Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto
La descomposición ROE implica expresar la utilidad neta dividida por el patrimonio neto como el producto de las proporciones de componentes.
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Desagregación de ROE en dos componentes
McKesson Corp., descomposición de ROE
| ROE | = | ROA | × | Ratio de apalancamiento financiero | |
|---|---|---|---|---|---|
| 31 mar 2016 | = | × | |||
| 31 mar 2015 | = | × | |||
| 31 mar 2014 | = | × | |||
| 31 mar 2013 | = | × | |||
| 31 mar 2012 | = | × | |||
| 31 mar 2011 | = | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2016-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2011-03-31).
La razón principal del aumento en el índice de rendimiento sobre el capital contable (ROE) durante el año 2016 es el aumento en la rentabilidad medida por el índice de rendimiento sobre activos (ROA).
Desagregación de ROE en tres componentes
McKesson Corp., descomposición de ROE
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2016-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2011-03-31).
La razón principal del aumento en el índice de rendimiento sobre el capital contable (ROE) durante el año 2016 es el aumento en la rentabilidad medida por el índice de margen de utilidad neta.
Desagregación de ROE en cinco componentes
McKesson Corp., descomposición de ROE
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2016-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2011-03-31).
La razón principal del aumento en el índice de rendimiento sobre el capital contable (ROE) durante el año 2016 es el aumento en la rentabilidad operativa medida por el índice de margen EBIT.
Desagregación de ROA en dos componentes
McKesson Corp., descomposición de ROA
| ROA | = | Ratio de margen de beneficio neto | × | Rotación de activos | |
|---|---|---|---|---|---|
| 31 mar 2016 | = | × | |||
| 31 mar 2015 | = | × | |||
| 31 mar 2014 | = | × | |||
| 31 mar 2013 | = | × | |||
| 31 mar 2012 | = | × | |||
| 31 mar 2011 | = | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2016-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2011-03-31).
La razón principal del aumento en el índice de rendimiento sobre activos (ROA) durante el año 2016 es el aumento de la rentabilidad medida por el índice de margen de beneficio neto.
Desagregación de ROA en cuatro componentes
McKesson Corp., descomposición de ROA
| ROA | = | Carga tributaria | × | Carga de intereses | × | Margen EBIT | × | Rotación de activos | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 mar 2016 | = | × | × | × | |||||
| 31 mar 2015 | = | × | × | × | |||||
| 31 mar 2014 | = | × | × | × | |||||
| 31 mar 2013 | = | × | × | × | |||||
| 31 mar 2012 | = | × | × | × | |||||
| 31 mar 2011 | = | × | × | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2016-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2011-03-31).
La razón principal del aumento en el índice de retorno sobre activos (ROA) durante el año 2016 es el aumento en la rentabilidad operativa medida por el índice de margen EBIT.
Desagregación del ratio de margen de beneficio neto
McKesson Corp., descomposición de la relación de margen de beneficio neto
| Ratio de margen de beneficio neto | = | Carga tributaria | × | Carga de intereses | × | Margen EBIT | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 mar 2016 | = | × | × | ||||
| 31 mar 2015 | = | × | × | ||||
| 31 mar 2014 | = | × | × | ||||
| 31 mar 2013 | = | × | × | ||||
| 31 mar 2012 | = | × | × | ||||
| 31 mar 2011 | = | × | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2016-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2011-03-31).
La razón principal del aumento en el índice de margen de beneficio neto durante el año 2016 es el aumento en la rentabilidad operativa medida por el índice de margen EBIT.