Análisis de ratios de actividad a largo plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
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Ratios de actividad a largo plazo (resumen)
Lowe’s Cos. Inc., ratios de actividad a largo plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-02-02), 10-K (Fecha del informe: 2023-02-03), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31).
- En relación con la rotación neta de activos fijos,
- se observa que el ratio ha presentado una tendencia al alza desde 2020 hasta 2023, alcanzando un pico en 2022 con un valor de 5.05. Esto indica una mayor eficiencia en el uso de los activos fijos para generar ventas durante este período. Sin embargo, en 2024 se produce una ligera caída a 4.89 y en 2025 a 4.74, sugiriendo una disminución en esta eficiencia, aunque los valores siguen siendo relativamente altos respecto a los del inicio del período analizado.
- Respecto al ratio de rotación neta de activos fijos incluyendo arrendamientos operativos y activos por derecho de uso,
- se observa una evolución similar, incrementándose desde 3.2 en 2020 hasta un pico en 2022 con 4.15. La tendencia positiva se mantiene hasta 2023, cuando alcanza 4.6, antes de disminuir a 4.04 en 2024 y a 3.91 en 2025. La presencia de los activos por derecho de uso y arrendamientos parece haber influido en valores ligeramente inferiores, reflejando una ligera reducción de la eficiencia en el uso de estos activos en los períodos más recientes.
- En cuanto al ratio de rotación total de activos,
- el valor aumenta progresivamente desde 1.83 en 2020 hasta un máximo de 2.16 en 2022, con una ligera estabilización en 2023 en 2.22. Posteriormente, se presenta una disminución en 2024 a 2.07 y en 2025 a 1.94, indicando que la eficiencia en el uso global de los activos ha experimentado un deterioro en los años más recientes después de alcanzar su nivel más alto en 2022.
- Por último, el ratio de rotación de fondos propios muestra un patrón diferente,
- ya que solo cuenta con datos para 2020 y 2021, donde se registra un incremento significativo de 36.59 a 62.35. Esto refleja una notable mejora en la utilización de los fondos propios para generar ventas durante ese período, pero no existen datos posteriores que permitan analizar su tendencia en los años siguientes.
Ratio de rotación neta de activos fijos
Lowe’s Cos. Inc., ratio de rotación neta de activos fijoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 ene 2025 | 2 feb 2024 | 3 feb 2023 | 28 ene 2022 | 29 ene 2021 | 31 ene 2020 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Ventas netas | |||||||
| Propiedad, menos la depreciación acumulada | |||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | |||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijosCompetidores2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijossector | |||||||
| Distribución discrecional de consumo y venta al por menor | |||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijosindustria | |||||||
| Consumo discrecional | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-02-02), 10-K (Fecha del informe: 2023-02-03), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos = Ventas netas ÷ Propiedad, menos la depreciación acumulada
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ventas netas
- Las ventas netas muestran un incremento sostenido en el período comprendido entre 2020 y 2022, alcanzando un máximo en 2022 con 96,250 millones de dólares. Sin embargo, en 2023, se observa una ligera estabilización cercana a las ventas de 2022, con un valor de 97,059 millones de dólares, que posteriormente disminuyen en 2024 a 86,377 millones, y en 2025 alcanzan los 83,674 millones de dólares. Este patrón indica una tendencia inicial de crecimiento que se desacelera y posteriormente se invierte en una disminución de las ventas, sugiriendo posibles cambios en la demanda, competencia o condiciones del mercado.
- Propiedad, menos la depreciación acumulada
- Este indicador, que representa el valor neto de los activos intangibles y tangibles de la compañía, muestra un crecimiento moderado desde 2020 (18,669 millones de dólares) hasta 2021 (19,155 millones). Luego, se mantiene relativamente estable en torno a los 19,000 millones en 2022 y 2023. Sin embargo, en 2024 y 2025, se observa una ligera estabilización en 17,653 y 17,649 millones de dólares, respectivamente. La estabilidad en estos valores sugiere que no ha habido cambios significativos en la inversión o desinversión en propiedades durante los últimos años, y que la empresa ha mantenido su nivel de activos de manera constante.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- Este ratio, que mide la eficiencia en el uso de los activos fijos para generar ventas, muestra un crecimiento notable desde 3.86 en 2020 hasta 5.53 en 2023. Esto indica una mayor eficiencia en la utilización de los activos fijos durante ese período. Sin embargo, en 2024 y 2025, el ratio disminuye a 4.89 y 4.74, respectivamente, lo que refleja una reducción en la eficiencia, posiblemente atribuible a un menor nivel de ventas en relación con los activos fijos o a cambios en la estructura del activo. El descenso sugiere una posible necesidad de optimización en la gestión de los activos o una disminución en la productividad de los mismos en los años recientes.
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
Lowe’s Cos. Inc., ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo y el activo por derecho de uso)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 ene 2025 | 2 feb 2024 | 3 feb 2023 | 28 ene 2022 | 29 ene 2021 | 31 ene 2020 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Ventas netas | |||||||
| Propiedad, menos la depreciación acumulada | |||||||
| Activos por derecho de uso de arrendamiento operativo | |||||||
| Propiedad, menos la depreciación acumulada (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso) | |||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | |||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)Competidores2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)sector | |||||||
| Distribución discrecional de consumo y venta al por menor | |||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)industria | |||||||
| Consumo discrecional | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-02-02), 10-K (Fecha del informe: 2023-02-03), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso) = Ventas netas ÷ Propiedad, menos la depreciación acumulada (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ventas netas
- Las ventas netas muestran un incremento sostenido desde 2020 hasta 2022, alcanzando un máximo en ese período. Después de 2022, se observa una disminución significativa en 2023 y 2024, con una reducción aproximada del 11.1% en 2024 respecto a 2022. Para 2025, las ventas mantienen un nivel similar al año anterior, consolidando la tendencia de estabilización tras la caída. Esto sugiere que, tras un crecimiento importante en los primeros años, la empresa experimenta una desaceleración en sus ingresos, posiblemente debido a condiciones del mercado o cambios en la demanda.
- Propiedad, menos la depreciación acumulada
- El valor de los activos netos se mantuvo relativamente estable durante todo el período, con un ligero incremento en 2021 respecto a 2020, llegando a 22987 millones de dólares. Posteriormente, los activos experimentan una estabilización, con valores en torno a los 21386 y 21387 millones en 2024 y 2025. Esto indica que el crecimiento en activos no ha sido significativo en los últimos años y que la inversión en propiedad ha sido moderada, manteniendo un nivel más o menos constante.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- El ratio de rotación incrementa de 3.2 en 2020 a 4.15 en 2022, mostrando un uso más eficiente de los activos fijos para generar ventas. Tras ese pico, hay una ligera caída hasta 4.04 en 2024 y 3.91 en 2025, indicando una leve disminución en la eficiencia en la utilización de los activos. Sin embargo, en general, la tendencia muestra que la empresa ha logrado optimizar el uso de sus activos en los años de mayor crecimiento, aunque en los últimos períodos esa eficiencia se estabiliza o disminuye ligeramente.
Ratio de rotación total de activos
Lowe’s Cos. Inc., ratio de rotación total de activoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 ene 2025 | 2 feb 2024 | 3 feb 2023 | 28 ene 2022 | 29 ene 2021 | 31 ene 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Ventas netas | |||||||
| Activos totales | |||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | |||||||
| Ratio de rotación total de activos1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de rotación total de activosCompetidores2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| Ratio de rotación total de activossector | |||||||
| Distribución discrecional de consumo y venta al por menor | |||||||
| Ratio de rotación total de activosindustria | |||||||
| Consumo discrecional | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-02-02), 10-K (Fecha del informe: 2023-02-03), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación total de activos = Ventas netas ÷ Activos totales
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ventas netas
- Durante el período analizado, las ventas netas muestran una tendencia de crecimiento hasta el año fiscal 2022, alcanzando un pico de 96,250 millones de dólares. Sin embargo, en los años siguientes, se observa una disminución progresiva. En 2023, las ventas se mantienen relativamente estables en comparación con el año anterior, pero en 2024 y 2025 se produce una reducción significativa, situándose en 86,377 y 83,674 millones de dólares, respectivamente. Este patrón indica una fase de crecimiento seguida por una contracción en los ingresos de la compañía, posiblemente relacionada con cambios en la demanda, competencia o condiciones del mercado.
- Activos totales
- Los activos totales presentan una tendencia ascendente en los primeros años, alcanzando su punto más alto en 2021 con 46,735 millones de dólares, seguido de una ligera caída en 2022. Desde entonces, se observa una tendencia descendente en los activos, con una disminución en 2023 y 2024, y un leve incremento en 2025, alcanzando 43,102 millones de dólares. La variación indica una gestión de activos que ha sido ajustada a lo largo del tiempo, reflejando posiblemente cambios en la inversión en activos fijos, inventarios o liquidez.
- Ratio de rotación total de activos
- El ratio de rotación total de activos muestra un comportamiento positivo durante los primeros años, alcanzando un máximo de 2.22 en 2023, lo que sugiere una mayor eficiencia en la utilización de los activos para generar ventas en ese período. Posteriormente, en 2024 y 2025, el ratio disminuye a 2.07 y 1.94, respectivamente, indicando una ligera reducción en la eficiencia operacional, quizás relacionada con la disminución en las ventas o la optimización de los activos. La tendencia reciente sugiere que la empresa ha tenido un manejo más prudente o ha enfrentado mayores desafíos en la utilización de sus activos para generar ingresos.
Ratio de rotación de fondos propios
Lowe’s Cos. Inc., el coeficiente de rotación de fondos propios de los accionistascálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 ene 2025 | 2 feb 2024 | 3 feb 2023 | 28 ene 2022 | 29 ene 2021 | 31 ene 2020 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
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| Ratio de rotación de fondos propios1 | |||||||
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| Ratio de rotación de fondos propiosCompetidores2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
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| Ratio de rotación de fondos propiossector | |||||||
| Distribución discrecional de consumo y venta al por menor | |||||||
| Ratio de rotación de fondos propiosindustria | |||||||
| Consumo discrecional | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-02-02), 10-K (Fecha del informe: 2023-02-03), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación de fondos propios = Ventas netas ÷ Fondos propios (déficit)
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ventas netas
- Se observa un crecimiento sostenido en las ventas netas desde 2020 hasta 2022, alcanzando un pico en 2022 con un valor de 96,250 millones de dólares. Sin embargo, en los años posteriores, específicamente en 2023, las ventas experimentaron un ligero aumento hasta 97,059 millones, pero en 2024 y 2025 se produjo una disminución significativa, llegando a 86,377 millones y posteriormente a 83,674 millones en 2025. Esto indica una tendencia de crecimiento inicial seguida por una declinación en los últimos dos períodos, lo que puede reflejar cambios en la demanda del mercado, competencia, o impacto de condiciones económicas adversas.
- Fondos propios (déficit)
- Los fondos propios muestran una situación de deterioro progresivo desde 2020, cuando presentaban un valor positivo de 1,972 millones de dólares. En 2021, la disminución continúa y se reduce a 1,437 millones. Posteriormente, en 2022, los fondos propios se vuelven negativos por primera vez con un valor de -4,816 millones, aunque la tendencia a la baja se acentúa en 2023 y 2024, alcanzando valores negativos de -14,254 y -15,050 millones de dólares, respectivamente. En 2025, los fondos propios siguen en negativo, situándose en -14,231 millones. Esta evolución indica una situación de déficit de patrimonio que se ha profundizado en el tiempo, reflejando posibles pérdidas acumuladas y una difícil posición financiera patrimonial.
- Ratio de rotación de fondos propios
- El ratio presenta una notable variación en 2020 y 2021, elevándose de 36.59 a 62.35. Estos valores sugieren una mayor eficiencia en la utilización de los fondos propios para generar ventas durante ese período. Sin embargo, no existen datos posteriores que permitan evaluar su evolución en los años siguientes. La ausencia de información adicional impide determinar si la tendencia de rotación se mantuvo, mejoró o empeoró con el tiempo, limitando el análisis a estos dos años inicialmente destacados.