Ajustes a los estados financieros
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Ajustes en el activo circulante
O’Reilly Automotive Inc., activos corrientes ajustados
US$ en miles
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
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| Antes del ajuste | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Ajustes | ||||||
| Más: Provisión para cuentas de dudoso cobro | ||||||
| Después del ajuste | ||||||
| Activos corrientes ajustados | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los activos a lo largo del período examinado.
- Activo circulante
- Se observa un incremento constante en el activo circulante desde 2017 hasta 2021. El valor inicial de 3.397.672 unidades monetarias en 2017 aumenta progresivamente hasta alcanzar los 4.504.262 unidades monetarias en 2021. El ritmo de crecimiento parece acelerarse entre 2019 y 2020, aunque se estabiliza en el último año analizado.
- Activos corrientes ajustados
- La evolución de los activos corrientes ajustados sigue una trayectoria similar a la del activo circulante. Se registra un aumento continuo desde 3.410.389 unidades monetarias en 2017 hasta 4.516.132 unidades monetarias en 2021. La diferencia entre el activo circulante y los activos corrientes ajustados es relativamente pequeña y constante a lo largo de los años, lo que sugiere que los ajustes realizados no representan una variación significativa en la valoración total de los activos a corto plazo.
En resumen, los datos indican una expansión sostenida de los activos corrientes durante el período de estudio, con un crecimiento más pronunciado en el período 2019-2020. La consistencia entre el activo circulante y los activos corrientes ajustados sugiere una gestión estable de los recursos a corto plazo.
Ajustes a los activos totales
O’Reilly Automotive Inc., activos totales ajustados
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 Activo de derecho de uso de arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los activos totales y los activos totales ajustados durante el período comprendido entre 2017 y 2021.
- Activos Totales
- Se observa un incremento constante en los activos totales desde 7.571.885 unidades monetarias en 2017 hasta 11.718.707 unidades monetarias en 2021. El crecimiento más significativo se produce entre 2018 y 2019, con un aumento considerable. La tasa de crecimiento se modera en los años posteriores, aunque continúa siendo positiva.
- Activos Totales Ajustados
- Los activos totales ajustados muestran una trayectoria similar a la de los activos totales, con un aumento desde 9.530.195 unidades monetarias en 2017 hasta 11.730.577 unidades monetarias en 2021. Al igual que con los activos totales, el incremento más pronunciado se registra entre 2018 y 2019. La diferencia entre los activos totales y los activos totales ajustados se mantiene relativamente constante a lo largo del período analizado.
- Tendencias Generales
- La convergencia de ambas líneas de datos sugiere una gestión activa de los activos. El crecimiento sostenido en ambos indicadores podría indicar expansión de las operaciones, inversiones en activos fijos o adquisiciones. La moderación en la tasa de crecimiento en los últimos dos años del período analizado podría reflejar una fase de consolidación o un entorno económico más desafiante.
En resumen, los datos indican una expansión continua de la base de activos de la entidad, aunque con una desaceleración en el ritmo de crecimiento en los años más recientes.
Ajustes del pasivo corriente
O’Reilly Automotive Inc., pasivo corriente ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
El análisis de los datos financieros revela una tendencia ascendente en ambas líneas de pasivo corriente consideradas. Se observa un incremento constante a lo largo del período analizado, desde 2017 hasta 2021.
- Pasivo Corriente
- El pasivo corriente muestra un crecimiento sostenido. Partiendo de 3,647,366 miles de dólares en 2017, alcanza los 5,874,615 miles de dólares en 2021. El incremento más significativo en términos absolutos se registra entre 2020 y 2021, con un aumento de 612,198 miles de dólares.
- Pasivo Corriente Ajustado
- El pasivo corriente ajustado presenta una trayectoria similar a la del pasivo corriente no ajustado. Evoluciona desde 3,602,968 miles de dólares en 2017 hasta 5,797,416 miles de dólares en 2021. La diferencia entre el pasivo corriente y el ajustado se mantiene relativamente constante a lo largo de los años, sugiriendo que el ajuste se aplica de manera consistente.
- Tendencia General
- La evolución de ambas líneas de pasivo indica un aumento en las obligaciones a corto plazo de la entidad. Este incremento podría estar asociado a un crecimiento en las operaciones, una mayor necesidad de financiamiento a corto plazo, o cambios en la gestión del capital de trabajo. Es importante considerar otros indicadores financieros para determinar las causas subyacentes de esta tendencia.
En resumen, los datos muestran un aumento constante y significativo en el pasivo corriente y el pasivo corriente ajustado durante el período comprendido entre 2017 y 2021. El incremento más pronunciado se observa en el último año del período analizado.
Ajustes del pasivo total
O’Reilly Automotive Inc., pasivo total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos de la entidad. Se observa un crecimiento constante en el pasivo total durante el período analizado, desde 6.918.839 miles de dólares en 2017 hasta 11.785.130 miles de dólares en 2021.
El pasivo total ajustado, que incluye elementos adicionales al pasivo total, también muestra una trayectoria ascendente similar. Partiendo de 8.729.928 miles de dólares en 2017, alcanza los 11.529.319 miles de dólares en 2021. Es importante destacar que el pasivo total ajustado siempre supera al pasivo total, indicando la presencia de obligaciones adicionales no reflejadas en el pasivo total simple.
La tasa de crecimiento del pasivo total se desacelera ligeramente a lo largo del tiempo. El incremento más pronunciado se registra entre 2017 y 2018, seguido de un crecimiento más moderado en los años subsiguientes. Sin embargo, el crecimiento continúa siendo positivo en cada período.
- Tendencia general del pasivo total:
- Crecimiento constante y significativo a lo largo del período 2017-2021.
- Relación entre pasivo total y pasivo total ajustado:
- El pasivo total ajustado consistentemente mayor que el pasivo total, sugiriendo obligaciones adicionales.
- Ritmo de crecimiento del pasivo:
- Desaceleración gradual en la tasa de crecimiento, aunque el crecimiento permanece positivo.
En resumen, los datos indican una expansión continua de la estructura de pasivos, lo que podría estar asociado con el crecimiento de las operaciones, la financiación de inversiones o cambios en las políticas de endeudamiento. El análisis de otros estados financieros sería necesario para determinar las causas subyacentes de estas tendencias y evaluar su impacto en la salud financiera general de la entidad.
Ajustes al capital contable
O’Reilly Automotive Inc., capital neto ajustado (déficit)
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 Activos (pasivos) netos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital de la entidad. Se observa una evolución variable en los fondos propios a lo largo del período analizado.
- Fondos Propios
- En el año 2017, los fondos propios se registraron en 653.046 miles de dólares estadounidenses. En 2018, se produjo una disminución considerable a 353.667 miles de dólares estadounidenses. Posteriormente, en 2019, se observó una recuperación parcial, alcanzando los 397.340 miles de dólares estadounidenses. En 2020, se experimentó una reducción drástica a 140.258 miles de dólares estadounidenses. Finalmente, en 2021, los fondos propios se convirtieron en un déficit, registrando un valor de -66.423 miles de dólares estadounidenses. Esta trayectoria indica una creciente inestabilidad en la base de capital de la entidad.
- Patrimonio Neto Ajustado
- El patrimonio neto ajustado presentó un comportamiento diferente. En 2017, se situó en 800.267 miles de dólares estadounidenses. En 2018, experimentó un aumento a 528.991 miles de dólares estadounidenses. En 2019, continuó su crecimiento, alcanzando los 610.206 miles de dólares estadounidenses. En 2020, se produjo una disminución a 379.213 miles de dólares estadounidenses. En 2021, el patrimonio neto ajustado se redujo aún más, llegando a 201.258 miles de dólares estadounidenses. Aunque el patrimonio neto ajustado se mantuvo positivo durante todo el período, la tendencia a la baja sugiere una erosión gradual de la solvencia.
La divergencia entre la evolución de los fondos propios y el patrimonio neto ajustado sugiere la presencia de elementos de patrimonio que no se reflejan directamente en los fondos propios, o la aplicación de ajustes contables significativos. La transición de los fondos propios a un déficit en 2021 es un punto crítico que requiere una investigación más profunda para determinar las causas subyacentes y las posibles implicaciones para la viabilidad financiera de la entidad.
Ajustes al capital total
O’Reilly Automotive Inc., capital total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Parte corriente de los pasivos por arrendamiento operativo. Ver detalles »
3 Pasivos por arrendamiento operativo, menos la parte actual. Ver detalles »
4 Activos (pasivos) netos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital de la entidad. Se observa una evolución en el endeudamiento total a lo largo del período analizado.
- Deuda Total
- La deuda total experimentó un incremento constante entre 2017 y 2020, pasando de 2.978.390 miles de dólares a 4.123.217 miles de dólares. No obstante, en 2021 se produjo una disminución, situándose en 3.826.978 miles de dólares. Este último dato sugiere una posible estrategia de reducción de deuda.
En cuanto al patrimonio neto, se aprecia una volatilidad considerable.
- Fondos Propios (Déficit)
- Los fondos propios mostraron un crecimiento inicial, incrementándose de 653.046 miles de dólares en 2017 a 397.340 miles de dólares en 2019. Sin embargo, en 2020 se produjo una fuerte disminución, llegando a 140.258 miles de dólares, y en 2021 se registró un déficit de -66.423 miles de dólares. Esta evolución indica una erosión del patrimonio neto en los últimos dos años del período analizado.
El capital total, que es la suma de la deuda total y los fondos propios, refleja la combinación de estas tendencias.
- Capital Total
- El capital total creció entre 2017 y 2019, alcanzando un máximo de 4.287.867 miles de dólares. Posteriormente, se observó una ligera disminución en 2020 y una reducción más pronunciada en 2021, situándose en 3.760.555 miles de dólares. Esta reducción se correlaciona con la disminución de los fondos propios y la ligera reducción de la deuda total en 2021.
Al considerar los valores ajustados, se observa un patrón similar en la deuda total ajustada.
- Deuda Total Ajustada
- La deuda total ajustada siguió una trayectoria ascendente entre 2017 y 2020, pasando de 4.923.983 miles de dólares a 6.164.686 miles de dólares. En 2021, se produjo una leve disminución, ubicándose en 5.866.567 miles de dólares.
El patrimonio neto ajustado también experimentó fluctuaciones.
- Patrimonio Neto Ajustado (Déficit)
- El patrimonio neto ajustado mostró un crecimiento inicial, pero se estancó y disminuyó en los últimos años, registrando un déficit en 2021 de 201.258 miles de dólares. Esta tendencia es consistente con la evolución del patrimonio neto no ajustado.
Finalmente, el capital total ajustado refleja la combinación de las tendencias observadas en la deuda y el patrimonio neto ajustados.
- Capital Total Ajustado
- El capital total ajustado creció entre 2017 y 2020, alcanzando un máximo de 6.543.899 miles de dólares. En 2021, se produjo una disminución, situándose en 6.067.825 miles de dólares. Esta reducción se debe principalmente a la disminución del patrimonio neto ajustado.
Ajustes a los ingresos
O’Reilly Automotive Inc., ventas ajustadas
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
El análisis de los datos financieros revela una tendencia de crecimiento constante en los ingresos por ventas durante el período comprendido entre 2017 y 2021.
- Ventas
- Se observa un incremento progresivo en las ventas, pasando de 8.977.726 unidades monetarias en 2017 a 13.327.563 unidades monetarias en 2021. Este crecimiento indica una expansión continua de la actividad comercial.
- Ventas ajustadas
- Las ventas ajustadas muestran una trayectoria similar a las ventas totales, con un aumento de 8.977.626 unidades monetarias en 2017 a 13.326.463 unidades monetarias en 2021. La alta correlación entre ambos indicadores sugiere que los ajustes realizados no impactan significativamente el volumen general de ventas.
La diferencia entre las ventas y las ventas ajustadas es mínima en todos los períodos analizados, lo que indica que los ajustes aplicados son de una magnitud relativamente pequeña en comparación con el total de las ventas. El ritmo de crecimiento parece acelerarse ligeramente en los últimos años del período, particularmente entre 2020 y 2021.
En resumen, los datos sugieren una sólida y consistente expansión de los ingresos por ventas a lo largo del tiempo, con una estabilidad en la relación entre las ventas totales y ajustadas.
Ajustes a la utilidad neta
O’Reilly Automotive Inc., utilidad neta ajustada
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 Gasto por impuesto a la renta diferido (beneficio). Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los indicadores clave durante el período comprendido entre 2017 y 2021.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta experimentó un incremento constante a lo largo de los cinco años. Se observa un aumento desde 1.133.804 miles de dólares en 2017 hasta alcanzar 2.164.685 miles de dólares en 2021. El crecimiento fue particularmente notable entre 2019 y 2021.
- Ingresos Netos Ajustados
- Los ingresos netos ajustados también mostraron una trayectoria ascendente similar. Partiendo de 1.137.396 miles de dólares en 2017, se incrementaron hasta 2.189.837 miles de dólares en 2021. La diferencia entre los ingresos netos ajustados y la utilidad neta fue relativamente constante a lo largo del período analizado.
La correlación entre la utilidad neta y los ingresos netos ajustados sugiere una relación directa entre el volumen de ventas y la rentabilidad. El ritmo de crecimiento acelerado en los últimos dos años del período indica una posible mejora en la eficiencia operativa o un aumento en la demanda de los productos o servicios ofrecidos.
En resumen, los datos indican una sólida performance financiera caracterizada por un crecimiento sostenido tanto en ingresos como en rentabilidad.