Análisis de ratios de actividad a largo plazo
Datos trimestrales
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
Ratios de actividad a largo plazo (resumen)
DuPont de Nemours Inc., ratios de actividad a largo plazo (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2016-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2016-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2016-03-31).
El análisis de los datos revela tendencias diferenciadas en los ratios de rotación a lo largo del período examinado. Se observa una variabilidad considerable en el ratio de rotación neta de activos fijos, con un incremento notable en el último período analizado, seguido de una disminución. Inicialmente, el ratio se sitúa en torno a 2.5, experimentando un descenso hasta 2 en el tercer trimestre de 2016, para luego fluctuar entre 2 y 2.4 hasta el primer trimestre de 2019. El último trimestre de 2019 presenta un valor significativamente superior, 6.66, seguido de una caída a 5.22 y 2.12.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- Presenta una alta volatilidad. Tras un período de relativa estabilidad, el último trimestre de 2019 muestra un incremento sustancial, lo que podría indicar una optimización en el uso de los activos fijos o un cambio en la composición de estos.
El ratio de rotación total de activos muestra una tendencia general a la baja durante la mayor parte del período. Comienza en 0.69 y desciende hasta 0.28 en el tercer trimestre de 2017. Posteriormente, se observa una recuperación parcial hasta 0.47 en el segundo trimestre de 2018, para volver a descender a 0.31 en el último trimestre de 2019. Esta disminución podría sugerir una menor eficiencia en la utilización de los activos totales para generar ingresos.
- Ratio de rotación total de activos
- Indica una disminución en la eficiencia con la que se utilizan los activos totales para generar ventas. La recuperación parcial observada en 2018 no se mantiene en el último período.
El ratio de rotación de fondos propios también experimenta fluctuaciones. Inicialmente, se mantiene relativamente estable en torno a 1.8, descendiendo a 0.54 en el tercer trimestre de 2017. A partir de ese momento, se observa una recuperación gradual hasta 0.91 en el primer trimestre de 2019, seguida de un incremento a 1.56 en el segundo trimestre de 2019 y una posterior disminución a 0.52 en el último trimestre de 2019. Esta variabilidad podría reflejar cambios en la rentabilidad de los fondos propios o en la estructura de capital.
- Ratio de rotación de fondos propios
- Muestra una volatilidad significativa, con un descenso pronunciado en 2017 seguido de una recuperación y posterior caída. Esto podría indicar cambios en la rentabilidad de la inversión de los accionistas.
En resumen, los datos sugieren una evolución desigual en la eficiencia de la utilización de los activos y los fondos propios. El ratio de rotación neta de activos fijos presenta un comportamiento particularmente errático, mientras que los ratios de rotación total de activos y de fondos propios muestran una tendencia general a la baja, con recuperaciones parciales y fluctuaciones significativas.
Ratio de rotación neta de activos fijos
DuPont de Nemours Inc., ratio de rotación neta de activos fijos, cálculo (datos trimestrales)
| 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | 31 dic 2017 | 30 sept 2017 | 30 jun 2017 | 31 mar 2017 | 31 dic 2016 | 30 sept 2016 | 30 jun 2016 | 31 mar 2016 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||
| Ventas netas | (9,031) | 5,426) | 5,468) | 19,649) | 20,099) | 20,123) | 24,245) | 21,510) | 20,066) | 15,354) | 13,834) | 13,230) | 13,020) | 12,483) | 11,952) | 10,703) | |||||
| Inmovilizado material, neto de amortización acumulada | 10,143) | 9,699) | 9,806) | 35,575) | 35,848) | 35,228) | 35,224) | 36,076) | 36,247) | 36,219) | 24,116) | 23,768) | 23,486) | 23,311) | 22,783) | 18,420) | |||||
| Ratio de actividad a largo plazo | |||||||||||||||||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos1 | 2.12 | 5.22 | 6.66 | 2.36 | 2.40 | 2.44 | 2.30 | 1.96 | 1.72 | 1.53 | 2.18 | 2.13 | 2.05 | 2.00 | 2.03 | 2.56 | |||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijosCompetidores2 | |||||||||||||||||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2016-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2016-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2016-03-31).
1 Q4 2019 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos = (Ventas netasQ4 2019
+ Ventas netasQ3 2019
+ Ventas netasQ2 2019
+ Ventas netasQ1 2019)
÷ Inmovilizado material, neto de amortización acumulada
= (-9,031 + 5,426 + 5,468 + 19,649)
÷ 10,143 = 2.12
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El análisis de los datos revela tendencias significativas en el desempeño financiero a lo largo del período examinado.
- Ventas netas
- Se observa un crecimiento constante en las ventas netas desde el primer trimestre de 2016 hasta el cuarto trimestre de 2018. Este crecimiento se acelera notablemente en el cuarto trimestre de 2017, alcanzando su punto máximo en el cuarto trimestre de 2018. Sin embargo, en 2019, se registra una disminución drástica en las ventas netas, culminando en un valor negativo en el cuarto trimestre.
- Inmovilizado material, neto de amortización acumulada
- El inmovilizado material muestra un incremento sostenido desde el primer trimestre de 2016 hasta el tercer trimestre de 2017. A partir de este punto, se mantiene relativamente estable, con fluctuaciones menores, hasta el cuarto trimestre de 2018. En 2019, se observa una reducción significativa en el valor del inmovilizado material, especialmente en el cuarto trimestre.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- El ratio de rotación neta de activos fijos presenta una variabilidad considerable. Inicialmente, se sitúa en torno a 2.5 en el primer trimestre de 2016, disminuyendo posteriormente hasta alcanzar un mínimo de 1.53 en el tercer trimestre de 2017. A partir de este punto, el ratio muestra una recuperación gradual, superando los 2.3 en el cuarto trimestre de 2018. En 2019, se observa un aumento significativo en el ratio, alcanzando valores elevados en el primer y segundo trimestres, seguido de una disminución en el tercer y cuarto trimestres, aunque permaneciendo por encima de los niveles de 2017.
La correlación entre las ventas netas y el inmovilizado material sugiere una relación directa, donde el aumento de la capacidad productiva (inmovilizado) impulsa el crecimiento de las ventas. No obstante, la disminución abrupta de las ventas en 2019, acompañada de una reducción en el inmovilizado material, indica un posible cambio en la estrategia de la entidad o la influencia de factores externos adversos. El aumento del ratio de rotación en 2019, a pesar de la caída en ventas, podría indicar una optimización en el uso de los activos fijos o una reducción significativa en la base de activos.
Ratio de rotación total de activos
DuPont de Nemours Inc., ratio de rotación total de activos, cálculo (datos trimestrales)
| 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | 31 dic 2017 | 30 sept 2017 | 30 jun 2017 | 31 mar 2017 | 31 dic 2016 | 30 sept 2016 | 30 jun 2016 | 31 mar 2016 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||
| Ventas netas | (9,031) | 5,426) | 5,468) | 19,649) | 20,099) | 20,123) | 24,245) | 21,510) | 20,066) | 15,354) | 13,834) | 13,230) | 13,020) | 12,483) | 11,952) | 10,703) | |||||
| Activos totales | 69,396) | 70,119) | 70,843) | 189,785) | 188,030) | 184,453) | 187,367) | 192,441) | 192,164) | 198,527) | 82,247) | 80,828) | 79,511) | 80,624) | 81,524) | 68,440) | |||||
| Ratio de actividad a largo plazo | |||||||||||||||||||||
| Ratio de rotación total de activos1 | 0.31 | 0.72 | 0.92 | 0.44 | 0.46 | 0.47 | 0.43 | 0.37 | 0.33 | 0.28 | 0.64 | 0.63 | 0.61 | 0.58 | 0.57 | 0.69 | |||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||
| Ratio de rotación total de activosCompetidores2 | |||||||||||||||||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2016-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2016-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2016-03-31).
1 Q4 2019 cálculo
Ratio de rotación total de activos = (Ventas netasQ4 2019
+ Ventas netasQ3 2019
+ Ventas netasQ2 2019
+ Ventas netasQ1 2019)
÷ Activos totales
= (-9,031 + 5,426 + 5,468 + 19,649)
÷ 69,396 = 0.31
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos revela tendencias significativas en el desempeño financiero a lo largo del período examinado.
- Ventas netas
- Se observa un crecimiento constante en las ventas netas desde el primer trimestre de 2016 hasta el cuarto trimestre de 2018. Este crecimiento se acelera notablemente en el cuarto trimestre de 2017, alcanzando su punto máximo en el cuarto trimestre de 2018. Sin embargo, en 2019, se registra una disminución drástica en las ventas netas, culminando en un valor negativo en el cuarto trimestre.
- Activos totales
- Los activos totales muestran una tendencia al alza desde el primer trimestre de 2016 hasta el tercer trimestre de 2017. Posteriormente, se observa una disminución significativa en el cuarto trimestre de 2017, seguida de una estabilización relativa durante 2018. En 2019, se produce una reducción considerable en los activos totales, coincidiendo con la caída en las ventas netas.
- Ratio de rotación total de activos
- El ratio de rotación total de activos presenta fluctuaciones a lo largo del período. Inicialmente, se mantiene relativamente estable, con un ligero aumento entre 2016 y 2017. En 2018, continúa incrementándose, alcanzando su valor más alto en el cuarto trimestre. No obstante, en 2019, este ratio experimenta una disminución pronunciada, reflejando la combinación de la caída en las ventas netas y la reducción de los activos totales. El valor negativo de las ventas netas en el cuarto trimestre de 2019 resulta en un ratio de rotación anómalo.
En resumen, la información sugiere un período de crecimiento sostenido hasta finales de 2018, seguido de un deterioro significativo en el desempeño financiero en 2019. La disminución en las ventas netas y los activos totales, junto con la consecuente reducción en el ratio de rotación de activos, indican una posible reestructuración o un cambio importante en la estrategia de la entidad.
Ratio de rotación de fondos propios
DuPont de Nemours Inc., el coeficiente de rotación de fondos propios de los accionistas, cálculo (datos trimestrales)
| 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | 31 dic 2017 | 30 sept 2017 | 30 jun 2017 | 31 mar 2017 | 31 dic 2016 | 30 sept 2016 | 30 jun 2016 | 31 mar 2016 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||
| Ventas netas | (9,031) | 5,426) | 5,468) | 19,649) | 20,099) | 20,123) | 24,245) | 21,510) | 20,066) | 15,354) | 13,834) | 13,230) | 13,020) | 12,483) | 11,952) | 10,703) | |||||
| Capital contable total de DuPont | 40,987) | 41,344) | 42,006) | 92,444) | 94,571) | 98,090) | 98,262) | 101,260) | 100,330) | 102,946) | 28,421) | 27,060) | 25,987) | 29,035) | 28,936) | 25,599) | |||||
| Ratio de actividad a largo plazo | |||||||||||||||||||||
| Ratio de rotación de fondos propios1 | 0.52 | 1.22 | 1.56 | 0.91 | 0.91 | 0.88 | 0.83 | 0.70 | 0.62 | 0.54 | 1.85 | 1.87 | 1.85 | 1.60 | 1.60 | 1.84 | |||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||
| Ratio de rotación de fondos propiosCompetidores2 | |||||||||||||||||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2016-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2016-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2016-03-31).
1 Q4 2019 cálculo
Ratio de rotación de fondos propios = (Ventas netasQ4 2019
+ Ventas netasQ3 2019
+ Ventas netasQ2 2019
+ Ventas netasQ1 2019)
÷ Capital contable total de DuPont
= (-9,031 + 5,426 + 5,468 + 19,649)
÷ 40,987 = 0.52
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos revela tendencias significativas en varios indicadores financieros a lo largo del período examinado.
- Ventas netas
- Se observa un crecimiento constante en las ventas netas desde el primer trimestre de 2016 hasta el cuarto trimestre de 2018. El crecimiento es particularmente pronunciado entre el tercer trimestre de 2017 y el cuarto trimestre de 2018. No obstante, se registra una disminución drástica en las ventas netas en el primer trimestre de 2019, continuando con valores negativos en los trimestres subsecuentes.
- Capital contable total
- El capital contable total muestra fluctuaciones. Inicialmente, se observa un incremento desde el primer trimestre de 2016 hasta el tercer trimestre de 2017, seguido de una disminución significativa en el cuarto trimestre de 2017. Posteriormente, se mantiene relativamente estable hasta el cuarto trimestre de 2018, para luego experimentar una reducción considerable en 2019.
- Ratio de rotación de fondos propios
- El ratio de rotación de fondos propios presenta variabilidad. Se mantiene en un rango relativamente estable entre 1.6 y 1.87 desde el primer trimestre de 2016 hasta el cuarto trimestre de 2017. En 2018, se observa un incremento gradual, alcanzando un máximo de 0.91 en los primeros trimestres de 2019. Sin embargo, el ratio experimenta una caída importante en el segundo y tercer trimestre de 2019, llegando a un valor de 0.52.
En resumen, los datos indican un período de crecimiento en ventas y capital contable hasta finales de 2018, seguido de un declive significativo en 2019. La rotación de fondos propios, aunque variable, refleja una disminución en la eficiencia con la que se utilizan los fondos propios para generar ventas en el último período analizado.