Stock Analysis on Net

Eaton Corp. plc (NYSE:ETN)

¡Esta empresa ha sido trasladada al archivo! Los datos financieros no se actualizan desde el 31 de octubre de 2023.

Calidad de la información financiera: Periodificaciones agregadas 

Microsoft Excel

Las ganancias se pueden descomponer en efectivo y componentes de devengo. Se ha encontrado que el componente de devengo (devengo agregado) tiene menos persistencia que el componente de efectivo y, por lo tanto, (1) las ganancias con un componente de devengo más alto son menos persistentes que las ganancias con un componente de devengo más pequeño, en igualdad de condiciones; y (2) el componente de efectivo de las ganancias debería recibir una ponderación más alta al evaluar el desempeño de la empresa.


Ratio de periodificación basado en el balance

Eaton Corp. plc, cálculo del balance de los valores devengados agregados

US$ en millones

Microsoft Excel
31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019 31 dic. 2018
Activos operativos
Activos totales 35,014 34,027 31,824 32,805 31,092
Menos: Efectivo 294 297 438 370 283
Menos: Inversiones a corto plazo 261 271 664 221 157
Activos operativos 34,459 33,459 30,722 32,214 30,652
Pasivos de explotación
Pasivo total 17,940 17,576 16,851 16,672 14,950
Menos: Deuda a corto plazo 324 13 1 255 414
Menos: Porción actual de la deuda a largo plazo 10 1,735 1,047 248 339
Menos: Deuda a largo plazo, excluida la parte corriente 8,321 6,831 7,010 7,819 6,768
Pasivos de explotación 9,285 8,997 8,793 8,350 7,429
 
Activos operativos netos1 25,174 24,462 21,929 23,864 23,223
Periodificaciones agregadas basadas en el balance2 712 2,533 (1,935) 641
Ratio financiero
Ratio de periodificación basado en el balance3 2.87% 10.92% -8.45% 2.72%
Referencia
Ratio de periodificación basado en el balanceCompetidores4
Boeing Co. -12.09% 30.23% 75.78%
Caterpillar Inc. 1.82% 4.22% -1.86%
Cummins Inc. 39.68% 11.00% -0.76%
General Electric Co. -7.82% -33.29% -8.79%
Honeywell International Inc. -1.99% 9.04% 2.69%
Lockheed Martin Corp. 15.67% 23.38% 5.01%
RTX Corp. 1.57% 1.48% 18.38%
Ratio de periodificación basado en el balancesector
Bienes de equipo 1.25% -0.59% 8.06% 200.00%
Ratio de periodificación basado en el balanceindustria
Industriales 1.22% 3.53% 6.45% 200.00%

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).

1 2022 cálculo
Activos operativos netos = Activos operativos – Pasivos de explotación
= 34,4599,285 = 25,174

2 2022 cálculo
Periodificaciones agregadas basadas en el balance = Activos operativos netos2022 – Activos operativos netos2021
= 25,17424,462 = 712

3 2022 cálculo
Ratio de periodificación basado en el balance = 100 × Periodificaciones agregadas basadas en el balance ÷ Activos operativos netos medios
= 100 × 712 ÷ [(25,174 + 24,462) ÷ 2] = 2.87%

4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.

Ratio financiero Descripción La empresa
Ratio de periodificación basado en el balance El ratio se obtiene dividiendo los devengos agregados basados en el balance general por los activos operativos netos promedio. Utilizando el índice de acumulación basado en el balance, Eaton Corp. plc mejoró la calidad de las ganancias de 2021 a 2022.

Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo

Eaton Corp. plc, cálculo del estado de flujo de efectivo de los valores devengados agregados

US$ en millones

Microsoft Excel
31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019 31 dic. 2018
Ingresos netos atribuibles a los accionistas ordinarios de Eaton 2,462 2,144 1,410 2,211 2,145
Menos: Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas 2,533 2,163 2,944 3,451 2,658
Menos: Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión (1,200) (1,764) 397 (1,866) (398)
Valores devengados agregados basados en el estado de flujos de efectivo 1,129 1,745 (1,931) 626 (115)
Ratio financiero
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo1 4.55% 7.52% -8.43% 2.66%
Referencia
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivoCompetidores2
Boeing Co. -50.32% -43.09% 172.40%
Caterpillar Inc. 3.26% 5.38% -4.23%
Cummins Inc. 33.70% 7.61% -2.29%
General Electric Co. -15.92% -53.22% -20.57%
Honeywell International Inc. -0.79% 2.16% -1.79%
Lockheed Martin Corp. -1.36% -10.24% 4.50%
RTX Corp. 0.87% -1.96% -12.62%
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivosector
Bienes de equipo -5.07% -14.89% -1.05% -16.97%
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivoindustria
Industriales -3.80% -9.37% -1.67% -12.14%

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).

1 2022 cálculo
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo = 100 × Valores devengados agregados basados en el estado de flujos de efectivo ÷ Activos operativos netos medios
= 100 × 1,129 ÷ [(25,174 + 24,462) ÷ 2] = 4.55%

2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.

Ratio financiero Descripción La empresa
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo El ratio se obtiene dividiendo los devengos agregados basados en el estado de flujo de efectivo por los activos operativos netos promedio. Utilizando el índice de acumulación basado en el estado de flujo de efectivo, Eaton Corp. plc mejoró la calidad de las ganancias de 2021 a 2022.