Stock Analysis on Net

Abbott Laboratories (NYSE:ABT)

Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto 

Microsoft Excel

Desagregación de ROE en dos componentes

Abbott Laboratories, descomposición de ROE

Microsoft Excel
ROE = ROA × Ratio de apalancamiento financiero
31 dic. 2023 14.83% = 7.82% × 1.90
31 dic. 2022 18.90% = 9.31% × 2.03
31 dic. 2021 19.75% = 9.40% × 2.10
31 dic. 2020 13.71% = 6.20% × 2.21
31 dic. 2019 11.86% = 5.43% × 2.18

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

La razón principal de la disminución en el rendimiento del índice de capital contable (ROE) durante el año 2023 es la disminución de la rentabilidad medida por el índice de rendimiento sobre activos (ROA).


Desagregación de ROE en tres componentes

Abbott Laboratories, descomposición de ROE

Microsoft Excel
ROE = Ratio de margen de beneficio neto × Rotación de activos × Ratio de apalancamiento financiero
31 dic. 2023 14.83% = 14.27% × 0.55 × 1.90
31 dic. 2022 18.90% = 15.88% × 0.59 × 2.03
31 dic. 2021 19.75% = 16.42% × 0.57 × 2.10
31 dic. 2020 13.71% = 12.99% × 0.48 × 2.21
31 dic. 2019 11.86% = 11.56% × 0.47 × 2.18

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

La razón principal de la disminución en el rendimiento del índice de capital contable (ROE) durante el año 2023 es la disminución de la rentabilidad medida por el índice de margen de beneficio neto.


Desagregación de ROE en cinco componentes

Abbott Laboratories, descomposición de ROE

Microsoft Excel
ROE = Carga tributaria × Carga de intereses × Margen EBIT × Rotación de activos × Ratio de apalancamiento financiero
31 dic. 2023 14.83% = 0.86 × 0.91 × 18.20% × 0.55 × 1.90
31 dic. 2022 18.90% = 0.83 × 0.94 × 20.31% × 0.59 × 2.03
31 dic. 2021 19.75% = 0.86 × 0.94 × 20.30% × 0.57 × 2.10
31 dic. 2020 13.71% = 0.90 × 0.90 × 16.00% × 0.48 × 2.21
31 dic. 2019 11.86% = 0.90 × 0.86 × 14.88% × 0.47 × 2.18

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

La razón principal de la disminución en el rendimiento del índice de capital contable (ROE) durante el año 2023 es la disminución en la rentabilidad operativa medida por el índice de margen EBIT.


Desagregación de ROA en dos componentes

Abbott Laboratories, descomposición de ROA

Microsoft Excel
ROA = Ratio de margen de beneficio neto × Rotación de activos
31 dic. 2023 7.82% = 14.27% × 0.55
31 dic. 2022 9.31% = 15.88% × 0.59
31 dic. 2021 9.40% = 16.42% × 0.57
31 dic. 2020 6.20% = 12.99% × 0.48
31 dic. 2019 5.43% = 11.56% × 0.47

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

La razón principal de la disminución en el índice de rendimiento sobre activos (ROA) durante el año 2023 es la disminución de la rentabilidad medida por el índice de margen de beneficio neto.


Desagregación de ROA en cuatro componentes

Abbott Laboratories, descomposición de ROA

Microsoft Excel
ROA = Carga tributaria × Carga de intereses × Margen EBIT × Rotación de activos
31 dic. 2023 7.82% = 0.86 × 0.91 × 18.20% × 0.55
31 dic. 2022 9.31% = 0.83 × 0.94 × 20.31% × 0.59
31 dic. 2021 9.40% = 0.86 × 0.94 × 20.30% × 0.57
31 dic. 2020 6.20% = 0.90 × 0.90 × 16.00% × 0.48
31 dic. 2019 5.43% = 0.90 × 0.86 × 14.88% × 0.47

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

La razón principal de la disminución en el índice de rendimiento sobre activos (ROA) durante el año 2023 es la disminución en la rentabilidad operativa medida por el índice de margen EBIT.


Desagregación del ratio de margen de beneficio neto

Abbott Laboratories, descomposición del coeficiente de margen de beneficio neto

Microsoft Excel
Ratio de margen de beneficio neto = Carga tributaria × Carga de intereses × Margen EBIT
31 dic. 2023 14.27% = 0.86 × 0.91 × 18.20%
31 dic. 2022 15.88% = 0.83 × 0.94 × 20.31%
31 dic. 2021 16.42% = 0.86 × 0.94 × 20.30%
31 dic. 2020 12.99% = 0.90 × 0.90 × 16.00%
31 dic. 2019 11.56% = 0.90 × 0.86 × 14.88%

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

La razón principal de la disminución en el índice de margen de beneficio neto durante el año 2023 es la disminución en la rentabilidad operativa medida por el índice de margen EBIT.