Gasto por impuesto a las ganancias
Tasa efectiva del impuesto sobre la renta (EITR)
Componentes de los activos y pasivos por impuestos diferidos
Ajustes a los estados financieros: Eliminación de impuestos diferidos
Ratios financieros ajustados: Eliminación de impuestos diferidos (resumen)
Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)
Ratio de rotación total de activos (ajustado)
Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)

Palantir Technologies Inc., gastos por impuesto sobre la renta, operaciones continuas

US$ en miles

12 meses terminados	31 dic. 2023	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020
Federal	—)	—)	—)	—)
Estado	2,333)	765)	(88)	500)
Extranjero	22,189)	9,476)	(11,343)	7,249)
Disposición actual	24,522)	10,241)	(11,431)	7,749)
Federal	—)	—)	(111)	—)
Estado	—)	—)	—)	—)
Extranjero	(4,806)	(174)	43,427)	(20,385)
Provisión diferida	(4,806)	(174)	43,316)	(20,385)
Provisión para (beneficio de) impuestos sobre la renta	19,716)	10,067)	31,885)	(12,636)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

Componente	Descripción	La empresa
Disposición actual	Monto del gasto por impuesto a las ganancias corrientes correspondiente a los ingresos imponibles de operaciones continuas.	La provisión actual de Palantir Technologies Inc. aumentó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Provisión diferida	Importe del gasto por impuesto a las ganancias diferido correspondiente a los ingresos de las operaciones continuadas.	La provisión diferida de Palantir Technologies Inc. disminuyó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Provisión para (beneficio de) impuestos sobre la renta	Importe del gasto por impuesto a las ganancias corriente y del gasto por impuesto a las ganancias diferido correspondientes a las operaciones continuas.	La provisión para (beneficios de) impuestos sobre la renta de Palantir Technologies Inc. disminuyó de 2021 a 2022, pero luego aumentó ligeramente de 2022 a 2023.

Palantir Technologies Inc., conciliación de la tasa efectiva del impuesto sobre la renta (EITR)

		31 dic. 2023	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020
	Tasa del impuesto sobre la renta legal federal de EE. UU.	21.00%	21.00%	21.00%	21.00%
	Tasa efectiva del impuesto sobre la renta	8.32%	-2.79%	-6.53%	1.07%

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

Componente	Descripción	La empresa
Tasa efectiva del impuesto sobre la renta	Porcentaje del gasto por impuesto a las ganancias corriente y el gasto por impuesto a las ganancias diferido correspondientes a operaciones continuas.	La tasa efectiva del impuesto sobre la renta de Palantir Technologies Inc. aumentó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

Palantir Technologies Inc., componentes de los activos y pasivos por impuestos diferidos

US$ en miles

	31 dic. 2023	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020
Pérdidas operativas netas arrastradas	1,317,684)	1,436,957)	1,497,774)	853,861)
Gastos capitalizados de investigación y experimentación	214,848)	70,839)	—)	—)
Reservas y periodificaciones	99,105)	76,905)	43,348)	55,685)
Créditos fiscales arrastrados	277,060)	226,565)	177,402)	68,626)
Compensación basada en acciones	139,419)	203,735)	212,163)	246,380)
Pasivos por arrendamiento	53,902)	58,056)	59,787)	57,543)
Depreciación y amortización	14,413)	29,665)	35,176)	28,970)
Gastos facilitadores capitalizados	28,906)	—)	—)	—)
Activos brutos por impuestos diferidos	2,145,337)	2,102,722)	2,025,650)	1,311,065)
Asignación por valoración	(2,102,251)	(2,051,655)	(1,977,565)	(1,220,093)
Activos netos por impuestos diferidos	43,086)	51,067)	48,085)	90,972)
Diferencia de base externa	—)	(6,512)	—)	—)
Intangibles relacionados con la adquisición	(8,428)	(10,225)	—)	—)
Activos por derecho de uso	(42,721)	(46,295)	(49,665)	(48,120)
Pasivos por impuestos diferidos	(51,149)	(63,032)	(49,665)	(48,120)
Activos (pasivos) netos por impuestos diferidos	(8,063)	(11,965)	(1,580)	42,852)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

Componente	Descripción	La empresa
Activos brutos por impuestos diferidos	Importe antes de la asignación de las provisiones por valoración del activo por impuestos diferidos atribuible a diferencias temporarias deducibles y arrastrados.	Los activos brutos por impuestos diferidos de Palantir Technologies Inc. aumentaron de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Activos netos por impuestos diferidos	Importe después de la asignación de las provisiones por valoración del activo por impuestos diferidos atribuible a diferencias temporarias deducibles y arrastrados.	Los activos netos por impuestos diferidos de Palantir Technologies Inc. aumentaron de 2021 a 2022, pero luego disminuyeron significativamente de 2022 a 2023.
Activos (pasivos) netos por impuestos diferidos	Importe, una vez asignadas las provisiones por valoración y el pasivo por impuestos diferidos, del activo por impuestos diferidos atribuible a diferencias deducibles y arrastrados, sin compensación jurisdiccional.	Los activos (pasivos) netos por impuestos diferidos de Palantir Technologies Inc. disminuyeron de 2021 a 2022, pero luego aumentaron ligeramente de 2022 a 2023.

Palantir Technologies Inc., ajustes a los estados financieros

US$ en miles

	31 dic. 2023	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020
Ajuste de los activos totales
Activos totales (antes del ajuste)	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,690,504)
Menos: Activos por impuestos diferidos no corrientes, netos	—)	—)	—)	42,852)
Activos totales (después del ajuste)	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,647,652)
Ajuste del pasivo total
Pasivo total (antes del ajuste)	961,460)	818,802)	956,420)	1,167,954)
Menos: Pasivos por impuestos diferidos no corrientes, netos	8,063)	11,965)	1,580)	—)
Pasivo total (después del ajuste)	953,397)	806,837)	954,840)	1,167,954)
Ajuste al capital contable
Capital contable (antes del ajuste)	3,475,561)	2,565,326)	2,291,030)	1,522,550)
Menos: Activos (pasivos) netos por impuestos diferidos	(8,063)	(11,965)	(1,580)	42,852)
Capital contable (después del ajuste)	3,483,624)	2,577,291)	2,292,610)	1,479,698)
Ajuste a la utilidad (pérdida) neta atribuible a los accionistas ordinarios
Utilidad (pérdida) neta atribuible a los accionistas ordinarios (antes del ajuste)	209,825)	(373,705)	(520,379)	(1,166,391)
Más: Gasto por impuesto a las ganancias diferido	(4,806)	(174)	43,316)	(20,385)
Utilidad (pérdida) neta atribuible a los accionistas ordinarios (después del ajuste)	205,019)	(373,879)	(477,063)	(1,186,776)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

Palantir Technologies Inc., datos financieros: reportados vs. ajustados

Palantir Technologies Inc., ratios financieros ajustados

	31 dic. 2023	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020
Ratio de margen de beneficio neto
Ratio de margen de beneficio neto (no ajustado)	9.43%	-19.61%	-33.75%	-106.75%
Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)	9.21%	-19.62%	-30.94%	-108.61%
Ratio de rotación total de activos
Ratio de rotación total de activos (no ajustado)	0.49	0.55	0.47	0.41
Ratio de rotación total de activos (ajustado)	0.49	0.55	0.47	0.41
Ratio de apalancamiento financiero
Ratio de apalancamiento financiero (no ajustado)	1.30	1.35	1.42	1.77
Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)	1.30	1.34	1.42	1.79
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (no ajustado)	6.04%	-14.57%	-22.71%	-76.61%
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado)	5.89%	-14.51%	-20.81%	-80.20%
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)
Ratio de rentabilidad sobre activos (no ajustado)	4.64%	-10.80%	-16.02%	-43.35%
Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado)	4.53%	-10.80%	-14.69%	-44.82%

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

Ratio financiero	Descripción	La empresa
Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)	Un indicador de rentabilidad, calculado como el ingreso neto ajustado dividido por los ingresos totales.	El ratio de margen de beneficio neto (ajustado) de Palantir Technologies Inc. mejorado de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Ratio de rotación total de activos (ajustado)	Ratio de actividad calculado como los ingresos totales divididos por los activos totales ajustados.	El ratio de rotación total de activos (ajustado) de Palantir Technologies Inc. mejoró de 2021 a 2022, pero luego se deterioró ligeramente de 2022 a 2023, sin alcanzar el nivel de 2021.
Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)	Una medida del apalancamiento financiero calculado como los activos totales ajustados divididos por el patrimonio total ajustado. El apalancamiento financiero es la medida en que una empresa puede efectuar, mediante el uso de deuda, un cambio proporcional en el rendimiento del capital ordinario que es mayor que un cambio proporcional dado en los ingresos operativos.	El ratio de apalancamiento financiero (ajustado) de Palantir Technologies Inc. disminuyó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado)	Ratio de rentabilidad calculado como el beneficio neto ajustado dividido por el patrimonio neto ajustado.	El índice de rendimiento sobre el capital contable (ajustado) de Palantir Technologies Inc. mejorado de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado)	Un ratio de rentabilidad calculado como el ingreso neto ajustado dividido por los activos totales ajustados.	El ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado) de Palantir Technologies Inc. mejorado de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

Palantir Technologies Inc., Ratios financieros: reportados vs. ajustados

	31 dic. 2023	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020
Antes del ajuste
Datos financieros seleccionados (US$ en miles)
Utilidad (pérdida) neta atribuible a los accionistas ordinarios	209,825)	(373,705)	(520,379)	(1,166,391)
Ingresos	2,225,012)	1,905,871)	1,541,889)	1,092,673)
Ratio de rentabilidad
Ratio de margen de beneficio neto¹	9.43%	-19.61%	-33.75%	-106.75%
Después del ajuste por impuestos diferidos
Datos financieros seleccionados (US$ en miles)
Utilidad (pérdida) neta ajustada atribuible a los accionistas ordinarios	205,019)	(373,879)	(477,063)	(1,186,776)
Ingresos	2,225,012)	1,905,871)	1,541,889)	1,092,673)
Ratio de rentabilidad
Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)²	9.21%	-19.62%	-30.94%	-108.61%

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

2023 Cálculos

¹ Ratio de margen de beneficio neto = 100 × Utilidad (pérdida) neta atribuible a los accionistas ordinarios ÷ Ingresos
= 100 × 209,825 ÷ 2,225,012 = 9.43%

² Ratio de margen de beneficio neto (ajustado) = 100 × Utilidad (pérdida) neta ajustada atribuible a los accionistas ordinarios ÷ Ingresos
= 100 × 205,019 ÷ 2,225,012 = 9.21%

Ratio de rentabilidad	Descripción	La empresa
Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)	Un indicador de rentabilidad, calculado como el ingreso neto ajustado dividido por los ingresos totales.	El ratio de margen de beneficio neto (ajustado) de Palantir Technologies Inc. mejorado de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

	31 dic. 2023	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020
Antes del ajuste
Datos financieros seleccionados (US$ en miles)
Ingresos	2,225,012)	1,905,871)	1,541,889)	1,092,673)
Activos totales	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,690,504)
Ratio de actividad
Ratio de rotación total de activos¹	0.49	0.55	0.47	0.41
Después del ajuste por impuestos diferidos
Datos financieros seleccionados (US$ en miles)
Ingresos	2,225,012)	1,905,871)	1,541,889)	1,092,673)
Activos totales ajustados	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,647,652)
Ratio de actividad
Ratio de rotación total de activos (ajustado)²	0.49	0.55	0.47	0.41

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

2023 Cálculos

¹ Ratio de rotación total de activos = Ingresos ÷ Activos totales
= 2,225,012 ÷ 4,522,425 = 0.49

² Ratio de rotación total de activos (ajustado) = Ingresos ÷ Activos totales ajustados
= 2,225,012 ÷ 4,522,425 = 0.49

Ratio de actividad	Descripción	La empresa
Ratio de rotación total de activos (ajustado)	Ratio de actividad calculado como los ingresos totales divididos por los activos totales ajustados.	El ratio de rotación total de activos (ajustado) de Palantir Technologies Inc. mejoró de 2021 a 2022, pero luego se deterioró ligeramente de 2022 a 2023, sin alcanzar el nivel de 2021.

	31 dic. 2023	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020
Antes del ajuste
Datos financieros seleccionados (US$ en miles)
Activos totales	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,690,504)
Capital contable	3,475,561)	2,565,326)	2,291,030)	1,522,550)
Ratio de solvencia
Ratio de apalancamiento financiero¹	1.30	1.35	1.42	1.77
Después del ajuste por impuestos diferidos
Datos financieros seleccionados (US$ en miles)
Activos totales ajustados	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,647,652)
Capital contable ajustado	3,483,624)	2,577,291)	2,292,610)	1,479,698)
Ratio de solvencia
Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)²	1.30	1.34	1.42	1.79

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

2023 Cálculos

¹ Ratio de apalancamiento financiero = Activos totales ÷ Capital contable
= 4,522,425 ÷ 3,475,561 = 1.30

² Ratio de apalancamiento financiero (ajustado) = Activos totales ajustados ÷ Capital contable ajustado
= 4,522,425 ÷ 3,483,624 = 1.30

Ratio de solvencia	Descripción	La empresa
Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)	Una medida del apalancamiento financiero calculado como los activos totales ajustados divididos por el patrimonio total ajustado. El apalancamiento financiero es la medida en que una empresa puede efectuar, mediante el uso de deuda, un cambio proporcional en el rendimiento del capital ordinario que es mayor que un cambio proporcional dado en los ingresos operativos.	El ratio de apalancamiento financiero (ajustado) de Palantir Technologies Inc. disminuyó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

	31 dic. 2023	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020
Antes del ajuste
Datos financieros seleccionados (US$ en miles)
Utilidad (pérdida) neta atribuible a los accionistas ordinarios	209,825)	(373,705)	(520,379)	(1,166,391)
Capital contable	3,475,561)	2,565,326)	2,291,030)	1,522,550)
Ratio de rentabilidad
ROE¹	6.04%	-14.57%	-22.71%	-76.61%
Después del ajuste por impuestos diferidos
Datos financieros seleccionados (US$ en miles)
Utilidad (pérdida) neta ajustada atribuible a los accionistas ordinarios	205,019)	(373,879)	(477,063)	(1,186,776)
Capital contable ajustado	3,483,624)	2,577,291)	2,292,610)	1,479,698)
Ratio de rentabilidad
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado)²	5.89%	-14.51%	-20.81%	-80.20%

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

2023 Cálculos

¹ ROE = 100 × Utilidad (pérdida) neta atribuible a los accionistas ordinarios ÷ Capital contable
= 100 × 209,825 ÷ 3,475,561 = 6.04%

² Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado) = 100 × Utilidad (pérdida) neta ajustada atribuible a los accionistas ordinarios ÷ Capital contable ajustado
= 100 × 205,019 ÷ 3,483,624 = 5.89%

Ratio de rentabilidad	Descripción	La empresa
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado)	Ratio de rentabilidad calculado como el beneficio neto ajustado dividido por el patrimonio neto ajustado.	El índice de rendimiento sobre el capital contable (ajustado) de Palantir Technologies Inc. mejorado de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

	31 dic. 2023	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020
Antes del ajuste
Datos financieros seleccionados (US$ en miles)
Utilidad (pérdida) neta atribuible a los accionistas ordinarios	209,825)	(373,705)	(520,379)	(1,166,391)
Activos totales	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,690,504)
Ratio de rentabilidad
ROA¹	4.64%	-10.80%	-16.02%	-43.35%
Después del ajuste por impuestos diferidos
Datos financieros seleccionados (US$ en miles)
Utilidad (pérdida) neta ajustada atribuible a los accionistas ordinarios	205,019)	(373,879)	(477,063)	(1,186,776)
Activos totales ajustados	4,522,425)	3,461,239)	3,247,450)	2,647,652)
Ratio de rentabilidad
Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado)²	4.53%	-10.80%	-14.69%	-44.82%

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

2023 Cálculos

¹ ROA = 100 × Utilidad (pérdida) neta atribuible a los accionistas ordinarios ÷ Activos totales
= 100 × 209,825 ÷ 4,522,425 = 4.64%

² Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado) = 100 × Utilidad (pérdida) neta ajustada atribuible a los accionistas ordinarios ÷ Activos totales ajustados
= 100 × 205,019 ÷ 4,522,425 = 4.53%

Ratio de rentabilidad	Descripción	La empresa
Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado)	Un ratio de rentabilidad calculado como el ingreso neto ajustado dividido por los activos totales ajustados.	El ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado) de Palantir Technologies Inc. mejorado de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

Palantir Technologies Inc. (NYSE:PLTR)

Análisis de los impuestos sobre la renta

Gasto por impuesto a las ganancias

Tasa efectiva del impuesto sobre la renta (EITR)

Componentes de los activos y pasivos por impuestos diferidos

Ajustes a los estados financieros: Eliminación de impuestos diferidos

Palantir Technologies Inc., datos financieros: reportados vs. ajustados

Ratios financieros ajustados: Eliminación de impuestos diferidos (resumen)

Palantir Technologies Inc., Ratios financieros: reportados vs. ajustados

Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)

Ratio de rotación total de activos (ajustado)

Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)

Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)

Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)