Estado de resultado integral
La utilidad integral es el cambio en el patrimonio (activos netos) de una empresa comercial durante un período a partir de transacciones y otros eventos y circunstancias de fuentes no propietarias. Incluye todos los cambios en el patrimonio neto durante un período, excepto los resultantes de las inversiones de los propietarios y las distribuciones a los propietarios.
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
Hess Corp. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Balance general: pasivo y capital contable
- Análisis de ratios de solvencia
- Análisis de ratios de actividad a corto plazo
- Análisis de segmentos reportables
- Relación entre el valor de la empresa y el FCFF (EV/FCFF)
- Valor actual del flujo de caja libre sobre fondos propios (FCFE)
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2005
- Relación precio/valor contable (P/BV) desde 2005
- Relación precio/ingresos (P/S) desde 2005
- Análisis de la deuda
Aceptamos:
Hess Corp., estado consolidado del resultado integral
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
- Trends en la utilidad y pérdida neta
- A lo largo del período analizado, se observa una tendencia significativa en la utilidad neta. En 2018 y 2019, los resultados muestran pérdidas moderadas, con valores de -115 y -240 millones de dólares respectivamente. En 2020, la pérdida se intensifica de forma drástica, alcanzando -2839 millones de dólares, lo que indica un período de dificultades financieras extremas, posiblemente atribuible a eventos extraordinarios o fluctuaciones en el mercado. Posteriormente, en 2021, la utilidad neta se recupera de manera notable, registrando un valor positivo de 890 millones de dólares, seguido de un aumento aún mayor en 2022, con 2447 millones de dólares, evidenciando una recuperación sustancial en la rentabilidad de la empresa.
- Variaciones relacionadas con coberturas y riesgos financieros
- La utilidad o pérdida derivada del efecto neto de coberturas y valor razonable presenta fluctuaciones notables. En 2018, la empresa muestra un efecto positivo de 173 millones, mientras que en 2019 la cifra prácticamente se neutraliza con -1 millón, y en 2020 se vuelve negativa con -547 millones, reflejando una alta volatilidad en las coberturas de mercado y en la valoración de derivados. La situación se reactiva en 2021, con un efecto positivo de 243 millones, y en 2022 continúa la tendencia con 585 millones, sugiriendo una gestión activa y posiblemente una optimización de las coberturas frente a los riesgos asociados.
- Variación en pérdidas actuariales y fondos de pensiones
- Se identifican cambios considerables en las pérdidas actuariales y en las modificaciones en planes de pensiones. La reducción de pérdidas actuariales no reconocidas muestra patrones de fluctuación, con valores negativos en 2019 y 2020, pero con recuperación en 2021 y 2022. Las variaciones en los planes de pensiones reflejan un impacto negativo en 2020 (-158 millones) pero una recuperación en los años posteriores, con incrementos significativos en 2021 y 2022, indicando movimientos en la valoración y en las obligaciones relacionadas con estos beneficios.
- Resultado integral y rendimiento global
- El resultado integral muestra una tendencia de volatilidad marcada, con una pérdida en 2019 y 2020 (-633 y -2895 millones, respectivamente),seguido de una recuperación en 2021 y 2022 que lleva a valores positivos de 1239 y 2722 millones. La pérdida integral atribuible a participaciones minoritarias también muestra una tendencia estable de negatividad, aunque con un leve descenso en 2022, sugiriendo que la mayor parte de las ganancias o pérdidas netas se atribuyen a la compañía principal y sus controladores.
- Resumen general
- En conjunto, los datos reflejan un período con dificultades financieras extremas en 2020, probablemente debido a factores externos o sectoriales adversos, seguidos por una recuperación económica significativa en 2021 y 2022. La gestión de riesgos y las actividades de cobertura parecen haber sido efectivas para mitigar la volatilidad en los resultados, consolidando una tendencia positiva en la restauración de la rentabilidad operacional y en el valor del resultado integral. Las variaciones en obligaciones actuariales y en planes de pensiones contribuyen a la volatilidad, pero muestran signos de estabilización en los años más recientes.