El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
Lam Research Corp., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)
US$ en miles
3 meses terminados
24 dic. 2023
24 sept. 2023
25 jun. 2023
26 mar. 2023
25 dic. 2022
25 sept. 2022
26 jun. 2022
27 mar. 2022
26 dic. 2021
26 sept. 2021
27 jun. 2021
28 mar. 2021
27 dic. 2020
27 sept. 2020
28 jun. 2020
29 mar. 2020
29 dic. 2019
29 sept. 2019
30 jun. 2019
31 mar. 2019
23 dic. 2018
23 sept. 2018
24 jun. 2018
25 mar. 2018
24 dic. 2017
24 sept. 2017
Utilidad (pérdida) neta
954,266)
887,398)
802,537)
814,008)
1,468,507)
1,425,879)
1,208,934)
1,021,778)
1,194,830)
1,179,744)
1,144,657)
1,071,121)
869,229)
823,451)
696,673)
574,781)
514,510)
465,789)
541,825)
547,390)
568,855)
533,360)
1,021,146)
778,800)
(9,955)
590,690)
Depreciación y amortización
90,941)
90,479)
89,604)
91,663)
85,414)
75,751)
87,932)
84,228)
81,705)
79,874)
78,397)
79,453)
76,389)
72,912)
71,083)
67,248)
65,530)
64,664)
65,408)
82,274)
81,794)
79,805)
85,119)
82,236)
79,898)
79,142)
Impuestos diferidos sobre la renta
(88,747)
(24,238)
(38,960)
7,195)
(6,680)
(133,616)
(173,987)
(56,878)
(13,550)
(13,023)
(146,029)
(1,136)
(2,462)
(1,850)
(92,293)
—)
77,508)
(2,992)
70,125)
(12,401)
20,797)
(83,501)
212,260)
19,060)
(271,478)
43,204)
Gastos de compensación basados en acciones
69,901)
67,211)
68,495)
73,911)
73,084)
71,110)
69,588)
68,543)
62,834)
58,099)
56,321)
55,746)
52,109)
55,988)
53,153)
47,414)
45,725)
42,905)
44,845)
53,240)
38,806)
50,343)
47,214)
41,095)
42,124)
41,783)
Deterioro de las inversiones
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
42,456)
—)
—)
Otros, netos
4,182)
(150)
40,761)
1,559)
12,729)
(2,751)
33,574)
(3,121)
(66,514)
(8,690)
(27,786)
(635)
6,690)
4,339)
(9,493)
9,172)
1,248)
5,701)
(2,967)
1,367)
(312)
3,436)
11,350)
22,208)
3,431)
11,157)
Cambios en los activos y pasivos operativos
423,297)
(69,537)
160,288)
738,102)
(492,867)
(246,785)
(782,107)
(356,840)
181,201)
(838,480)
330,375)
(39,469)
(657,318)
(312,329)
93,925)
(157,187)
(396,593)
(112,020)
161,251)
260,951)
(67,521)
136,843)
(658,731)
64,524)
184,684)
92,330)
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
499,574)
63,765)
320,188)
912,430)
(328,320)
(236,291)
(765,000)
(264,068)
245,676)
(722,220)
291,278)
93,959)
(524,592)
(180,940)
116,375)
(33,353)
(206,582)
(1,742)
338,662)
385,431)
73,564)
186,926)
(302,788)
271,579)
38,659)
267,616)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
1,453,840)
951,163)
1,122,725)
1,726,438)
1,140,187)
1,189,588)
443,934)
757,710)
1,440,506)
457,524)
1,435,935)
1,165,080)
344,637)
642,511)
813,048)
541,428)
307,928)
464,047)
880,487)
932,821)
642,419)
720,286)
718,358)
1,050,379)
28,704)
858,306)
Gastos de capital y activos intangibles
(115,276)
(76,992)
(78,670)
(119,457)
(163,378)
(140,063)
(125,746)
(145,368)
(138,493)
(136,427)
(104,622)
(89,596)
(92,072)
(62,806)
(50,554)
(51,375)
(62,054)
(39,256)
(65,948)
(75,522)
(105,923)
(56,098)
(79,655)
(49,057)
(84,693)
(60,064)
Adquisiciones de negocios, neto de efectivo adquirido
—)
—)
—)
—)
(119,955)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(84)
(115,613)
Compras de valores disponibles para la venta
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(299,362)
(243,160)
(25,297)
(146,647)
(790,525)
(702,028)
(1,750,188)
(1,007,804)
(270,128)
(1,472,063)
(147,632)
(954,361)
(1,190,500)
(35,359)
(749,829)
(155,370)
(125,973)
(826,079)
(1,425,407)
Ingresos procedentes de vencimientos de valores disponibles para la venta
15,841)
7,275)
26,280)
32,577)
17,743)
14,695)
23,146)
33,027)
27,260)
106,836)
430,721)
662,031)
691,754)
597,252)
483,824)
211,228)
351,980)
600,347)
70,970)
30,849)
294,504)
70,216)
—)
—)
—)
—)
Ingresos procedentes de la venta de valores disponibles para la venta
—)
—)
—)
6,837)
—)
—)
340)
345,519)
541,071)
656,504)
515,891)
362,023)
178,376)
415,862)
169,630)
270,059)
457,796)
337,763)
327,923)
228,271)
514,078)
67,030)
—)
—)
—)
—)
Ventas y vencimientos de valores disponibles para la venta (legado)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
1,496,845)
2,260,859)
620,378)
1,307,633)
Transferencia de efectivo e inversiones restringidas
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
286)
(603)
61)
160)
Otros, netos
(2,523)
(4,966)
(2,790)
(4,289)
(1,657)
(2,435)
26,323)
(28,380)
(595)
(4,923)
(6,282)
(27,997)
(6,090)
(1,786)
(25,305)
9,988)
(9,988)
(540)
(2,067)
(1,269)
(369)
(3,650)
(826)
638)
(4,396)
(10,600)
Efectivo neto (utilizado para) proporcionado por las actividades de inversión
(101,958)
(74,683)
(55,180)
(84,332)
(267,247)
(127,803)
(75,937)
(94,564)
186,083)
596,693)
689,061)
115,936)
69,940)
(801,666)
(430,209)
169,772)
(734,329)
750,682)
(623,483)
(1,008,171)
666,931)
(672,331)
1,261,280)
2,085,864)
(294,813)
(303,891)
Pagos de capital de la deuda, incluidas las obligaciones de arrendamiento financiero
(986)
(253,109)
(2,061)
(2,209)
(17,082)
(1,854)
(2,032)
(1,821)
(1,698)
(6,338)
(822,046)
(16,245)
(4,596)
(19,173)
(2,948)
(617,637)
(17,987)
(28,965)
(1,157)
(30,225)
(6,440)
(79,831)
(178,279)
(228,166)
(47,522)
(301,727)
Ingresos netos procedentes de (reembolsos de) papel comercial
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(300,000)
297,850)
(359,518)
(86)
(638,367)
199,024)
798,947)
—)
Ingresos procedentes de empréstitos de la línea de crédito renovable
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
1,250,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
750,000)
—)
Reembolso de empréstitos de la línea de crédito renovable
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(1,250,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(750,000)
—)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda a largo plazo, netos de los costes de emisión
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
1,974,651)
—)
—)
—)
—)
2,476,720)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Compras de acciones propias
(645,458)
(843,238)
(869,014)
(581,943)
(456,276)
(109,779)
(876,089)
(1,338,006)
(414,815)
(1,236,753)
(431,255)
(1,094,571)
(723,297)
(448,581)
(41,017)
(245,433)
(1,005,067)
(78,132)
(1,108,560)
(934,637)
(1,519)
(1,735,895)
(1,306,309)
(80,105)
(1,111,450)
(155,385)
Dividendos pagados
(264,414)
(230,332)
(232,335)
(233,977)
(235,980)
(205,615)
(208,056)
(210,587)
(211,216)
(185,431)
(185,385)
(186,551)
(187,927)
(167,129)
(167,739)
(163,510)
(166,721)
(158,868)
(164,873)
(171,196)
(167,907)
(174,372)
(82,005)
(79,739)
(73,127)
(72,738)
Reemisión de acciones propias relacionadas con el plan de compra de acciones de los empleados
53,081)
—)
64,903)
—)
44,996)
—)
61,798)
—)
46,380)
—)
56,330)
—)
41,434)
—)
46,992)
—)
38,447)
—)
45,041)
—)
32,920)
—)
41,567)
—)
34,057)
—)
Ingresos procedentes de la emisión de acciones ordinarias
1,704)
2,818)
3,438)
—)
877)
6,796)
997)
492)
3,451)
742)
851)
9,626)
8,108)
5,538)
1,869)
1,714)
632)
3,869)
1,694)
5,010)
109)
—)
2,626)
2,517)
3,073)
1,042)
Otros, netos
(3,821)
(2,151)
(2,917)
(1,399)
1,253)
(489)
(152)
214)
(205)
188)
(269)
(665)
961)
(2,140)
1,592)
328)
—)
—)
(1)
—)
(13,198)
(9)
(2)
7)
—)
4)
Efectivo neto utilizado para actividades de financiación
(859,894)
(1,326,012)
(1,037,986)
(819,528)
(662,212)
(310,941)
(1,023,534)
(1,549,708)
(578,103)
(1,427,592)
(1,381,774)
(1,288,406)
(865,317)
(631,485)
563,400)
225,462)
(1,150,696)
(262,096)
(1,527,856)
1,643,522)
(515,553)
(1,990,193)
(2,160,769)
(186,462)
(396,022)
(528,804)
Efecto de las variaciones del tipo de cambio en el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido
6,725)
(11,031)
1,477)
(2,302)
17,878)
(16,925)
(16,683)
(5,090)
(4,678)
(3,776)
702)
(5,756)
8,187)
4,082)
7,103)
(10,715)
5,055)
(4,193)
(3,137)
4,128)
(2,721)
(2,311)
(5,607)
4,041)
842)
3,317)
Variación neta en efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.
El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Lam Research Corp. disminuyó del cuarto trimestre de 2023 al primer trimestre de 2024, pero luego aumentó del primer trimestre de 2024 al segundo trimestre de 2024, superando el nivel del cuarto trimestre de 2023.
Efectivo neto (utilizado para) proporcionado por las actividades de inversión
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.
El efectivo neto (utilizado para) proporcionado por las actividades de inversión de Lam Research Corp. disminuyó del cuarto trimestre de 2023 al primer trimestre de 2024 y del primer trimestre de 2024 al segundo trimestre de 2024.
Efectivo neto utilizado para actividades de financiación
Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.
El efectivo neto utilizado para financiar actividades de Lam Research Corp. disminuyó del cuarto trimestre de 2023 al primer trimestre de 2024, pero luego aumentó del primer trimestre de 2024 al segundo trimestre de 2024, superando el nivel del cuarto trimestre de 2023.
