritmo mucho más acelerado en comparación con períodos anteriores, lo cual puede reflejar una gestión más eficiente del ciclo de pago o una estrategia para reducir la acumulación de pasivos. La alta rotación también puede estar vinculado a acuerdos con proveedores que favorecen pagos más frecuentes o a la optimización del flujo de caja.
Ratio de rotación del capital circulante
PayPal Holdings Inc., ratio de rotación del capital circulantecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Menos: Pasivo corriente | ||||||
| Capital de explotación | ||||||
| Ingresos netos | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulante1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteCompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulantesector | ||||||
| Software y servicios | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de rotación del capital circulante = Ingresos netos ÷ Capital de explotación
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Capital de explotación
- El capital de explotación mostró una tendencia al alza desde 2018 hasta 2019, alcanzando un incremento significativo. Sin embargo, en 2020 se registró un incremento adicional, aunque en 2021 se produjo una disminución, seguida de una recuperación en 2022, alcanzando nuevamente niveles cercanos a los de 2019. Esto sugiere fluctuaciones en la inversión en activos operativos, posiblemente reflejando cambios en las operaciones o estrategias de gestión de activos.
- Ingresos netos
- Los ingresos netos han mostrado una tendencia ascendente constante a lo largo del período, con un crecimiento sostenido año tras año. Desde 2018 hasta 2022, incrementaron de manera progresiva, evidenciando una mejora en la rentabilidad y en la generación de ventas de la empresa. La tasa de crecimiento entre 2018 y 2022 indica una expansión consistente en la actividad económica.
- Ratio de rotación del capital circulante
- El ratio de rotación del capital circulante presentó fluctuaciones durante los años considerados. En 2018, fue de 2.19, disminuyó en 2019 a 1.54, y luego recuperó parcialmente en 2020 a 1.71. En 2021, alcanzó un pico de 2.66, indicando una mayor eficiencia en el uso del capital circulante para generar ventas, pero en 2022 volvió a reducirse a 2.22. Estas variaciones reflejan cambios en la gestión del capital circulante y en la eficiencia operativa, posiblemente influenciados por cambios en la estrategia comercial o en la estructura del activo corrent.
Días de rotación de cuentas por cobrar
PayPal Holdings Inc., días de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Software y servicios | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Días de rotación de cuentas por cobrar = 365 ÷ Índice de rotación de cuentas por cobrar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación de cuentas por cobrar muestra una tendencia decreciente a lo largo del período analizado. En 2018, el ratio se ubicaba en 49.36, disminuyendo progresivamente a 40.86 en 2019, 37.18 en 2020, 31.71 en 2021 y 28.58 en 2022. Esta disminución indica que la empresa ha logrado, en promedio, cobrar sus cuentas más lentamente con el paso del tiempo, reflejando un incremento en los días de cobranza o una menor eficiencia en la recuperación de pagos.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- El número de días que tarda en promedio en cobrar sus cuentas también muestra un incremento sostenido durante el período analizado. En 2018, las cuentas se cobraban en aproximadamente 7 días, cifra que creció a 9 días en 2019, 10 días en 2020, 12 días en 2021 y finalmente 13 días en 2022. Este patrón confirma la tendencia de una mayor duración en los procesos de cobranza, lo que puede tener implicaciones en la gestión del flujo de efectivo y en la eficiencia operativa.
Días de rotación de cuentas por pagar
PayPal Holdings Inc., días de rotación de las cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Software y servicios | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Días de rotación de cuentas por pagar = 365 ÷ Ratio de rotación de cuentas por pagar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela una tendencia consistente en la mejora de la eficiencia en la gestión de cuentas por pagar a lo largo de los últimos cinco años.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio muestra un aumento sostenido de aproximadamente 55 en 2018 a más de 218 en 2022, lo que indica que la empresa está pagando sus cuentas en un período cada vez más corto en relación con las cuentas por pagar totales. Este incremento sugiere una política de pago más rápida o una reducción en el período de crédito ofrecido a los proveedores.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- La cantidad de días necesarios para pagar las cuentas se ha reducido progresivamente de 7 días en 2018 a solo 2 días en 2022. Esto confirma la tendencia de una rotación más rápida, lo cual puede tener implicaciones tanto en la gestión del flujo de caja como en la relación con los proveedores. La reducción en los días de rotación refleja una estrategia para disminuir el período de crédito pendiente y pagar con mayor anticipación en el ciclo financiero.
En conjunto, estos indicadores sugieren una gestión financiera más eficiente en cuanto a las cuentas por pagar. La empresa parece estar acortando sus plazos de pago y mejorando la rotación de sus obligaciones, probablemente buscando optimizar su liquidez y fortalecer las relaciones con sus proveedores mediante pagos más oportunos. La tendencia ascendente del ratio de rotación y la reducción en los días de rotación son signos de una política de gestión de pasivos que favorece una circulación más rápida del efectivo y una mayor eficiencia en la administración del capital de trabajo.