Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

O’Reilly Automotive Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en miles

12 meses terminados	31 dic. 2021	31 dic. 2020	31 dic. 2019	31 dic. 2018	31 dic. 2017
Utilidad neta	2,164,685)	1,752,302)	1,391,042)	1,324,487)	1,133,804)
Depreciación y amortización de inmovilizado material e intangibles	328,217)	314,635)	270,875)	258,937)	233,845)
Amortización de los costes de descuento y emisión de la deuda	4,388)	4,580)	3,916)	3,470)	2,871)
Impuestos diferidos sobre la renta	20,383)	12,381)	21,158)	20,160)	(4,593)
Programas de compensación basados en acciones	24,656)	22,747)	21,921)	20,176)	19,401)
Otro	2,128)	4,686)	7,529)	9,895)	11,790)
Cuentas por cobrar	(47,427)	(20,515)	(15,577)	18,138)	(27,742)
Inventario	(32,634)	(198,864)	(239,912)	(163,367)	(231,802)
Cuentas a pagar	510,911)	580,608)	213,423)	177,676)	253,265)
Impuestos sobre la renta a pagar	152,339)	197,739)	(20,139)	22,903)	14,220)
Nómina devengada	18,714)	(11,941)	14,296)	9,373)	5,430)
Prestaciones devengadas y retenciones	9,214)	189,332)	16,868)	28,022)	3,042)
Otro	51,736)	(11,087)	23,079)	(2,315)	(9,844)
Cambios en los activos y pasivos operativos	662,853)	725,272)	(7,962)	90,430)	6,569)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	1,042,625)	1,084,301)	317,437)	403,068)	269,883)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	3,207,310)	2,836,603)	1,708,479)	1,727,555)	1,403,687)
Compras de bienes y equipos	(442,853)	(465,579)	(628,057)	(504,268)	(465,940)
Ingresos procedentes de la venta de bienes y equipos	9,494)	15,770)	7,118)	4,784)	4,464)
Inversión en inversiones de capital con crédito fiscal	(180,333)	(164,111)	(33,781)	—)	—)
Otro	(1,928)	(975)	(142,026)	(34,818)	(2,747)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(615,620)	(614,895)	(796,746)	(534,302)	(464,223)
Ingresos procedentes de empréstitos de la línea de crédito renovable	—)	1,162,000)	2,708,000)	2,414,000)	3,101,000)
Pagos de la línea de crédito renovable	—)	(1,423,000)	(2,734,000)	(2,473,000)	(2,755,000)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda a largo plazo	—)	997,515)	499,955)	498,660)	748,800)
Pagos de capital de deuda a largo plazo	(300,000)	(500,000)	—)	—)	—)
Pago de los costes de emisión de deuda	(3,412)	(7,929)	(3,990)	(3,923)	(7,590)
Recompras de acciones ordinarias	(2,476,048)	(2,087,194)	(1,432,791)	(1,714,013)	(2,172,530)
Ingresos netos de la emisión de acciones ordinarias	84,915)	62,284)	60,206)	72,146)	45,762)
Otro	(313)	(253)	(191)	(2,156)	(156)
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	(2,694,858)	(1,796,577)	(902,811)	(1,208,286)	(1,039,714)
Efecto de las variaciones del tipo de cambio sobre el efectivo	(359)	103)	169)	—)	—)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo	(103,527)	425,234)	9,091)	(15,033)	(100,250)
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del ejercicio	465,640)	40,406)	31,315)	46,348)	146,598)
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período	362,113)	465,640)	40,406)	31,315)	46,348)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de O’Reilly Automotive Inc. aumentó de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de O’Reilly Automotive Inc. aumentó de 2019 a 2020, pero luego disminuyó ligeramente de 2020 a 2021.
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto utilizado en actividades de financiación de O’Reilly Automotive Inc. disminuyó de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021.

O’Reilly Automotive Inc. (NASDAQ:ORLY)

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