Análisis de ratios de actividad a corto plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
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Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
Old Dominion Freight Line Inc., ratios de actividad a corto plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice muestra una tendencia general al incremento, pasando de 9.46 en 2018 a 10.82 en 2022. Esto indica una mayor eficiencia en la recuperación de las cuentas por cobrar, aunque también puede reflejar una menor duración del período para cobrar, dado que el ratio aumentó ligeramente a partir de 2020. La estabilidad en los valores, con incrementos moderados, sugiere un manejo relativamente consistente en la gestión de cuentas por cobrar durante los años analizados.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar presenta una tendencia estable y en aumento, con valores de 51.5 en 2018 y 58.9 en 2022. La tendencia positiva indica que la empresa ha ido pagando sus cuentas en un período más corto, mejorando la velocidad de pago a proveedores. Además, el número de días de rotación de cuentas por pagar se mantiene constante en 6 días en todos los años, lo que confirma una política de pagos relativamente estable en términos de duración.
- Ratio de rotación del capital circulante
- Este ratio experimentó una disminución significativa hasta 2020, alcanzando un valor bajo de 4.61, pero luego mostró una recuperación fuerte en 2022, llegando a 15.5. La baja en 2020 puede reflejar una utilización menos eficiente del capital circulante durante ese período, posiblemente ligado a condiciones del entorno económico o a cambios operativos. La recuperación sustancial en 2022 señala una mejor gestión y optimización del capital circulante en los últimos años.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- El número de días permanece bastante estable en 39 días entre 2018 y 2021 y disminuye a 34 días en 2022. Este patrón indica una ligera tendencia a reducir el período de cobro, lo cual es favorable para la liquidez y la gestión del flujo de caja, ya que las cobranzas se vuelven más rápidas en el último año del período analizado.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- El número de días en el que se pagan las cuentas se mantiene constante en 6 días durante todos los años, reflejando una política constante en la gestión de pagos a proveedores, sin variaciones significativas que puedan afectar la posición financiera a corto plazo.
Ratios de rotación
Ratios de número medio de días
Índice de rotación de cuentas por cobrar
Old Dominion Freight Line Inc., ratio de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Ingresos de operaciones | ||||||
| Cuentas a cobrar a clientes, menos provisiones | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Transporte | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Índice de rotación de cuentas por cobrar = Ingresos de operaciones ÷ Cuentas a cobrar a clientes, menos provisiones
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos de operaciones
- Se observa una tendencia general al incremento en los ingresos de operaciones a lo largo del período analizado. Desde aproximadamente 4.04 millones en 2018, los ingresos alcanzaron los 6.26 millones en 2022, reflejando un crecimiento sostenido. El aumento fue particularmente notable entre 2021 y 2022, con un crecimiento de aproximadamente 1.09 millones, evidenciando una expansión significativa en las ventas o en la actividad operativa.
- Cuentas a cobrar a clientes, menos provisiones
- Los saldos de cuentas a cobrar muestran una tendencia creciente desde 2019 en adelante, aumentando de 397,579 en 2019 a 578,648 en 2022. Este incremento puede indicar un crecimiento en las ventas a crédito o un cambio en las políticas de crédito de la empresa. La relación con los ingresos, sin embargo, debería ser analizada en conjunto con otros ratios para determinar si el mayor saldo de cuentas a cobrar es proporcionado por mayores ventas o por una posible lentitud en la cobranza.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación de cuentas por cobrar presenta fluctuaciones, pero con una tendencia al alza en los últimos años. Desde un valor de 9.46 en 2018, subió a 10.82 en 2022. Esto indica que, sobre el período, la empresa ha mejorado en la eficiencia para convertir sus cuentas por cobrar en efectivo, aunque la ligera caída en 2020 (a 9.03) puede estar relacionada con condiciones específicas de ese año, quizás influenciadas por factores externos o internos. La tendencia creciente en rotación sugiere una mayor eficiencia en la gestión del crédito y cobros.
Ratio de rotación de cuentas por pagar
Old Dominion Freight Line Inc., ratio de rotación de cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Ingresos de operaciones | ||||||
| Cuentas a pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Transporte | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de rotación de cuentas por pagar = Ingresos de operaciones ÷ Cuentas a pagar
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos de operaciones
- Se observa una tendencia general de crecimiento en los ingresos de operaciones a lo largo del período analizado. Desde un valor de aproximadamente 4,043,695 en miles de dólares en 2018, los ingresos aumentan de manera sostenida, alcanzando 6,260,077 en miles de dólares en 2022. Este incremento refleja una expansión en las actividades comerciales o una mayor eficiencia en la generación de ingresos, consolidándose como una tendencia positiva en el desempeño financiero de la empresa.
- Cuentas a pagar
- El saldo de cuentas a pagar presenta cierto crecimiento, pasando de aproximadamente 78,518 en miles de dólares en 2018 a 106,275 en miles de dólares en 2022. Aunque la cifra total aumenta, la variación muestra fluctuaciones en años intermedios, con una disminución de 2018 a 2019, seguida de una estabilización y posterior incremento. Esto puede indicar cambios en las condiciones de financiamiento o en la gestión del pasivo a corto plazo.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar muestra una tendencia al alza en la mayor parte del período, comenzando en 51.5 en 2018 y alcanzando un pico de 63.7 en 2021. Posteriormente, en 2022, el ratio se estabiliza en torno a 58.9. La tendencia ascendente en los años previos a 2022 sugiere una mayor eficiencia en el pago a proveedores, con un incremento en la frecuencia de rotación. El leve descenso en 2022 podría reflejar una relajación en esa eficiencia o cambios en las políticas de pago.
Ratio de rotación del capital circulante
Old Dominion Freight Line Inc., ratio de rotación del capital circulantecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Menos: Pasivo corriente | ||||||
| Capital de explotación | ||||||
| Ingresos de operaciones | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulante1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteCompetidores2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulantesector | ||||||
| Transporte | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de rotación del capital circulante = Ingresos de operaciones ÷ Capital de explotación
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Capital de explotación
- El capital de explotación presenta un crecimiento sustancial desde 2018 hasta 2021, alcanzando un pico en 2021 con un valor de 919,553 miles de dólares. Sin embargo, en 2022 se observa una disminución significativa, reduciéndose a 403,947 miles de dólares. Esta tendencia indica una expansión durante el período 2018-2021, seguida de una contracción en 2022, lo que podría sugerir cambios en la estructura de activos operativos o en la estrategia de inversión de la empresa.
- Ingresos de operaciones
- Los ingresos de operaciones muestran una tendencia ascendente a lo largo de todos los años analizados. Desde aproximadamente 4,04 millones de dólares en 2018, han incrementado progresivamente, alcanzando un máximo de 6,26 millones de dólares en 2022. Este patrón indica un crecimiento sostenido en el volumen de ventas o en el valor de los servicios proporcionados, reflejando una expansión en la actividad comercial de la empresa durante el período considerado.
- Ratio de rotación del capital circulante
- El ratio de rotación del capital circulante presenta una notable variabilidad. En 2018, el ratio era de 11.57, pero disminuyó en 2019 a 8.21 y en 2020 a 4.61, sugiriendo una reducción en la eficiencia en la utilización del capital circulante. En 2021, se observa un cierto incremento a 5.72, aunque todavía por debajo de niveles previos, mientras que en 2022 experimenta un fuerte aumento a 15.5, indicando una significativa mejora en la rotación, posiblemente debido a cambios en la gestión de activos circulantes o en la estructura del capital a corto plazo. La variabilidad en este ratio refleja fluctuaciones en la eficiencia operativa en relación con la gestión del capital de trabajo.
Días de rotación de cuentas por cobrar
Old Dominion Freight Line Inc., días de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Transporte | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Días de rotación de cuentas por cobrar = 365 ÷ Índice de rotación de cuentas por cobrar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación de cuentas por cobrar muestra una tendencia general de aumento a lo largo del período analizado. En 2018, el ratio se encontraba en 9.46, incrementándose ligeramente en 2019 a 10.34, indicando una mayor eficiencia en la cobranza de las cuentas por cobrar. Posteriormente, en 2020, el índice disminuye a 9.03, sugiriendo una reducción en la velocidad de cobro, pero en 2021 vuelve a estabilizarse en 9.26. Finalmente, en 2022, se registra un nuevo aumento hasta 10.82, representando la mayor rotación en el período, lo que podría indicar una mejora en los procesos de cobro o cambios en las políticas crediticias.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Este indicador complementa al anterior y refleja el número de días en promedio que tarda en cobrarse una cuenta. En 2018, los días fueron 39, lo que indica el período promedio de cobro durante ese año. En 2019, se observa una reducción a 35 días, sugiriendo una aceleración en el proceso de cobranza. Sin embargo, en 2020, los días aumentan a 40, lo que podría deberse a condiciones económicas adversas o cambios en la gestión crediticia. En 2021, se vuelve a reducir a 39 días, casi igual al nivel de 2018, pero en 2022, los días bajan significativamente a 34, indicando una rotación más rápida y eficiente en la cobranza, coincidiendo con la tendencia favorable del índice de rotación.
Días de rotación de cuentas por pagar
Old Dominion Freight Line Inc., días de rotación de las cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Transporte | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Días de rotación de cuentas por pagar = 365 ÷ Ratio de rotación de cuentas por pagar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar muestra una tendencia general de incremento desde 2018 hasta 2021, alcanzando un pico en 2021 con un valor de 63.7. Esto indica una mayor eficiencia en el uso del pasivo comercial, ya que la empresa está pagando sus cuentas con mayor rapidez en relación con las compras a crédito. Sin embargo, en 2022, este ratio disminuye a 58.9, lo que puede sugerir una ligera reducción en la eficiencia o un cambio en las políticas de pagos o en la estructura de proveedores.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- El número de días de rotación de cuentas por pagar ha permanecido estable en 6 o 7 días a lo largo de todo el período analizado. Específicamente, en 2018, fue de 7 días, y en los años siguientes, se mantuvo en 6 días, lo que indica una política consistente de pagos a proveedores sin variaciones significativas en el tiempo. La estabilidad en este indicador bajo sugiere que, a pesar de los cambios en el ratio de rotación, la duración promedio de pago a proveedores ha sido fija, reflejando posiblemente una política de crédito o acuerdos comerciales que no han cambiado considerablemente en el período considerado.