Análisis de ratios de actividad a corto plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
- Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
- Ratio de rotación de inventario
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- Ratio de rotación del capital circulante
- Días de rotación de inventario
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Ciclo de funcionamiento
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Ciclo de conversión de efectivo
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Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
ON Semiconductor Corp., ratios de actividad a corto plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
- Ratio de rotación de inventario
- Se observa una tendencia general a la baja en el ratio de rotación de inventario, evidenciando una disminución en la eficiencia para vender y reponer inventarios en el período analizado. Desde un valor de 2.88 en 2019, el ratio cae a 2.07 en 2023, indicando que la empresa tarda más tiempo en vender su inventario, lo que también se refleja en el aumento correspondiente en los días de rotación de inventario, que pasa de 127 a 176 días. Esto puede traducir una acumulación de inventario o menor demanda de productos.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice muestra una tendencia de incremento hasta 2021, alcanzando un valor de 8.33, lo que indica una mayor eficiencia en la cobranza en ese año. Sin embargo, en los años siguientes, el índice disminuye a 8.82 en 2023, sugiriendo una ligera pérdida en la eficiencia de cobro, aunque aún mantiene un nivel relativamente alto comparado con los primeros años. Los días de rotación de cuentas por cobrar permanecen bajos, en torno a 41-47 días, reflejando una gestión relativamente rápida en la cobranza con ligeros cambios que no afectan significativamente la liquidez.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio presenta fluctuaciones, con un valor de 6.52 en 2019 y una tendencia a la disminución en 2022 a 4.99, lo que implica que la empresa tarda más en pagar a sus proveedores, posiblemente aprovechando periodos de crédito más largos. En 2023, vuelve a subir a 6.02, mostrando cierta recuperación en la rapidez de pagos. Los días de rotación de cuentas por pagar aumentan considerablemente en 2022 a 73 días, pero en 2023 vuelven a reducirse a 61 días, reflejando cambios en la política de pagos o en las condiciones de crédito con proveedores.
- Ratio de rotación del capital circulante
- Este ratio evidencia una disminución notable a lo largo del período, pasando de 4.59 en 2019 a 2.21 en 2023, lo que indica una menor eficiencia en la gestión del capital circulante. La reducción en este ratio, acompañada por una mayor duración del ciclo de funcionamiento que alcanza los 217 días en 2023, sugiere una posible acumulación de activos circulantes o una gestión menos eficiente del ciclo operativo global.
- Días de rotación de inventario
- El incremento de días, que pasa de 127 en 2019 a 176 en 2023, confirma una menor rotación y mayor inventario en la empresa, alineándose con la disminución en el ratio de rotación de inventario. La tendencia indica una posible acumulación de inventario, lo que puede afectar la liquidez y la eficiencia operativa.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Se mantiene relativamente estable en torno a 41-47 días a lo largo de los años, reflejando una gestión de cobranza constante y eficiente. Aunque en 2022 se reducen a 37 días, en 2023 suben a 41, mostrando cierta estabilidad en los plazos de cobro.
- Ciclo de funcionamiento
- El ciclo total aumenta de 174 días en 2019 a 217 días en 2023, con una variación significativa en 2023. Esto sugiere una mayor duración en el ciclo operacional, probablemente debido a la acumulación de inventarios y cambios en los días de cobranza y pago, afectando la eficiencia global del ciclo.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Los días de pago incrementan en 2022 a 73 días, pero posteriormente disminuyen en 2023 a 61 días. La tendencia indica una gestión fluctuante en los plazos de pago, posiblemente como resultado de negociaciones con proveedores o cambios en las políticas de pago.
- Ciclo de conversión de efectivo
- El ciclo de conversión de efectivo presenta una tendencia decreciente de 118 días en 2019 a 103 días en 2022, beneficiando la gestión de liquidez. No obstante, en 2023, se observa un incremento a 156 días, sugiriendo una prolongación en el tiempo para convertir los recursos en efectivo y posibles retos en la gestión de liquidez o en las condiciones de políticas crediticias y de pago.
Ratios de rotación
Ratios de número medio de días
Ratio de rotación de inventario
ON Semiconductor Corp., índice de rotación de inventariocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Coste de los ingresos | ||||||
| Inventarios | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de inventario1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de inventarioCompetidores2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||
| Broadcom Inc. | ||||||
| Intel Corp. | ||||||
| KLA Corp. | ||||||
| Lam Research Corp. | ||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||
| Ratio de rotación de inventariosector | ||||||
| Semiconductores y equipos de semiconductores | ||||||
| Ratio de rotación de inventarioindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Ratio de rotación de inventario = Coste de los ingresos ÷ Inventarios
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Coste de los ingresos
- El coste de los ingresos ha mostrado una tendencia de crecimiento constante a lo largo del período analizado, pasando de aproximadamente 3,544 millones de dólares en 2019 a alrededor de 4,370 millones en 2023. Este incremento refleja un aumento en los costos asociados a la producción o adquisición de bienes, lo que puede estar vinculado a mayores volúmenes de ventas o aumentos en los precios de los insumos.
- Inventarios
- Los inventarios han experimentado un incremento notable, con un aumento progresivo desde aproximadamente 1,232 millones de dólares en 2019 hasta 2,111 millones en 2023. La acumulación de inventarios puede indicar una estrategia para soportar un crecimiento en la demanda o una acumulación de existencias como reserva. Sin embargo, también puede señalar una posible desaceleración en las ventas o problemas en la gestión de stocks.
- Ratio de rotación de inventario
- El ratio de rotación de inventario ha mostrado una tendencia decreciente, desde 2.88 en 2019 hasta 2.07 en 2023. La disminución en este ratio sugiere que los inventarios tardan más tiempo en ser vendidos o utilizados, lo cual puede implicar una menor eficiencia en la gestión de inventarios o una sobreacumulación en relación con las ventas generadas. Esta tendencia puede afectar negativamente la liquidez y la rentabilidad si no se gestionan adecuadamente.
Índice de rotación de cuentas por cobrar
ON Semiconductor Corp., ratio de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Cuentas por cobrar, netas | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||
| Broadcom Inc. | ||||||
| Intel Corp. | ||||||
| KLA Corp. | ||||||
| Lam Research Corp. | ||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Semiconductores y equipos de semiconductores | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Índice de rotación de cuentas por cobrar = Ingresos ÷ Cuentas por cobrar, netas
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos
- Los ingresos muestran una tendencia general al alza desde 2019 hasta 2023, con un incremento notable en 2021 y un pico en 2022. Aunque en 2023 se observa una ligera disminución respecto al año anterior, los ingresos mantienen un nivel elevado en comparación con los años previos.
- Cuentas por cobrar, netas
- Las cuentas por cobrar han mostrado un aumento progresivo a lo largo del período, alcanzando su nivel más alto en 2023. Este incremento podría estar relacionado con el crecimiento en las ventas o cambios en las políticas de crédito, reflejando una posible expansión en la cartera de clientes o una mayor duración en los plazos de cobro.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación de cuentas por cobrar ha experimentado fluctuaciones, pero en general muestra un incremento significativo en 2020 y 2021, alcanzando su valor máximo en 2022. En 2023, el índice decrece ligeramente, pero aún se mantiene en niveles elevados. Esto indica una mejora en la eficiencia para la gestión del cobro en 2022, aunque con una ligera caída en 2023 que sugiere una posible ralentización en la rotación o incremento en las cuentas por cobrar pendientes.
Ratio de rotación de cuentas por pagar
ON Semiconductor Corp., ratio de rotación de cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Coste de los ingresos | ||||||
| Cuentas a pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||
| Broadcom Inc. | ||||||
| Intel Corp. | ||||||
| KLA Corp. | ||||||
| Lam Research Corp. | ||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Semiconductores y equipos de semiconductores | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Ratio de rotación de cuentas por pagar = Coste de los ingresos ÷ Cuentas a pagar
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Coste de los ingresos
- Durante el período analizado, el coste de los ingresos muestra una tendencia creciente, con incrementos constantes año tras año. En 2019, el valor fue de aproximadamente 3,544 millones de dólares, alcanzando cerca de 4,370 millones de dólares en 2023. Este aumento refleja una expansión en la producción o ventas, aunque la tasa de crecimiento puede variar en función de la eficiencia operativa y la estrategia de mercado de la empresa.
- Cuentas a pagar
- Las cuentas a pagar también exhiben una tendencia ascendente, comenzando en aproximadamente 544 millones de dólares en 2019 y alcanzando cerca de 726 millones en 2023. Sin embargo, se observa una variabilidad en su comportamiento, con un aumento constante en el periodo 2019-2022 y una disminución en 2023, lo que podría indicar cambios en las políticas de pago a proveedores o en la gestión del ciclo de efectivo.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar muestra fluctuaciones en el transcurso del periodo, con valores que oscilan entre 4.99 y 6.52. En 2019, el ratio fue de 6.52, indicando una rotación relativamente rápida, que disminuyó en 2022 a 4.99, sugiriendo un período más prolongado en el pago a proveedores o una gestión más prudente del flujo de efectivo. En 2023, el ratio se recuperó a 6.02, acercándose a niveles anteriores y señalando una tendencia a una rotación más rápida.
Ratio de rotación del capital circulante
ON Semiconductor Corp., ratio de rotación del capital circulantecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Menos: Pasivo corriente | ||||||
| Capital de explotación | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulante1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteCompetidores2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||
| Broadcom Inc. | ||||||
| Intel Corp. | ||||||
| KLA Corp. | ||||||
| Lam Research Corp. | ||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulantesector | ||||||
| Semiconductores y equipos de semiconductores | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Ratio de rotación del capital circulante = Ingresos ÷ Capital de explotación
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Capital de explotación
- Se observa una tendencia de crecimiento sostenido en el capital de explotación a lo largo del periodo analizado, pasando de aproximadamente 1,201,600 miles de dólares en 2019 a 3,728,700 miles en 2023. Este incremento refleja una expansión significativa en los recursos utilizados para las operaciones, posiblemente en alineación con un aumento en la escala de la actividad empresarial.
- Ingresos
- Los ingresos presentan una tendencia general al alza, alcanzando un pico en 2022 con un valor cercano a los 8,326,200 miles de dólares. Aunque en 2023 se registra una ligera disminución respecto a 2022, los ingresos permanecen en niveles elevados en comparación con los años anteriores, indicando una tendencia de crecimiento en la generación de ventas o servicios, aunque con cierta estabilidad en el último período.
- Ratio de rotación del capital circulante
- Este ratio muestra una tendencia decreciente a lo largo del período, pasando de 4.59 en 2019 a 2.21 en 2023. La reducción en este índice indica que la eficiencia en la utilización del capital circulante para generar ventas ha disminuido, lo que podría sugerir una mayor acumulación de inventarios, cuentas por cobrar o una gestión de ciclo de conversión de caja menos eficiente. La tendencia también puede reflejar cambios en la estructura de operaciones o en la estrategia financiera de la empresa.
Días de rotación de inventario
ON Semiconductor Corp., días de rotación de inventariocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de inventario | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de inventario1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de inventarioCompetidores2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||
| Broadcom Inc. | ||||||
| Intel Corp. | ||||||
| KLA Corp. | ||||||
| Lam Research Corp. | ||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||
| Días de rotación de inventariosector | ||||||
| Semiconductores y equipos de semiconductores | ||||||
| Días de rotación de inventarioindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Días de rotación de inventario = 365 ÷ Ratio de rotación de inventario
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ratio de rotación de inventario
- El ratio de rotación de inventario muestra una tendencia general a la baja a lo largo del período analizado. En 2019, se registró en 2.88, ligeramente disminuyendo en 2020 a 2.83. En 2021, se observó un pequeño aumento a 2.92, indicando una mejora en la eficiencia en la gestión de inventarios. Sin embargo, en 2022, el ratio disminuyó nuevamente a 2.63 y en 2023 continuó reduciéndose significativamente a 2.07. La reducción en este ratio sugiere que la empresa puede estar reteniendo inventarios por períodos más largos, lo cual puede reflejar cambios en la demanda, estrategias de inventario o problemas de rotación.
- Días de rotación de inventario
- El número de días que tarda en rotar el inventario presenta una tendencia claramente ascendente a lo largo del período. En 2019, se situaba en 127 días, aumentando ligeramente en 2020 a 129 días. En 2021, se redujo a 125 días, indicando una rotación más rápida en ese año, pero en 2022, los días aumentaron a 139, y en 2023, la tendencia se intensificó hasta 176 días, evidenciando que el inventario permanece más tiempo en inventario en comparación con años anteriores. Este incremento en los días de rotación de inventario puede señalar una acumulación de inventarios obsoletos o dificultades para vender los productos en fechas recientes.
Días de rotación de cuentas por cobrar
ON Semiconductor Corp., días de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||
| Broadcom Inc. | ||||||
| Intel Corp. | ||||||
| KLA Corp. | ||||||
| Lam Research Corp. | ||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Semiconductores y equipos de semiconductores | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Días de rotación de cuentas por cobrar = 365 ÷ Índice de rotación de cuentas por cobrar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
-
El índice de rotación de cuentas por cobrar muestra una tendencia general de incremento a lo largo de los años, pasando de 7.83 en 2019 a 8.82 en 2023. Este aumento indica que la empresa ha logrado una mayor eficiencia en la gestión de cobros, logrando convertir sus cuentas por cobrar en ventas en un menor período de tiempo.
En particular, se observa un crecimiento notable entre 2022 y 2023, donde el índice se mantiene por encima de 8, alcanzando casi 9. Esto sugiere una mejora significativa en la velocidad de recuperación de clientes y una posible optimización en los procesos de cobro.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
-
Este indicador, que expresa en días el período que tarda la empresa en cobrar sus cuentas pendientes, presenta una tendencia decreciente desde 47 días en 2019 y 2020 hasta 44 días en 2021. Posteriormente, se evidencia una reducción a 37 días en 2022, seguida de un leve aumento a 41 días en 2023.
La disminución en los días de rotación en 2021 y 2022 refleja mejores condiciones en la gestión de cobranza, permitiendo a la empresa realizar cobros en menos tiempo. Sin embargo, en 2023, el incremento en días podría indicar una ligera ralentización o cambios en las condiciones de crédito otorgadas a los clientes, o una estrategia de ventas más flexible.
Ciclo de funcionamiento
ON Semiconductor Corp., ciclo de funcionamientocálculo, comparación con los índices de referencia
Número de días
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Días de rotación de inventario | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ciclo de funcionamiento1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ciclo de funcionamientoCompetidores2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||
| Broadcom Inc. | ||||||
| Intel Corp. | ||||||
| KLA Corp. | ||||||
| Lam Research Corp. | ||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||
| Ciclo de funcionamientosector | ||||||
| Semiconductores y equipos de semiconductores | ||||||
| Ciclo de funcionamientoindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Ciclo de funcionamiento = Días de rotación de inventario + Días de rotación de cuentas por cobrar
= + =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Días de rotación de inventario
- Se observa una tendencia general de incremento en los días de rotación de inventario a lo largo del período analizado. En 2019, el período fue de 127 días, aumentando ligeramente a 129 en 2020 y disminuyendo ligeramente a 125 en 2021. Sin embargo, en 2022 se registra un aumento significativo a 139 días, y en 2023 se evidencia un incremento sustancial a 176 días. Este patrón indica una posible acumulación de inventario o una rotación más lenta en los años recientes, particularmente en el último año.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Este indicador se mantiene relativamente estable en los primeros años, con valores de 47 días en 2019 y 2020, y una ligera reducción a 44 días en 2021. Posteriormente, en 2022, hay una disminución notoria a 37 días, sugiriendo una mejora en la cobranza o en los plazos otorgados a los clientes. No obstante, en 2023, se observa un incremento a 41 días, aunque aún por encima del valor de 2022. La fluctuación en este indicador refleja cambios en la gestión de cobranza o en las condiciones comerciales.
- Ciclo de funcionamiento
- El ciclo de funcionamiento, que combina rotaciones de inventario y cuentas por cobrar, muestra una tendencia de aumento a lo largo del período. Comenzando en 174 días en 2019, se mantiene estable en 176 días en 2020 y 2021. En 2022, el ciclo vuelve a mantenerse en 176 días, pero en 2023 se aprecia un incremento considerable a 217 días. Esto evidencia un período más prolongado para convertir los recursos en efectivo, resultado de la combinación del incremento en los días de inventario y la ligera alza en la rotación de cuentas por cobrar en el último año. La ampliación del ciclo puede afectar la liquidez y la eficiencia operativa.
Días de rotación de cuentas por pagar
ON Semiconductor Corp., días de rotación de las cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||
| Broadcom Inc. | ||||||
| Intel Corp. | ||||||
| KLA Corp. | ||||||
| Lam Research Corp. | ||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Semiconductores y equipos de semiconductores | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Días de rotación de cuentas por pagar = 365 ÷ Ratio de rotación de cuentas por pagar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar experimentó cierta fluctuación a lo largo del período analizado. En 2019, se situó en 6.52, mostrando una alta velocidad en el giro de las cuentas por pagar. Posteriormente, en 2020, hubo una ligera disminución a 6.18, y en 2021 aumentó ligeramente a 6.34, indicando una estabilidad relativa en el manejo de las cuentas por pagar. Sin embargo, en 2022, se evidenció una disminución significativa a 4.99, lo que refleja una menor rotación y, por ende, un aumento en el período promedio para cancelar las obligaciones comerciales. Finalmente, en 2023, el ratio volvió a subir a 6.02, recuperando parcialmente los niveles anteriores y sugiriendo una tendencia de retorno a los niveles de rotación previos a 2022.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Este indicador complementa al anterior, mostrando el número de días promedio en que la empresa tarda en pagar sus cuentas. En 2019, fue de 56 días, indicando un período relativamente corto de pago. En 2020, se incrementó a 59 días, señalando una tendencia hacia un período algo más largo de gestión de pasivos. En 2021, los días se mantuvieron estables en 58, reflejando estabilidad en las políticas de pago. En 2022, el período experimentó un aumento notable a 73 días, coincidiendo con la disminución en el ratio de rotación y sugiriendo que se tardó más en liquidar las cuentas por pagar durante ese año, posiblemente por cambios en las condiciones de mercado o en las políticas de crédito con proveedores. En 2023, los días de pago se redujeron a 61, acercándose nuevamente a niveles previos, lo que puede indicar una tendencia hacia una gestión más rápida de las obligaciones en ese período.
Ciclo de conversión de efectivo
ON Semiconductor Corp., ciclo de conversión de efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
Número de días
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Días de rotación de inventario | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivoCompetidores2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||
| Broadcom Inc. | ||||||
| Intel Corp. | ||||||
| KLA Corp. | ||||||
| Lam Research Corp. | ||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivosector | ||||||
| Semiconductores y equipos de semiconductores | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivoindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Ciclo de conversión de efectivo = Días de rotación de inventario + Días de rotación de cuentas por cobrar – Días de rotación de cuentas por pagar
= + – =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Días de rotación de inventario
- El análisis de los días de rotación de inventario muestra una tendencia estable en torno a 125-129 días durante los primeros tres años, indicando una eficiencia relativamente constante en la gestión del inventario. Sin embargo, en 2022 se observa un aumento hasta 139 días, y en 2023 se incrementa significativamente a 176 días, lo que sugiere una acumulación de inventario o una disminución en la rotación, potencialmente impactando la eficiencia operativa.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Este ratio presenta una tendencia bastante estable, manteniéndose en torno a 44-47 días en los años 2019 a 2021. En 2022, experimenta una reducción hasta 37 días, mejorando la gestión de cobro. Sin embargo, en 2023 asciende ligeramente a 41 días, indicando una posible ralentización en el cobro o cambios en las políticas de crédito, aunque aún dentro de un rango eficiente.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- El ciclo de cuentas por pagar muestra una tendencia a la alza, con un incremento progresivo desde aproximadamente 56-59 días en 2019 y 2020, hasta 73 días en 2022. En 2023, se reduce ligeramente a 61 días. Esto refleja un período más largo para pagar a proveedores, quizás indicando una estrategia de gestión de efectivo o condiciones de crédito más favorables para la compañía, aunque la variación en los años restantes sugiere una flexibilidad en la gestión del pasivo.
- Ciclo de conversión de efectivo
- El ciclo de conversión de efectivo muestra una disminución de aproximadamente 118 días en 2019, 117 en 2020 y 111 en 2021, alcanzando su punto más bajo en 2021. Luego, en 2022, disminuye aún más a 103 días, indicando una mejora en la eficiencia en la gestión de capital de trabajo. Sin embargo, en 2023, el ciclo se incrementa significativamente a 156 días, lo que puede indicar una ralentización en la rotación de inventarios, cuentas por cobrar o cambios en las condiciones de pago, impactando negativamente la liquidez y la eficiencia financiera.