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Procter & Gamble Co. (NYSE:PG)

Análisis de ratios de solvencia 

Microsoft Excel

Ratios de solvencia (resumen)

Procter & Gamble Co., coeficientes de solvencia

Microsoft Excel
30 jun. 2023 30 jun. 2022 30 jun. 2021 30 jun. 2020 30 jun. 2019 30 jun. 2018
Ratios de endeudamiento
Ratio de deuda sobre fondos propios 0.74 0.68 0.69 0.75 0.64 0.60
Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) 0.76 0.69 0.71 0.77 0.64 0.60
Ratio de deuda sobre capital total 0.43 0.40 0.41 0.43 0.39 0.37
Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) 0.43 0.41 0.41 0.43 0.39 0.37
Relación deuda/activos 0.29 0.27 0.27 0.29 0.26 0.26
Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) 0.29 0.28 0.28 0.30 0.26 0.26
Ratio de apalancamiento financiero 2.58 2.52 2.57 2.59 2.44 2.26
Ratios de cobertura
Ratio de cobertura de intereses 25.28 41.99 36.09 35.05 12.92 27.34
Ratio de cobertura de cargos fijos 13.66 16.98 15.83 14.54 5.85 11.67

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-06-30).

Ratio de solvencia Descripción La empresa
Ratio de deuda sobre fondos propios Ratio de solvencia calculado como la deuda total dividida por el patrimonio neto total. La relación deuda / capital de los accionistas de Procter & Gamble Co. mejoró de 2021 a 2022, pero luego se deterioró significativamente de 2022 a 2023.
Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) Ratio de solvencia calculado como la deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) dividida por el patrimonio neto total. La relación entre la deuda y el capital de los accionistas (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) de Procter & Gamble Co. mejoró de 2021 a 2022, pero luego se deterioró significativamente de 2022 a 2023.
Ratio de deuda sobre capital total Ratio de solvencia calculado como la deuda total dividida por la deuda total más el patrimonio neto. La relación deuda/capital total de Procter & Gamble Co. mejoró de 2021 a 2022, pero luego se deterioró significativamente de 2022 a 2023.
Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) Ratio de solvencia calculado como la deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) dividida por la deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) más el patrimonio neto. La relación deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) de Procter & Gamble Co. mejoró de 2021 a 2022, pero luego se deterioró significativamente de 2022 a 2023.
Relación deuda/activos Ratio de solvencia calculado como la deuda total dividida por el total de activos. La relación deuda/activos de Procter & Gamble Co. se deterioró de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) Ratio de solvencia calculado como la deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) dividida por los activos totales. La relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) de Procter & Gamble Co. deterioró de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Ratio de apalancamiento financiero Ratio de solvencia calculado como el total de activos dividido por el total de fondos propios. El ratio de apalancamiento financiero de Procter & Gamble Co. disminuyó de 2021 a 2022, pero luego aumentó de 2022 a 2023 superando el nivel de 2021.

Ratio de solvencia Descripción La empresa
Ratio de cobertura de intereses Ratio de solvencia calculado como EBIT dividido por el pago de intereses. El coeficiente de cobertura de intereses de Procter & Gamble Co. mejorado de 2021 a 2022, pero luego se deterioró significativamente de 2022 a 2023.
Ratio de cobertura de cargos fijos Ratio de solvencia calculado como los beneficios antes de gastos fijos e impuestos divididos por los gastos fijos. El ratio de cobertura de cargos fijos de Procter & Gamble Co. mejorado de 2021 a 2022, pero luego se deterioró significativamente de 2022 a 2023.

Ratio de deuda sobre fondos propios

Procter & Gamble Co., ratio deuda/capital propiocálculo, comparación con los índices de referencia

Microsoft Excel
30 jun. 2023 30 jun. 2022 30 jun. 2021 30 jun. 2020 30 jun. 2019 30 jun. 2018
Datos financieros seleccionados (US$ en millones)
Deuda vencida en el plazo de un año 10,229 8,645 8,889 11,183 9,697 10,423
Deuda a largo plazo, excluida la vencida en el plazo de un año 24,378 22,848 23,099 23,537 20,395 20,863
Deuda total 34,607 31,493 31,988 34,720 30,092 31,286
 
Patrimonio neto atribuible a Procter & Gamble 46,777 46,589 46,378 46,521 47,194 52,293
Ratio de solvencia
Ratio de deuda sobre fondos propios1 0.74 0.68 0.69 0.75 0.64 0.60
Referencia
Ratio de deuda sobre fondos propiosindustria
Productos básicos de consumo 1.03 0.98 1.03 1.14 1.07

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-06-30).

1 2023 cálculo
Ratio de deuda sobre fondos propios = Deuda total ÷ Patrimonio neto atribuible a Procter & Gamble
= 34,607 ÷ 46,777 = 0.74

Ratio de solvencia Descripción La empresa
Ratio de deuda sobre fondos propios Ratio de solvencia calculado como la deuda total dividida por el patrimonio neto total. La relación deuda / capital de los accionistas de Procter & Gamble Co. mejoró de 2021 a 2022, pero luego se deterioró significativamente de 2022 a 2023.

Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)

Procter & Gamble Co., ratio deuda/capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)cálculo, comparación con los índices de referencia

Microsoft Excel
30 jun. 2023 30 jun. 2022 30 jun. 2021 30 jun. 2020 30 jun. 2019 30 jun. 2018
Datos financieros seleccionados (US$ en millones)
Deuda vencida en el plazo de un año 10,229 8,645 8,889 11,183 9,697 10,423
Deuda a largo plazo, excluida la vencida en el plazo de un año 24,378 22,848 23,099 23,537 20,395 20,863
Deuda total 34,607 31,493 31,988 34,720 30,092 31,286
Pasivos corrientes por arrendamiento operativo 222 205 219 239
Pasivos por arrendamiento operativo no corriente 595 595 631 652
Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) 35,424 32,293 32,838 35,611 30,092 31,286
 
Patrimonio neto atribuible a Procter & Gamble 46,777 46,589 46,378 46,521 47,194 52,293
Ratio de solvencia
Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)1 0.76 0.69 0.71 0.77 0.64 0.60
Referencia
Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)industria
Productos básicos de consumo 1.14 1.10 1.14 1.28 1.09

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-06-30).

1 2023 cálculo
Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) = Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) ÷ Patrimonio neto atribuible a Procter & Gamble
= 35,424 ÷ 46,777 = 0.76

Ratio de solvencia Descripción La empresa
Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) Ratio de solvencia calculado como la deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) dividida por el patrimonio neto total. La relación entre la deuda y el capital de los accionistas (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) de Procter & Gamble Co. mejoró de 2021 a 2022, pero luego se deterioró significativamente de 2022 a 2023.

Ratio de deuda sobre capital total

Procter & Gamble Co., ratio deuda/capital totalcálculo, comparación con los índices de referencia

Microsoft Excel
30 jun. 2023 30 jun. 2022 30 jun. 2021 30 jun. 2020 30 jun. 2019 30 jun. 2018
Datos financieros seleccionados (US$ en millones)
Deuda vencida en el plazo de un año 10,229 8,645 8,889 11,183 9,697 10,423
Deuda a largo plazo, excluida la vencida en el plazo de un año 24,378 22,848 23,099 23,537 20,395 20,863
Deuda total 34,607 31,493 31,988 34,720 30,092 31,286
Patrimonio neto atribuible a Procter & Gamble 46,777 46,589 46,378 46,521 47,194 52,293
Capital total 81,384 78,082 78,366 81,241 77,286 83,579
Ratio de solvencia
Ratio de deuda sobre capital total1 0.43 0.40 0.41 0.43 0.39 0.37
Referencia
Ratio de deuda sobre capital totalindustria
Productos básicos de consumo 0.51 0.50 0.51 0.53 0.52

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-06-30).

1 2023 cálculo
Ratio de deuda sobre capital total = Deuda total ÷ Capital total
= 34,607 ÷ 81,384 = 0.43

Ratio de solvencia Descripción La empresa
Ratio de deuda sobre capital total Ratio de solvencia calculado como la deuda total dividida por la deuda total más el patrimonio neto. La relación deuda/capital total de Procter & Gamble Co. mejoró de 2021 a 2022, pero luego se deterioró significativamente de 2022 a 2023.

Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)

Procter & Gamble Co., ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)cálculo, comparación con los índices de referencia

Microsoft Excel
30 jun. 2023 30 jun. 2022 30 jun. 2021 30 jun. 2020 30 jun. 2019 30 jun. 2018
Datos financieros seleccionados (US$ en millones)
Deuda vencida en el plazo de un año 10,229 8,645 8,889 11,183 9,697 10,423
Deuda a largo plazo, excluida la vencida en el plazo de un año 24,378 22,848 23,099 23,537 20,395 20,863
Deuda total 34,607 31,493 31,988 34,720 30,092 31,286
Pasivos corrientes por arrendamiento operativo 222 205 219 239
Pasivos por arrendamiento operativo no corriente 595 595 631 652
Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) 35,424 32,293 32,838 35,611 30,092 31,286
Patrimonio neto atribuible a Procter & Gamble 46,777 46,589 46,378 46,521 47,194 52,293
Capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) 82,201 78,882 79,216 82,132 77,286 83,579
Ratio de solvencia
Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)1 0.43 0.41 0.41 0.43 0.39 0.37
Referencia
Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)industria
Productos básicos de consumo 0.53 0.52 0.53 0.56 0.52

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-06-30).

1 2023 cálculo
Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) = Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) ÷ Capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
= 35,424 ÷ 82,201 = 0.43

Ratio de solvencia Descripción La empresa
Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) Ratio de solvencia calculado como la deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) dividida por la deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) más el patrimonio neto. La relación deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) de Procter & Gamble Co. mejoró de 2021 a 2022, pero luego se deterioró significativamente de 2022 a 2023.

Relación deuda/activos

Procter & Gamble Co., relación deuda/activoscálculo, comparación con los índices de referencia

Microsoft Excel
30 jun. 2023 30 jun. 2022 30 jun. 2021 30 jun. 2020 30 jun. 2019 30 jun. 2018
Datos financieros seleccionados (US$ en millones)
Deuda vencida en el plazo de un año 10,229 8,645 8,889 11,183 9,697 10,423
Deuda a largo plazo, excluida la vencida en el plazo de un año 24,378 22,848 23,099 23,537 20,395 20,863
Deuda total 34,607 31,493 31,988 34,720 30,092 31,286
 
Activos totales 120,829 117,208 119,307 120,700 115,095 118,310
Ratio de solvencia
Relación deuda/activos1 0.29 0.27 0.27 0.29 0.26 0.26
Referencia
Relación deuda/activosindustria
Productos básicos de consumo 0.30 0.29 0.30 0.33 0.33

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-06-30).

1 2023 cálculo
Relación deuda/activos = Deuda total ÷ Activos totales
= 34,607 ÷ 120,829 = 0.29

Ratio de solvencia Descripción La empresa
Relación deuda/activos Ratio de solvencia calculado como la deuda total dividida por el total de activos. La relación deuda/activos de Procter & Gamble Co. se deterioró de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)

Procter & Gamble Co., relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)cálculo, comparación con los índices de referencia

Microsoft Excel
30 jun. 2023 30 jun. 2022 30 jun. 2021 30 jun. 2020 30 jun. 2019 30 jun. 2018
Datos financieros seleccionados (US$ en millones)
Deuda vencida en el plazo de un año 10,229 8,645 8,889 11,183 9,697 10,423
Deuda a largo plazo, excluida la vencida en el plazo de un año 24,378 22,848 23,099 23,537 20,395 20,863
Deuda total 34,607 31,493 31,988 34,720 30,092 31,286
Pasivos corrientes por arrendamiento operativo 222 205 219 239
Pasivos por arrendamiento operativo no corriente 595 595 631 652
Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) 35,424 32,293 32,838 35,611 30,092 31,286
 
Activos totales 120,829 117,208 119,307 120,700 115,095 118,310
Ratio de solvencia
Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)1 0.29 0.28 0.28 0.30 0.26 0.26
Referencia
Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)industria
Productos básicos de consumo 0.33 0.32 0.33 0.36 0.33

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-06-30).

1 2023 cálculo
Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) = Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) ÷ Activos totales
= 35,424 ÷ 120,829 = 0.29

Ratio de solvencia Descripción La empresa
Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) Ratio de solvencia calculado como la deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) dividida por los activos totales. La relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) de Procter & Gamble Co. deterioró de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

Ratio de apalancamiento financiero

Procter & Gamble Co., ratio de apalancamiento financierocálculo, comparación con los índices de referencia

Microsoft Excel
30 jun. 2023 30 jun. 2022 30 jun. 2021 30 jun. 2020 30 jun. 2019 30 jun. 2018
Datos financieros seleccionados (US$ en millones)
Activos totales 120,829 117,208 119,307 120,700 115,095 118,310
Patrimonio neto atribuible a Procter & Gamble 46,777 46,589 46,378 46,521 47,194 52,293
Ratio de solvencia
Ratio de apalancamiento financiero1 2.58 2.52 2.57 2.59 2.44 2.26
Referencia
Ratio de apalancamiento financieroindustria
Productos básicos de consumo 3.47 3.40 3.45 3.50 3.28

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-06-30).

1 2023 cálculo
Ratio de apalancamiento financiero = Activos totales ÷ Patrimonio neto atribuible a Procter & Gamble
= 120,829 ÷ 46,777 = 2.58

Ratio de solvencia Descripción La empresa
Ratio de apalancamiento financiero Ratio de solvencia calculado como el total de activos dividido por el total de fondos propios. El ratio de apalancamiento financiero de Procter & Gamble Co. disminuyó de 2021 a 2022, pero luego aumentó de 2022 a 2023 superando el nivel de 2021.

Ratio de cobertura de intereses

Procter & Gamble Co., ratio de cobertura de interesescálculo, comparación con los índices de referencia

Microsoft Excel
30 jun. 2023 30 jun. 2022 30 jun. 2021 30 jun. 2020 30 jun. 2019 30 jun. 2018
Datos financieros seleccionados (US$ en millones)
Utilidad neta atribuible a Procter & Gamble (P&G) 14,653 14,742 14,306 13,027 3,897 9,750
Más: Utilidad neta atribuible a la participación minoritaria 85 51 46 76 69 111
Más: Gasto por impuesto a las ganancias 3,615 3,202 3,263 2,731 2,103 3,465
Más: Gastos por intereses 756 439 502 465 509 506
Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) 19,109 18,434 18,117 16,299 6,578 13,832
Ratio de solvencia
Ratio de cobertura de intereses1 25.28 41.99 36.09 35.05 12.92 27.34
Referencia
Ratio de cobertura de interesesindustria
Productos básicos de consumo 11.88 14.21 10.01 10.46 7.90

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-06-30).

1 2023 cálculo
Ratio de cobertura de intereses = EBIT ÷ Gastos por intereses
= 19,109 ÷ 756 = 25.28

Ratio de solvencia Descripción La empresa
Ratio de cobertura de intereses Ratio de solvencia calculado como EBIT dividido por el pago de intereses. El coeficiente de cobertura de intereses de Procter & Gamble Co. mejorado de 2021 a 2022, pero luego se deterioró significativamente de 2022 a 2023.

Ratio de cobertura de cargos fijos

Procter & Gamble Co., ratio de cobertura de cargo fijocálculo, comparación con los índices de referencia

Microsoft Excel
30 jun. 2023 30 jun. 2022 30 jun. 2021 30 jun. 2020 30 jun. 2019 30 jun. 2018
Tasa del impuesto sobre la renta legal federal de EE. UU. 21.00% 21.00% 21.00% 21.00% 21.00% 28.10%
Datos financieros seleccionados (US$ en millones)
Utilidad neta atribuible a Procter & Gamble (P&G) 14,653 14,742 14,306 13,027 3,897 9,750
Más: Utilidad neta atribuible a la participación minoritaria 85 51 46 76 69 111
Más: Gasto por impuesto a las ganancias 3,615 3,202 3,263 2,731 2,103 3,465
Más: Gastos por intereses 756 439 502 465 509 506
Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) 19,109 18,434 18,117 16,299 6,578 13,832
Más: Costo de arrendamiento operativo 308 309 320 347 341 340
Ganancias antes de cargos fijos e impuestos 19,417 18,743 18,437 16,646 6,919 14,172
 
Gastos por intereses 756 439 502 465 509 506
Costo de arrendamiento operativo 308 309 320 347 341 340
Dividendos preferentes 282 281 271 263 263 265
Dividendos preferentes, ajuste fiscal1 75 75 72 70 70 104
Dividendos preferentes, después del ajuste fiscal 357 356 343 333 333 369
Cargos fijos 1,421 1,104 1,165 1,145 1,183 1,215
Ratio de solvencia
Ratio de cobertura de cargos fijos2 13.66 16.98 15.83 14.54 5.85 11.67
Referencia
Ratio de cobertura de cargos fijosindustria
Productos básicos de consumo 7.71 8.59 6.77 6.80 5.01

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-06-30).

1 2023 cálculo
Dividendos preferentes, ajuste fiscal = (Dividendos preferentes × Tasa del impuesto sobre la renta legal federal de EE. UU.) ÷ (1 − Tasa del impuesto sobre la renta legal federal de EE. UU.)
= (282 × 21.00%) ÷ (1 − 21.00%) = 75

2 2023 cálculo
Ratio de cobertura de cargos fijos = Ganancias antes de cargos fijos e impuestos ÷ Cargos fijos
= 19,417 ÷ 1,421 = 13.66

Ratio de solvencia Descripción La empresa
Ratio de cobertura de cargos fijos Ratio de solvencia calculado como los beneficios antes de gastos fijos e impuestos divididos por los gastos fijos. El ratio de cobertura de cargos fijos de Procter & Gamble Co. mejorado de 2021 a 2022, pero luego se deterioró significativamente de 2022 a 2023.