Análisis de propiedades, planta y equipo
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Divulgación de propiedades, planta y equipo
Northrop Grumman Corp., balance: inmovilizado material
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
El análisis de los datos revela tendencias consistentes en la evolución de los activos fijos de la entidad durante el período comprendido entre 2018 y 2022.
- Terrenos y mejoras de terrenos
- Se observa una fluctuación modesta en el valor de los terrenos y mejoras de terrenos, con un incremento general a lo largo del período, pasando de 636 millones de dólares en 2018 a 741 millones de dólares en 2022. El crecimiento no es lineal, mostrando cierta estabilidad entre 2019 y 2020.
- Edificios y mejoras
- Los edificios y mejoras presentan un crecimiento constante y significativo, aumentando de 2139 millones de dólares en 2018 a 3272 millones de dólares en 2022. Esta progresión indica una inversión continua en infraestructura.
- Maquinaria y otros equipos
- La maquinaria y otros equipos muestran una tendencia al alza similar a la de los edificios, incrementándose de 6618 millones de dólares en 2018 a 8774 millones de dólares en 2022. El ritmo de crecimiento se acelera en los últimos años del período analizado.
- Costos de software capitalizados
- Los costos de software capitalizados experimentan una disminución en 2021, pasando de 603 millones de dólares en 2018 a 481 millones de dólares en 2021, para luego recuperarse ligeramente a 524 millones de dólares en 2022. Esta variación podría indicar cambios en la estrategia de inversión en software o en los métodos de capitalización.
- Mejoras en el arrendamiento
- Las mejoras en el arrendamiento muestran un crecimiento constante y pronunciado, pasando de 1745 millones de dólares en 2018 a 2747 millones de dólares en 2022. Este incremento sugiere una expansión de las operaciones a través de arrendamientos y una inversión continua en la mejora de las propiedades arrendadas.
- Inmovilizado material, al coste
- El inmovilizado material total, al coste, refleja la suma de las categorías anteriores y muestra un crecimiento constante, pasando de 11741 millones de dólares en 2018 a 16058 millones de dólares en 2022. Este aumento general indica una expansión de la capacidad productiva y una inversión continua en activos fijos.
- Amortización acumulada
- La amortización acumulada presenta un incremento constante y negativo, pasando de -5369 millones de dólares en 2018 a -7258 millones de dólares en 2022. Este aumento refleja la depreciación de los activos fijos a lo largo del tiempo.
- Inmovilizado material, neto
- El inmovilizado material neto, calculado como la diferencia entre el coste y la amortización acumulada, muestra un crecimiento significativo, pasando de 6372 millones de dólares en 2018 a 8800 millones de dólares en 2022. Este incremento indica un aumento del valor contable de los activos fijos de la entidad, impulsado por la inversión en nuevos activos y la gestión de la amortización.
En resumen, los datos indican una estrategia de inversión continua en activos fijos, con un crecimiento notable en edificios, maquinaria y mejoras en el arrendamiento. La gestión de la amortización es consistente, y el valor neto del inmovilizado material aumenta de manera significativa a lo largo del período analizado.
Coeficientes de antigüedad de los activos (resumen)
Northrop Grumman Corp., ratios de antigüedad de los activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
El análisis de los datos proporcionados revela una tendencia relativamente estable en el ratio observado a lo largo del período examinado. Inicialmente, se registra un valor de 48.35% en 2018, seguido de una ligera disminución a 48.18% en 2019.
En 2020, se observa un incremento notable hasta alcanzar los 49.58%, lo que representa el valor más alto del período. Posteriormente, en 2021, el ratio experimenta una reducción a 48.44%, aunque permanece por encima del nivel de 2019.
Finalmente, en 2022, se registra una disminución adicional, situándose en 47.39%. Esta cifra representa el valor más bajo del período analizado, completando una trayectoria que muestra fluctuaciones, pero sin una tendencia direccional clara a largo plazo.
- Ratio de edad media
- Este ratio indica la proporción de la plantilla con una antigüedad determinada. Las fluctuaciones observadas podrían estar relacionadas con políticas de contratación, jubilaciones, o cambios en la estructura de la organización.
En resumen, el ratio presenta variaciones anuales, con un pico en 2020 y un descenso en 2022, pero se mantiene dentro de un rango relativamente estrecho a lo largo de los cinco años. Se recomienda un análisis más profundo de los factores que influyen en este ratio para comprender mejor su comportamiento.
Ratio de edad media
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Ratio de edad media = 100 × Amortización acumulada ÷ (Inmovilizado material, al coste – Terrenos y mejoras de terrenos)
= 100 × ÷ ( – ) =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios conceptos clave a lo largo del período examinado.
- Amortización acumulada
- Se observa un incremento constante en la amortización acumulada desde 2018 hasta 2022. Este aumento progresivo, pasando de 5369 millones de dólares en 2018 a 7258 millones de dólares en 2022, sugiere una continua utilización de activos fijos y la correspondiente distribución de su coste a lo largo de su vida útil. La tasa de crecimiento se mantiene relativamente estable, indicando un patrón de amortización consistente.
- Inmovilizado material, al coste
- El inmovilizado material, valorado al coste, muestra una tendencia al alza similar a la amortización acumulada. Se registra un incremento de 11741 millones de dólares en 2018 a 16058 millones de dólares en 2022. Este crecimiento indica una inversión continua en activos fijos, posiblemente para expandir la capacidad productiva o modernizar las operaciones. El ritmo de crecimiento parece acelerarse en los últimos años del período analizado.
- Terrenos y mejoras de terrenos
- El valor de los terrenos y mejoras de terrenos también experimenta un crecimiento, aunque a un ritmo más moderado en comparación con el inmovilizado material. El valor aumenta de 636 millones de dólares en 2018 a 741 millones de dólares en 2022. Este incremento podría reflejar inversiones en la expansión de instalaciones o mejoras en las existentes.
- Ratio de edad media
- La ratio de edad media presenta fluctuaciones a lo largo del período. Inicialmente, se mantiene relativamente estable alrededor de 48% entre 2018 y 2019. En 2020, se observa un ligero aumento a 49.58%, seguido de una disminución en 2021 a 48.44% y una reducción más pronunciada en 2022 a 47.39%. Esta tendencia a la baja en los últimos dos años podría indicar una renovación de activos, con la incorporación de activos más nuevos que reducen la edad media general.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión continua en activos fijos, acompañada de una gestión consistente de la amortización. La disminución de la ratio de edad media en los últimos años podría indicar una modernización de los activos.