Balance: activo
El balance general proporciona a los acreedores, inversores y analistas información sobre los recursos (activos) de la empresa y sus fuentes de capital (su patrimonio y pasivos). Normalmente, también proporciona información sobre la capacidad de ganancias futuras de los activos de una empresa, así como una indicación de los flujos de efectivo que pueden provenir de cuentas por cobrar e inventarios.
Los activos son recursos controlados por la empresa como resultado de eventos pasados y de los cuales se espera que fluyan beneficios económicos futuros para la entidad.
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- Balance general: pasivo y capital contable
- Análisis de ratios de solvencia
- Análisis de ratios de actividad a corto plazo
- Análisis de segmentos reportables
- Relación entre el valor de la empresa y el FCFF (EV/FCFF)
- Valor actual del flujo de caja libre sobre fondos propios (FCFE)
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2005
- Relación precio/valor contable (P/BV) desde 2005
- Relación precio/ingresos (P/S) desde 2005
- Análisis de la deuda
Aceptamos:
Hess Corp., balance consolidado: activo
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
- Liquidez y efectivo
- Los efectivo y equivalentes de efectivo experimentaron una disminución significativa en 2019, pasando de 2,694 millones de dólares en 2018 a 1,545 millones. Posteriormente, se recuperaron en 2020, alcanzando 1,739 millones, y en 2021, alcanzaron un pico de 2,713 millones. En 2022, la cantidad disminuyó ligeramente a 2,486 millones, manteniéndose en niveles relativamente altos respecto a años anteriores.
- Ingresos por contratos con clientes
- Los ingresos derivados de contratos con clientes mostraron una tendencia estable con leves variaciones. Hubo un incremento en 2019, alcanzando 940 millones desde 771 millones en 2018. En 2020, disminuyeron a 710 millones, pero en 2021 volvieron a aumentar a 1,062 millones, manteniéndose casi igual en 2022 con 1,041 millones.
- Otros activos y cuentas por cobrar
- Cuentas por cobrar aumentaron progresivamente de 1,001 millones en 2018 a 1,170 millones en 2019, para luego disminuir a 860 millones en 2020. En 2021 y 2022 se recuperaron ligeramente, alcanzando 1,211 millones y 1,162 millones respectivamente. Los inventarios fluctuaron, con un incremento en 2020 a 378 millones, seguido de una reducción en los años siguientes a aproximadamente 217-223 millones. Otros activos corrientes mostraron una tendencia decreciente de 519 millones en 2018 a solo 66 millones en 2022.
- Activo circulante
- El activo circulante disminuyó de 4,459 millones en 2018 a 3,156 millones en 2019, principalmente debido a la reducción en otros activos corrientes y efectivo, pero en 2020 presentó una ligera recuperación a 3,081 millones. En 2021 volvió a incrementarse a 4,346 millones y en 2022 decreció a 3,931 millones, reflejando fluctuaciones en los componentes principales del activo corriente.
- Inmovilizado material y activos relacionados
- El inmovilizado material, neto, mostró una tendencia a la alza, partiendo de 16,083 millones en 2018, alcanzando pico de 16,814 millones en 2019, seguido de una disminución en 2020 a 14,115 millones. En 2021 y 2022, volvió a incrementarse, llegando a 15,098 millones y 15,224 millones respectivamente. La inclusión de activos por derecho de uso relacionados al arrendamiento financiero y operativo contribuyó a incrementar el valor total del inmovilizado, pasando de valores nulos en 2018 a 1,224 millones en 2022.
- Otros activos y activos no corriente
- Otros activos mostraron un incremento a lo largo de los años, pasando de 510 millones en 2018 a 829 millones en 2022. Los activos no corrientes también evidenciaron crecimiento moderado, alcanzando 17,764 millones en 2022 comparados con 16,974 millones en 2018. El valor total de los activos totales presenta una tendencia general de estabilización, con valores que oscilan en torno a los 21,5-21,7 mil millones de dólares en los últimos años.
- Impuestos diferidos y otros pasivos
- Los impuestos diferidos sobre la renta crecieron de 21 millones en 2018 a 133 millones en 2022, reflejando cambios en la carga fiscal diferida. Los activos por prestaciones posteriores a la jubilación aumentaron significativamente en 2022, alcanzando 648 millones desde 45 millones en 2020, lo cual indica una mayor provisión para obligaciones post-empleo.