El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los recibos de efectivo y los pagos en efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
ON Semiconductor Corp., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)
US$ en miles
3 meses terminados
31 dic. 2023
29 sept. 2023
30 jun. 2023
31 mar. 2023
31 dic. 2022
30 sept. 2022
1 jul. 2022
1 abr. 2022
31 dic. 2021
1 oct. 2021
2 jul. 2021
2 abr. 2021
31 dic. 2020
2 oct. 2020
3 jul. 2020
3 abr. 2020
31 dic. 2019
27 sept. 2019
28 jun. 2019
29 mar. 2019
Utilidad (pérdida) neta
563,400)
582,900)
577,100)
462,200)
604,300)
311,900)
456,600)
531,000)
426,400)
310,400)
184,100)
90,300)
89,800)
161,200)
(900)
(13,700)
56,900)
(60,000)
102,900)
114,100)
Depreciación y amortización
160,300)
155,400)
148,800)
145,000)
133,200)
139,600)
138,400)
140,600)
140,300)
149,900)
153,100)
153,400)
153,800)
156,200)
153,900)
161,200)
162,000)
151,300)
144,000)
135,800)
(Ganancia) pérdida por venta o cesión de activos fijos
4,300)
2,500)
3,600)
1,200)
500)
(16,500)
—)
(16,600)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Pérdida (ganancia) por desinversión de negocios
—)
100)
(500)
1,100)
(64,900)
(200)
(1,900)
—)
—)
(10,200)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Pérdida por pago anticipado de la deuda
—)
—)
—)
13,300)
(200)
—)
7,300)
—)
2,800)
—)
26,200)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
5,800)
400)
—)
Amortización de los costes de descuento y emisión de la deuda
2,600)
2,900)
2,900)
2,900)
2,400)
2,600)
2,800)
3,200)
2,700)
2,900)
2,700)
2,400)
3,000)
3,100)
3,000)
3,000)
3,100)
3,300)
3,400)
3,200)
Compensación basada en acciones
30,700)
31,100)
31,600)
27,700)
24,300)
26,900)
27,100)
22,500)
27,200)
22,700)
29,100)
22,300)
16,500)
17,500)
18,000)
15,700)
17,700)
14,700)
27,300)
19,700)
Intereses no monetarios sobre bonos convertibles
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
7,100)
7,000)
6,000)
4,600)
8,800)
10,100)
9,800)
9,500)
9,900)
9,500)
9,300)
9,100)
Cargos por deterioro de activos no monetarios
6,800)
—)
—)
12,700)
—)
11,900)
—)
6,700)
—)
3,300)
1,400)
6,100)
3,300)
7,000)
7,100)
1,400)
500)
2,900)
400)
1,200)
Cargos por deterioro del fondo de comercio y de los activos intangibles
—)
—)
—)
—)
—)
271,800)
115,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Cambio en los saldos por impuestos diferidos
(18,700)
(79,400)
(28,100)
(1,500)
67,700)
(71,300)
(31,600)
38,300)
22,900)
44,200)
18,500)
(23,200)
26,500)
(136,800)
6,700)
(19,000)
400)
(21,500)
3,300)
29,000)
Otro
(6,200)
10,800)
(2,300)
(7,000)
(500)
(700)
800)
500)
1,800)
2,200)
2,000)
(1,700)
3,800)
4,600)
(1,300)
200)
2,800)
(2,900)
5,800)
(3,900)
Créditos
24,600)
(31,400)
(68,300)
(37,700)
19,400)
277,200)
(237,200)
(107,200)
(98,200)
(42,400)
14,200)
(9,900)
52,900)
(59,300)
(14,900)
52,700)
11,000)
(2,600)
13,700)
(17,400)
Inventarios
(26,900)
(120,500)
(149,700)
(198,100)
(38,300)
(12,400)
(67,800)
(116,700)
(51,300)
(18,000)
(11,500)
(42,000)
25,800)
(600)
(32,000)
(19,500)
8,200)
29,900)
(3,500)
—)
Otros activos
(12,900)
43,200)
(84,400)
54,800)
(61,900)
2,900)
(50,700)
(800)
9,100)
(35,500)
(6,400)
9,900)
(32,800)
(30,700)
(2,400)
5,900)
(5,100)
(21,100)
(8,000)
(400)
Cuentas a pagar
(64,100)
(2,000)
(79,100)
53,500)
(30,600)
10,700)
22,400)
35,700)
45,100)
(6,400)
23,100)
8,900)
30,800)
1,100)
14,700)
(12,400)
(1,900)
11,900)
(31,100)
(58,800)
Gastos devengados y otros pasivos corrientes
4,600)
(7,900)
(20,700)
(154,600)
91,700)
(4,400)
92,400)
(83,200)
68,300)
(5,800)
48,600)
12,800)
(5,500)
10,000)
(5,400)
(17,600)
(196,000)
128,100)
(35,400)
(98,400)
Otros pasivos a largo plazo
(57,300)
(21,100)
59,900)
33,400)
(15,800)
52,400)
(52,800)
24,600)
22,400)
24,600)
(3,100)
(15,400)
23,700)
20,000)
(1,800)
(1,400)
22,200)
(7,100)
(9,900)
5,000)
Variaciones de activos y pasivos, excluidas las enajenaciones
(132,000)
(139,700)
(342,300)
(248,700)
(35,500)
326,400)
(293,700)
(247,600)
(4,600)
(83,500)
64,900)
(35,700)
94,900)
(59,500)
(41,800)
7,700)
(161,600)
139,100)
(74,200)
(170,000)
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
47,800)
(16,300)
(186,300)
(53,300)
127,000)
690,500)
(35,800)
(52,400)
200,200)
138,500)
303,900)
128,200)
310,600)
2,200)
155,400)
179,700)
34,800)
302,200)
119,700)
24,100)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
611,200)
566,600)
390,800)
408,900)
731,300)
1,002,400)
420,800)
478,600)
626,600)
448,900)
488,000)
218,500)
400,400)
163,400)
154,500)
166,000)
91,700)
242,200)
222,600)
138,200)
Compra de inmovilizado material
(390,500)
(433,000)
(430,600)
(321,500)
(342,000)
(271,100)
(218,100)
(173,800)
(169,600)
(93,200)
(104,800)
(77,000)
(116,400)
(61,600)
(73,300)
(132,300)
(112,400)
(111,700)
(153,500)
(157,000)
Ingresos procedentes de la venta de inmovilizado material
1,200)
200)
900)
1,700)
100)
20,800)
1,500)
36,700)
7,400)
—)
6,400)
200)
4,800)
600)
900)
—)
400)
100)
1,400)
—)
Depósitos (realizados) utilizados para compras de propiedades, planta y equipo
4,100)
12,900)
36,200)
(16,700)
22,700)
(22,300)
(33,000)
1,600)
(25,900)
(18,700)
(2,400)
(400)
(100)
1,800)
(1,700)
2,200)
4,800)
100)
9,800)
(10,100)
Desinversión de negocios, neta de efectivo transferido
—)
—)
—)
—)
172,600)
—)
77,600)
12,900)
3,600)
3,400)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
200)
—)
5,000)
—)
Compra de valores disponibles para la venta
—)
—)
—)
—)
—)
(1,700)
(8,500)
(7,800)
(5,100)
(43,800)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Ingresos procedentes de la venta o vencimiento de valores disponibles para la venta
—)
12,700)
10,000)
10,800)
4,800)
10,200)
10,400)
3,400)
1,400)
2,800)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Pagos relacionados con la adquisición de negocios
—)
—)
—)
(236,300)
—)
—)
—)
(2,400)
(399,400)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(4,500)
—)
(21,000)
(867,000)
—)
Liquidación del precio de compra de la adquisición anterior
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
26,000)
—)
—)
—)
—)
Compra de licencia y depósito realizado para la planta de fabricación
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(100,000)
—)
—)
—)
—)
—)
(100,000)
—)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión
(385,200)
(407,200)
(383,500)
(562,000)
(141,800)
(264,100)
(170,100)
(129,400)
(587,600)
(149,500)
(100,800)
(77,200)
(211,700)
(59,200)
(74,100)
(108,600)
(107,000)
(132,500)
(1,104,300)
(167,100)
Ingresos por la emisión de acciones ordinarias bajo el ESPP
5,900)
6,700)
5,900)
7,300)
4,700)
5,700)
4,700)
7,800)
5,000)
6,200)
5,700)
6,600)
5,800)
6,400)
3,900)
7,500)
6,600)
5,800)
6,400)
7,400)
Ingresos procedentes del ejercicio de opciones sobre acciones
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
400)
400)
400)
500)
Pago de la retención de impuestos por RSU
(4,400)
(5,900)
(8,900)
(47,600)
(10,700)
(4,100)
(4,500)
(58,800)
(4,700)
(2,200)
(3,500)
(28,500)
(2,900)
(500)
(600)
(16,000)
(1,900)
(4,400)
(1,100)
(26,100)
Recompra de acciones ordinarias
(300,200)
(99,900)
(60,100)
(104,000)
(92,900)
(77,200)
(89,700)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(65,400)
—)
(13,200)
(50,800)
(75,000)
Emisión y empréstitos en virtud de acuerdos de deuda
—)
—)
375,000)
1,470,000)
—)
—)
500,000)
—)
—)
—)
787,300)
—)
—)
693,000)
—)
1,165,000)
—)
500,500)
899,800)
4,500)
Reembolso de la emisión de deuda y otros gastos de financiación
—)
—)
—)
4,500)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
2,700)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Pago de la emisión de deuda y otros gastos de financiación
(700)
(400)
(6,500)
(4,800)
—)
—)
—)
—)
—)
(300)
(3,500)
—)
(200)
(2,200)
—)
—)
(2,100)
(17,200)
(4,700)
—)
Reembolso de empréstitos en virtud de acuerdos de deuda
(119,600)
(100)
(390,000)
(1,213,700)
(20,500)
(2,700)
(502,700)
(4,100)
(51,700)
(4,100)
(1,060,600)
(154,100)
(759,300)
(1,204,300)
(4,300)
(56,000)
(14,300)
(541,500)
(26,400)
(12,200)
Liberación del depósito en garantía relacionado con una adquisición anterior
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(10,400)
—)
—)
Pago por compra de coberturas de bonos
—)
—)
—)
(414,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(160,300)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Ingresos procedentes de la emisión de warrants
—)
—)
—)
242,500)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
93,800)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Pagos relacionados con adquisiciones anteriores
(5,800)
—)
—)
—)
(9,200)
—)
—)
—)
(200)
(700)
(200)
(2,100)
(600)
(2,800)
(600)
(4,900)
(5,200)
—)
—)
—)
Pago de obligaciones de arrendamiento financiero
(5,000)
(1,700)
(5,000)
(3,600)
1,000)
(1,600)
(10,900)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(200)
(200)
(200)
(200)
Dividendo al accionista no controlador
(2,400)
—)
—)
—)
(2,100)
—)
—)
(2,200)
—)
—)
—)
—)
(5,000)
—)
—)
—)
(2,300)
—)
—)
—)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación
(432,200)
(101,300)
(89,600)
(63,400)
(129,700)
(79,900)
(103,100)
(57,300)
(51,600)
(1,100)
(338,600)
(178,100)
(762,200)
(510,400)
(1,600)
1,030,200)
(19,000)
(80,200)
823,400)
(101,100)
Efecto de las variaciones del tipo de cambio en el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido
400)
(500)
(1,100)
100)
800)
(600)
(1,900)
(700)
(300)
(200)
—)
(800)
200)
300)
(100)
200)
(200)
100)
300)
—)
Aumento (disminución) neto de efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.
El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de ON Semiconductor Corp. aumentó del segundo trimestre de 2023 al tercer trimestre de 2023 y del tercer trimestre de 2023 al cuarto trimestre de 2023.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.
El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de ON Semiconductor Corp. disminuyó del segundo trimestre de 2023 al tercer trimestre de 2023, pero luego aumentó del tercer trimestre de 2023 al cuarto trimestre de 2023, sin alcanzar el nivel del segundo trimestre de 2023.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación
Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.
El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de ON Semiconductor Corp. disminuyó del segundo trimestre de 2023 al tercer trimestre de 2023 y del tercer trimestre de 2023 al cuarto trimestre de 2023.