Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Northrop Grumman Corp., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020	31 dic. 2019	31 dic. 2018
Ganancias netas	4,896)	7,005)	3,189)	2,248)	3,229)
Depreciación y amortización	1,342)	1,239)	1,267)	1,265)	800)
Gastos de pensiones y OPB (prestaciones) a precios de mercado	(1,232)	(2,355)	1,034)	1,800)	655)
Compensación basada en acciones	99)	94)	90)	127)	86)
Impuestos diferidos sobre la renta	(321)	603)	210)	(509)	234)
Ganancia en la venta del negocio	—)	(1,980)	—)	—)	—)
Ingresos netos periódicos de pensiones y OPB	(1,193)	(1,091)	(802)	(432)	—)
Contribuciones a la pensión y a la OPB	(136)	(141)	(887)	(263)	—)
Cuentas por cobrar, netas	(44)	(10)	(285)	122)	202)
Cuentas por cobrar no facturadas, netas	(646)	(414)	160)	(335)	(297)
Costos inventariados, netos	(205)	(52)	18)	(135)	(37)
Gastos pagados por adelantado y otros activos	2)	66)	(147)	(78)	(56)
Cuentas por pagar y otros pasivos	572)	376)	719)	617)	381)
Impuestos sobre la renta a pagar, netos	(279)	215)	(238)	(63)	(258)
Beneficios para jubilados	—)	—)	—)	—)	(1,083)
Cambios en el activo y el pasivo	(600)	181)	227)	128)	(1,148)
Otros, netos	46)	12)	(23)	(67)	(29)
Ajustes para conciliar con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	(1,995)	(3,438)	1,116)	2,049)	598)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	2,901)	3,567)	4,305)	4,297)	3,827)
Desinversión del negocio de servicios de TI	—)	3,400)	—)	—)	—)
Adquisición de Orbital ATK, neto de efectivo adquirido	—)	—)	—)	—)	(7,657)
Gastos de capital	(1,435)	(1,415)	(1,420)	(1,264)	(1,249)
Ingresos de la venta de equipos a un cliente	155)	84)	205)	—)	—)
Otros, netos	39)	(11)	4)	57)	28)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión	(1,241)	2,058)	(1,211)	(1,207)	(8,878)
Ingresos netos procedentes de la emisión de deuda a largo plazo	—)	—)	2,239)	—)	—)
Pagos de deuda a largo plazo	—)	(2,236)	(1,027)	(500)	(2,276)
Pagos a líneas de crédito	—)	—)	(78)	(31)	(320)
Endeudamiento neto sobre (reembolsos de) pagarés	—)	—)	—)	(198)	198)
Recompra de acciones ordinarias	(1,504)	(3,705)	(490)	(744)	(1,263)
Dividendos en efectivo pagados	(1,052)	(983)	(953)	(880)	(821)
Pagos de impuestos de empleados retenidos de premios basados en acciones	(50)	(34)	(66)	(65)	(85)
Otros, netos	(7)	(44)	(57)	(6)	(28)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	(2,613)	(7,002)	(432)	(2,424)	(4,595)
Aumento (disminución) de efectivo y equivalentes de efectivo	(953)	(1,377)	2,662)	666)	(9,646)
Efectivo y equivalentes de efectivo, inicio de año	3,530)	4,907)	2,245)	1,579)	11,225)
Efectivo y equivalentes de efectivo, fin de año	2,577)	3,530)	4,907)	2,245)	1,579)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Northrop Grumman Corp. disminuyó de 2020 a 2021 y de 2021 a 2022.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de Northrop Grumman Corp. aumentó de 2020 a 2021, pero luego disminuyó significativamente de 2021 a 2022.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de Northrop Grumman Corp. disminuyó de 2020 a 2021, pero luego aumentó de 2021 a 2022, sin alcanzar el nivel de 2020.

Northrop Grumman Corp. (NYSE:NOC)

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