El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
AT&T Inc., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)
US$ en millones
3 meses terminados
31 dic. 2023
30 sept. 2023
30 jun. 2023
31 mar. 2023
31 dic. 2022
30 sept. 2022
30 jun. 2022
31 mar. 2022
31 dic. 2021
30 sept. 2021
30 jun. 2021
31 mar. 2021
31 dic. 2020
30 sept. 2020
30 jun. 2020
31 mar. 2020
31 dic. 2019
30 sept. 2019
30 jun. 2019
31 mar. 2019
Ingresos (pérdidas) de operaciones continuas
2,582)
3,826)
4,762)
4,453)
(23,120)
6,346)
4,751)
5,149)
5,390)
6,273)
1,874)
7,942)
(13,515)
3,168)
1,563)
4,963)
2,704)
3,949)
3,974)
4,348)
Depreciación y amortización
4,766)
4,705)
4,675)
4,631)
4,595)
4,514)
4,450)
4,462)
5,673)
5,619)
5,761)
5,809)
6,979)
7,030)
7,285)
7,222)
6,961)
6,949)
7,101)
7,206)
Amortización de los costes de cine y televisión
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
2,585)
2,165)
3,370)
2,886)
2,155)
2,463)
1,716)
2,269)
2,528)
1,860)
2,702)
2,497)
Ganancias (pérdidas) distribuidas (no distribuidas) de inversiones en filiales de capital
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
82)
87)
62)
(47)
(70)
44)
25)
39)
214)
5)
(36)
112)
Provisión para cuentas incobrables
560)
480)
452)
477)
542)
453)
440)
430)
382)
262)
275)
321)
361)
412)
419)
780)
720)
639)
624)
592)
Gasto por impuesto a las ganancias diferido
(126)
1,327)
1,307)
529)
28)
623)
1,174)
1,150)
2,059)
1,415)
(76)
1,848)
(573)
1,595)
394)
259)
767)
(41)
11)
1,069)
Pérdida neta (ganancia) en inversiones, neta de deterioros
106)
495)
(67)
(93)
(31)
79)
246)
87)
38)
(728)
(118)
(119)
(53)
16)
(59)
(646)
(204)
(109)
(730)
(175)
Gastos de pensión y beneficios posteriores a la jubilación (crédito)
(586)
(625)
(671)
(670)
(708)
(794)
(795)
(940)
(978)
(971)
(925)
(974)
(747)
(750)
(747)
(748)
(705)
(489)
(439)
(369)
Pérdidas actuariales y de liquidación (ganancias) en concepto de pensiones y prestaciones posteriores a la jubilación, netas
1,739)
(71)
(74)
—)
1,839)
(1,440)
(1,345)
(1,053)
(1,119)
(374)
197)
(2,844)
4,106)
63)
—)
—)
1,123)
1,917)
1,699)
432)
Deterioro del valor y abandonos de activos y reestructuración
589)
604)
—)
—)
26,753)
114)
631)
—)
188)
161)
4,555)
—)
16,365)
73)
2,319)
123)
1,458)
—)
—)
—)
Créditos
(1,091)
(169)
722)
620)
(294)
(271)
428)
864)
(691)
(1,358)
664)
751)
(105)
(201)
827)
1,695)
309)
(1,037)
1,646)
1,894)
Otros activos corrientes
(699)
(1,049)
742)
364)
125)
(810)
(233)
244)
(4,544)
(4,943)
(3,467)
(3,518)
(5,234)
(2,244)
(2,325)
(3,267)
(3,515)
(3,915)
(2,912)
(2,510)
Cuentas por pagar y otros pasivos devengados
3,298)
707)
(2,360)
(3,409)
2,152)
644)
(1,254)
(2,651)
3,890)
2,044)
(1,238)
(3,060)
3,495)
(1,058)
37)
(3,884)
(588)
2,120)
630)
(3,686)
Cuentas por cobrar a plazos de equipos y ventas relacionadas
(77)
246)
(59)
(243)
(752)
564)
(199)
541)
(980)
(96)
(379)
1,190)
(1,281)
(374)
(309)
535)
(300)
(296)
492)
652)
Costos diferidos de adquisición y cumplimiento de contratos de clientes
(46)
13)
56)
(22)
(191)
(250)
(247)
(259)
(264)
(94)
166)
244)
(77)
131)
217)
105)
(114)
(182)
(239)
(375)
Cambios en los activos y pasivos operativos
1,385)
(252)
(899)
(2,690)
1,040)
(123)
(1,505)
(1,261)
(2,589)
(4,447)
(4,254)
(4,393)
(3,202)
(3,746)
(1,553)
(4,816)
(4,208)
(3,310)
(383)
(4,025)
Reclamaciones y contribuciones posteriores a la jubilación
(20)
(159)
(467)
(89)
(380)
(257)
(89)
(97)
(397)
(218)
136)
(343)
(576)
(181)
(117)
(111)
(373)
(211)
(231)
(193)
Otros, netos
383)
6)
904)
130)
(210)
579)
(218)
(297)
(60)
622)
53)
(159)
(1,148)
1,936)
814)
(468)
958)
230)
(8)
(442)
Ajustes para conciliar los ingresos (pérdidas) de las operaciones continuas con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
8,796)
6,510)
5,160)
2,225)
33,468)
3,748)
2,989)
2,481)
5,864)
3,593)
9,036)
1,985)
23,597)
8,955)
10,496)
3,903)
9,239)
7,440)
10,310)
6,704)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
11,378)
10,336)
9,922)
6,678)
10,348)
10,094)
7,740)
7,630)
11,254)
9,866)
10,910)
9,927)
10,082)
12,123)
12,059)
8,866)
11,943)
11,389)
14,284)
11,052)
Gastos de capital
(4,601)
(4,647)
(4,270)
(4,335)
(4,229)
(5,921)
(4,908)
(4,568)
(3,831)
(4,704)
(3,959)
(4,033)
(2,392)
(3,851)
(4,466)
(4,966)
(3,792)
(5,189)
(5,472)
(5,182)
Adquisiciones, neto de efectivo adquirido
(2,019)
(408)
(224)
(291)
(241)
(389)
(326)
(9,244)
(1,920)
(364)
(285)
(22,884)
(636)
(41)
(1,074)
(100)
(685)
(804)
(203)
(117)
Disposiciones
6)
50)
1)
15)
150)
27)
15)
7)
(346)
8,451)
584)
51)
3,213)
81)
229)
118)
909)
182)
3,583)
10)
Distribuciones de DIRECTV que excedan el capital acumulado en las ganancias
602)
473)
200)
774)
444)
567)
323)
1,315)
1,323)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(Compras), ventas y liquidaciones de valores e inversiones, netas
141)
13)
(1,056)
—)
(11)
20)
73)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Otros, netos
(3)
(26)
(74)
19)
(1)
(4)
(30)
32)
18)
(85)
(119)
14)
(7)
363)
55)
(74)
(120)
108)
194)
(112)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión
(5,874)
(4,545)
(5,423)
(3,818)
(3,888)
(5,700)
(4,853)
(12,458)
(4,756)
3,298)
(3,779)
(26,852)
178)
(3,448)
(5,256)
(5,022)
(3,688)
(5,703)
(1,898)
(5,401)
Variación neta de los préstamos a corto plazo con vencimientos originales de tres meses o menos
—)
—)
(378)
(536)
(603)
(88)
(2,113)
2,285)
686)
554)
(611)
687)
—)
(515)
(1,244)
1,742)
(254)
(141)
375)
(256)
Emisión de otros empréstitos a corto plazo
—)
—)
1,779)
3,627)
—)
1,362)
—)
2,593)
4,380)
1,036)
955)
15,485)
—)
1,000)
7,050)
1,390)
—)
945)
2,771)
296)
Amortización de otros empréstitos a corto plazo
(2,436)
(112)
(867)
—)
(1,484)
(1,248)
(12,206)
(3,407)
(5,062)
(1,591)
(857)
—)
(1,757)
(1,735)
(5,975)
—)
(2,202)
(1,554)
(2,972)
(176)
Emisión de deuda a largo plazo
371)
—)
6,267)
3,366)
2,500)
—)
—)
479)
—)
834)
—)
9,097)
1)
10,927)
16,703)
4,357)
2,005)
5,004)
848)
9,182)
Amortización de deudas a largo plazo
(155)
(4,280)
(1,664)
(5,945)
(706)
(199)
(23,423)
(790)
(1,489)
(498)
(253)
(902)
(2,381)
(20,299)
(12,862)
(4,422)
(3,224)
(8,244)
(6,284)
(9,840)
Pagaré pagadero a DIRECTV, neto de pagos
—)
—)
—)
(130)
(141)
(348)
(428)
(294)
(98)
1,439)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Pago de la financiación del proveedor
(1,006)
(980)
(1,643)
(2,113)
(460)
(900)
(1,771)
(1,566)
(583)
(1,019)
(1,304)
(1,690)
(1,001)
(611)
(563)
(791)
(449)
(765)
(1,017)
(819)
Emisión de acciones preferentes
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
3,869)
1,164)
—)
—)
—)
Compra de autocartera
(4)
(1)
(1)
(188)
(15)
(3)
(675)
(197)
(11)
(6)
(9)
(176)
(15)
(3)
(17)
(5,463)
(2,008)
(169)
(51)
(189)
Emisión de autocartera
—)
—)
—)
3)
—)
—)
2)
26)
7)
4)
22)
63)
17)
4)
26)
58)
55)
121)
288)
167)
Emisión de participaciones preferentes en subsidiarias
—)
—)
7,151)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
1,979)
—)
—)
6,388)
1,488)
—)
—)
Amortización de participaciones preferentes en filiales
—)
—)
(5,333)
—)
(2,665)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(1,950)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Dividendos pagados
(2,020)
(2,019)
(2,083)
(2,014)
(2,014)
(2,010)
(2,086)
(3,749)
(3,749)
(3,748)
(3,830)
(3,741)
(3,741)
(3,741)
(3,737)
(3,737)
(3,726)
(3,726)
(3,722)
(3,714)
Otros, netos
(1,080)
(362)
(1,047)
219)
427)
(1,505)
(1,214)
(930)
(668)
(740)
(696)
(340)
588)
(2,863)
807)
(3,102)
(491)
(517)
(598)
928)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación
(6,330)
(7,754)
2,181)
(3,711)
(5,161)
(4,939)
(43,914)
(5,550)
(6,587)
(3,735)
(6,583)
18,483)
(10,239)
(15,857)
188)
(6,099)
(2,742)
(7,558)
(10,362)
(4,421)
Efectivo utilizado en actividades operativas
—)
—)
—)
—)
(35)
(23)
(1,833)
(1,898)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Efectivo (utilizado en) proporcionado por actividades de inversión
—)
—)
—)
—)
65)
157)
1,065)
(193)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Efectivo proporcionado por las actividades de financiación
—)
—)
—)
—)
(30)
(1,212)
7,264)
29,801)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Aumento neto de efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido de operaciones discontinuadas
—)
—)
—)
—)
—)
(1,078)
6,496)
27,710)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.
El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de AT&T Inc. aumentó del segundo trimestre de 2023 al tercer trimestre de 2023 y del tercer trimestre de 2023 al cuarto trimestre de 2023.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.
El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de AT&T Inc. aumentó del segundo trimestre de 2023 al tercer trimestre de 2023, pero luego disminuyó significativamente del tercer trimestre de 2023 al cuarto trimestre de 2023.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación
Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.
El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de AT&T Inc. disminuyó del segundo trimestre de 2023 al tercer trimestre de 2023, pero luego aumentó ligeramente del tercer trimestre de 2023 al cuarto trimestre de 2023.
