Ratios financieros ajustados
- Coeficientes financieros ajustados (resumen)
- Ratio de rotación total de activos (ajustado)
- Coeficiente de liquidez corriente (ajustado)
- Ratio de deuda sobre fondos propios (ajustado)
- Ratio de deuda sobre capital total (ajustado)
- Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)
- Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
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Coeficientes financieros ajustados (resumen)
Eaton Corp. plc, ratios financieros ajustados
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos revela tendencias consistentes en varios indicadores financieros clave a lo largo del período examinado.
- Rotación de Activos
- Se observa una mejora gradual en la rotación total de activos, tanto en su forma original como ajustada, pasando de 0.56 a 0.65 y de 0.57 a 0.66 respectivamente. Esta tendencia sugiere una mayor eficiencia en la utilización de los activos para generar ingresos.
- Liquidez
- El coeficiente de liquidez corriente experimentó una disminución inicial en 2021, pero se recuperó y se mantuvo relativamente estable entre 1.50 y 1.64 en los años siguientes. Los valores ajustados muestran un patrón similar. Esto indica una capacidad constante para cubrir las obligaciones a corto plazo.
- Endeudamiento
- Los ratios de deuda sobre fondos propios y deuda sobre capital total muestran una ligera disminución a lo largo del tiempo, indicando una reducción en el apalancamiento financiero. Sin embargo, en el último período se observa una ligera estabilización o incluso un pequeño incremento en algunos casos.
- Apalancamiento Financiero
- El ratio de apalancamiento financiero presenta una fluctuación moderada, con una ligera tendencia al alza en el último período. Los valores ajustados siguen una trayectoria similar.
- Rentabilidad
- Se aprecia una mejora significativa y constante en los márgenes de beneficio neto, tanto en su forma original como ajustada, pasando de 7.9% a 15.25% y de 8.46% a 13.24% respectivamente. Esto indica una mayor capacidad para generar beneficios a partir de las ventas.
- Rentabilidad sobre el Capital Contable
- El ratio de rentabilidad sobre el capital contable muestra un aumento considerable a lo largo del período, alcanzando un valor de 20.52% en el último año. Los valores ajustados también reflejan una tendencia positiva, aunque con algunas fluctuaciones.
- Rentabilidad sobre Activos
- La rentabilidad sobre activos también experimenta una mejora constante, pasando de 4.43% a 9.89%. Los valores ajustados muestran un patrón similar, aunque con algunas variaciones.
En general, los datos sugieren una mejora en la eficiencia operativa, la rentabilidad y la gestión del endeudamiento a lo largo del período analizado. La rentabilidad, en particular, ha mostrado un crecimiento notable.
Eaton Corp. plc, Ratios financieros: reportados vs. ajustados
Ratio de rotación total de activos (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación total de activos = Ventas netas ÷ Activos totales
= ÷ =
2 Ventas netas ajustadas. Ver detalles »
3 Activos totales ajustados. Ver detalles »
4 2024 cálculo
Ratio de rotación total de activos (ajustado) = Ventas netas ajustadas ÷ Activos totales ajustados
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en las ventas netas a lo largo del período examinado. Se observa un incremento constante desde 17858 millones de dólares en 2020 hasta alcanzar los 24878 millones de dólares en 2024.
En cuanto a los activos totales, se aprecia un aumento progresivo desde 31824 millones de dólares en 2020 hasta 38432 millones de dólares en 2023, seguido de una ligera disminución a 38381 millones de dólares en 2024. Este comportamiento sugiere una fase de expansión seguida de una estabilización en el último año.
- Ratio de rotación total de activos
- El ratio de rotación total de activos muestra una mejora gradual, pasando de 0.56 en 2020 a 0.65 en 2024. Este incremento indica una mayor eficiencia en la utilización de los activos para generar ventas.
Al considerar los datos ajustados, las ventas netas ajustadas siguen una trayectoria similar a las ventas netas, con un crecimiento constante desde 17881 millones de dólares en 2020 hasta 24870 millones de dólares en 2024. Los activos totales ajustados también muestran un patrón de crecimiento y estabilización similar al de los activos totales no ajustados.
- Ratio de rotación total de activos (ajustado)
- El ratio de rotación total de activos ajustado también experimenta una mejora continua, aumentando de 0.57 en 2020 a 0.66 en 2024. Esta tendencia refuerza la conclusión de una creciente eficiencia en la gestión de activos, incluso al considerar los ajustes realizados.
En resumen, los datos indican un crecimiento sostenido en las ventas, acompañado de un aumento en los activos totales y una mejora en la eficiencia de la utilización de estos activos, evidenciada por el incremento en los ratios de rotación. La ligera estabilización en los activos totales en 2024 podría indicar una optimización de la estructura de activos o una fase de consolidación.
Coeficiente de liquidez corriente (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Activos corrientes ajustados. Ver detalles »
3 Pasivo corriente ajustado. Ver detalles »
4 2024 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente (ajustado) = Activos corrientes ajustados ÷ Pasivo corriente ajustado
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la liquidez a lo largo del período examinado.
- Activo Circulante
- Se observa una disminución en el activo circulante entre 2020 y 2021, seguida de un aumento constante en los años posteriores. El valor más alto se registra en 2024, superando ligeramente el de 2023.
- Pasivo Corriente
- El pasivo corriente muestra una trayectoria similar a la del activo circulante, con una reducción inicial en 2021 y un incremento progresivo hasta 2024. El incremento es más pronunciado entre 2022 y 2023.
- Coeficiente de Liquidez Corriente
- El coeficiente de liquidez corriente experimenta una caída en 2021, indicando una menor capacidad para cubrir las obligaciones a corto plazo. Posteriormente, se recupera y se estabiliza en torno a 1.50-1.51 en los años 2023 y 2024, aunque con una ligera disminución en este último año.
- Activos Corrientes Ajustados
- Los activos corrientes ajustados siguen la misma tendencia que los activos corrientes no ajustados, mostrando una disminución inicial y un crecimiento posterior. Los valores ajustados son consistentemente superiores a los no ajustados.
- Pasivo Corriente Ajustado
- El pasivo corriente ajustado también presenta una dinámica similar a la del pasivo corriente no ajustado, con una reducción en 2021 y un aumento continuo en los años siguientes. Al igual que con los activos, los valores ajustados son consistentemente superiores a los no ajustados.
- Coeficiente de Liquidez Corriente (Ajustado)
- El coeficiente de liquidez corriente ajustado exhibe un comportamiento análogo al coeficiente no ajustado, con una caída en 2021 y una recuperación posterior. Los valores ajustados son ligeramente superiores a los no ajustados, lo que sugiere una mejora en la liquidez al considerar los ajustes realizados. Se observa una estabilización en 1.63-1.64 en los últimos dos años.
En general, los datos sugieren una mejora en la posición de liquidez a lo largo del período, aunque con fluctuaciones. La comparación entre los valores ajustados y no ajustados indica que los ajustes realizados tienen un impacto positivo en la percepción de la liquidez.
Ratio de deuda sobre fondos propios (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de deuda sobre fondos propios = Deuda total ÷ Capital total de los accionistas de Eaton
= ÷ =
2 Deuda total ajustada. Ver detalles »
3 Patrimonio neto total ajustado. Ver detalles »
4 2024 cálculo
Ratio de deuda sobre fondos propios (ajustado) = Deuda total ajustada ÷ Patrimonio neto total ajustado
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital a lo largo del período examinado.
- Deuda Total
- Se observa un incremento constante en la deuda total desde 2020 hasta 2023, pasando de 8058 millones de dólares a 9269 millones de dólares. En 2024, se registra una ligera disminución a 9152 millones de dólares, aunque permanece por encima del nivel de 2020.
- Capital Total de los Accionistas
- El capital total de los accionistas muestra una tendencia general al alza, incrementándose de 14930 millones de dólares en 2020 a 19036 millones de dólares en 2023. En 2024, se aprecia una leve reducción a 18488 millones de dólares, sin embargo, el valor final es superior al inicial.
- Ratio de Deuda sobre Fondos Propios
- El ratio de deuda sobre fondos propios presenta una disminución gradual desde 0.54 en 2020 hasta 0.49 en 2023, indicando una mejora en la solvencia. En 2024, el ratio se incrementa ligeramente a 0.5, revirtiendo parcialmente la tendencia a la baja.
- Deuda Total Ajustada
- La deuda total ajustada sigue una trayectoria similar a la deuda total no ajustada, con un aumento continuo desde 8500 millones de dólares en 2020 hasta 9937 millones de dólares en 2023. En 2024, se registra un incremento modesto a 9984 millones de dólares.
- Patrimonio Neto Total Ajustado
- El patrimonio neto total ajustado también experimenta un crecimiento general, pasando de 15419 millones de dólares en 2020 a 19854 millones de dólares en 2023. En 2024, se observa una ligera disminución a 19123 millones de dólares.
- Ratio de Deuda sobre Fondos Propios (Ajustado)
- El ratio de deuda sobre fondos propios ajustado exhibe una dinámica comparable al ratio no ajustado, con una reducción progresiva de 0.55 en 2020 a 0.5 en 2023. En 2024, el ratio aumenta ligeramente a 0.52.
En resumen, se identifica una tendencia general de crecimiento tanto en la deuda como en el capital de los accionistas. Los ratios de deuda sobre fondos propios, tanto ajustados como no ajustados, muestran una mejora en la solvencia hasta 2023, seguida de un ligero deterioro en 2024. La deuda ajustada presenta un crecimiento más pronunciado que la deuda total, lo que sugiere cambios en la composición de la deuda.
Ratio de deuda sobre capital total (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de deuda sobre capital total = Deuda total ÷ Capital total
= ÷ =
2 Deuda total ajustada. Ver detalles »
3 Capital total ajustado. Ver detalles »
4 2024 cálculo
Ratio de deuda sobre capital total (ajustado) = Deuda total ajustada ÷ Capital total ajustado
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias consistentes en la estructura de capital a lo largo del período examinado.
- Deuda Total
- Se observa un incremento gradual en la deuda total desde 8058 millones de dólares en 2020 hasta 9269 millones en 2023. En 2024, se registra una ligera disminución a 9152 millones de dólares, aunque permanece por encima del nivel de 2020.
- Capital Total
- El capital total muestra una tendencia general al alza, pasando de 22988 millones de dólares en 2020 a 28305 millones en 2023. En 2024, se aprecia una leve reducción a 27640 millones de dólares, similar al comportamiento observado en la deuda total.
- Ratio de Deuda sobre Capital Total
- El ratio de deuda sobre capital total se mantiene relativamente estable en torno a 0.35 en 2020 y 2021, descendiendo ligeramente a 0.34 en 2022. Continúa la tendencia a la baja en 2023, alcanzando 0.33, y se mantiene en este nivel en 2024. Esta estabilidad sugiere una gestión prudente de la estructura de capital.
- Deuda Total Ajustada
- La deuda total ajustada presenta una trayectoria similar a la deuda total no ajustada, con un aumento constante desde 8500 millones de dólares en 2020 hasta 9937 millones en 2023. En 2024, se registra un incremento marginal a 9984 millones de dólares.
- Capital Total Ajustado
- El capital total ajustado también experimenta un crecimiento general, pasando de 23919 millones de dólares en 2020 a 29791 millones en 2023. En 2024, se observa una disminución a 29107 millones de dólares.
- Ratio de Deuda sobre Capital Total (Ajustado)
- El ratio de deuda sobre capital total ajustado se comporta de manera análoga al ratio no ajustado, con valores de 0.36 en 2020, 0.34 en 2021 y 2022, 0.33 en 2023 y un ligero aumento a 0.34 en 2024. La consistencia entre ambos ratios sugiere que los ajustes realizados no tienen un impacto significativo en la percepción del riesgo financiero.
En resumen, la estructura de capital muestra una evolución estable con un ligero incremento en la deuda y el capital, manteniendo un ratio de deuda sobre capital total relativamente constante. La ligera disminución observada en 2024 en el capital total y la deuda total no altera significativamente la tendencia general.
Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de apalancamiento financiero = Activos totales ÷ Capital total de los accionistas de Eaton
= ÷ =
2 Activos totales ajustados. Ver detalles »
3 Patrimonio neto total ajustado. Ver detalles »
4 2024 cálculo
Ratio de apalancamiento financiero (ajustado) = Activos totales ajustados ÷ Patrimonio neto total ajustado
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias consistentes en varios indicadores clave a lo largo del período examinado.
- Activos Totales
- Se observa un incremento general en los activos totales desde 2020 hasta 2023, pasando de 31824 millones de dólares a 38432 millones de dólares. No obstante, en 2024 se registra una ligera disminución, situándose en 38381 millones de dólares. Este comportamiento sugiere una fase de crecimiento sostenido, con una estabilización reciente.
- Capital Total de los Accionistas
- El capital total de los accionistas muestra una trayectoria ascendente similar a la de los activos totales, incrementándose de 14930 millones de dólares en 2020 a 19036 millones de dólares en 2023. En 2024, se aprecia una reducción a 18488 millones de dólares, lo que podría indicar una distribución de beneficios o recompras de acciones.
- Ratio de Apalancamiento Financiero
- El ratio de apalancamiento financiero presenta una tendencia decreciente entre 2020 y 2023, pasando de 2.13 a 2.02. Esto indica una reducción en el nivel de endeudamiento en relación con los activos totales. Sin embargo, en 2024, el ratio experimenta un ligero aumento a 2.08, lo que sugiere un incremento marginal en el apalancamiento.
- Activos Totales Ajustados
- La evolución de los activos totales ajustados es paralela a la de los activos totales no ajustados, con un crecimiento constante hasta 2023 (de 31446 millones de dólares a 38012 millones de dólares) y una leve disminución en 2024 (37827 millones de dólares). La existencia de ajustes sugiere la exclusión de ciertos elementos contables específicos.
- Patrimonio Neto Total Ajustado
- El patrimonio neto total ajustado también sigue una tendencia similar, aumentando de 15419 millones de dólares en 2020 a 19854 millones de dólares en 2023, y disminuyendo a 19123 millones de dólares en 2024. Esta variación refleja los cambios en el capital de los accionistas, considerando los ajustes realizados.
- Ratio de Apalancamiento Financiero (Ajustado)
- El ratio de apalancamiento financiero ajustado muestra una disminución más pronunciada que el ratio no ajustado, pasando de 2.04 en 2020 a 1.91 en 2023. En 2024, se observa un ligero incremento a 1.98. Esta métrica, al considerar los ajustes en el patrimonio neto, proporciona una visión más precisa del nivel de endeudamiento.
En resumen, los datos indican un crecimiento general en la escala de la entidad hasta 2023, seguido de una estabilización en 2024. La reducción del apalancamiento financiero, tanto ajustado como no ajustado, sugiere una gestión prudente de la deuda, aunque se observa una ligera reversión en 2024. La consistencia entre los valores ajustados y no ajustados indica que los ajustes contables no tienen un impacto significativo en la interpretación general de la situación financiera.
Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de margen de beneficio neto = 100 × Utilidad neta atribuible a los accionistas ordinarios de Eaton ÷ Ventas netas
= 100 × ÷ =
2 Ingresos netos ajustados. Ver detalles »
3 Ventas netas ajustadas. Ver detalles »
4 2024 cálculo
Ratio de margen de beneficio neto (ajustado) = 100 × Ingresos netos ajustados ÷ Ventas netas ajustadas
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los indicadores clave durante el período comprendido entre 2020 y 2024.
- Utilidad neta atribuible a los accionistas ordinarios
- Se observa un incremento constante en la utilidad neta atribuible a los accionistas ordinarios, pasando de 1410 millones de dólares en 2020 a 3794 millones de dólares en 2024. Este crecimiento indica una mejora en la rentabilidad general de la entidad.
- Ventas netas
- Las ventas netas también muestran una trayectoria ascendente, aumentando de 17858 millones de dólares en 2020 a 24878 millones de dólares en 2024. Este incremento sugiere una expansión en la actividad comercial y una mayor demanda de los productos o servicios ofrecidos.
- Ratio de margen de beneficio neto
- El ratio de margen de beneficio neto experimenta una mejora significativa a lo largo del período, pasando del 7.9% en 2020 al 15.25% en 2024. Esta evolución indica una mayor eficiencia en la gestión de costos y una mejor capacidad para convertir las ventas en beneficios.
- Ingresos netos ajustados
- Los ingresos netos ajustados muestran una fluctuación. Inicialmente, aumentan considerablemente de 1513 millones de dólares en 2020 a 2773 millones de dólares en 2021, para luego disminuir a 2037 millones de dólares en 2022, y recuperarse a 3216 y 3293 millones de dólares en 2023 y 2024 respectivamente. Esta variabilidad sugiere la influencia de factores no recurrentes o ajustes contables.
- Ventas netas ajustadas
- Las ventas netas ajustadas siguen una tendencia similar a las ventas netas totales, con un crecimiento constante de 17881 millones de dólares en 2020 a 24870 millones de dólares en 2024. La ligera diferencia con las ventas netas totales podría indicar la exclusión de ciertos elementos en el cálculo ajustado.
- Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)
- El ratio de margen de beneficio neto ajustado presenta una mayor volatilidad que el ratio no ajustado. Aumenta significativamente de 8.46% en 2020 a 14.01% en 2021, disminuye a 9.78% en 2022, y luego se recupera a 13.79% y 13.24% en 2023 y 2024 respectivamente. Esta fluctuación refleja la influencia de los ajustes realizados en los ingresos netos.
En resumen, los datos indican una mejora general en el desempeño financiero, impulsada por el crecimiento de las ventas y la rentabilidad. Sin embargo, la volatilidad observada en los ingresos y márgenes ajustados sugiere la necesidad de un análisis más profundo para comprender los factores subyacentes que influyen en estas variaciones.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
ROE = 100 × Utilidad neta atribuible a los accionistas ordinarios de Eaton ÷ Capital total de los accionistas de Eaton
= 100 × ÷ =
2 Ingresos netos ajustados. Ver detalles »
3 Patrimonio neto total ajustado. Ver detalles »
4 2024 cálculo
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado) = 100 × Ingresos netos ajustados ÷ Patrimonio neto total ajustado
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2020-2024.
- Utilidad Neta
- Se observa un incremento constante en la utilidad neta atribuible a los accionistas ordinarios. Comenzando en 1410 millones de dólares en 2020, la utilidad experimentó un crecimiento notable, alcanzando los 3794 millones de dólares en 2024. Este crecimiento no fue lineal, presentando una aceleración entre 2021 y 2023.
- Capital Total de los Accionistas
- El capital total de los accionistas también mostró una tendencia general al alza, pasando de 14930 millones de dólares en 2020 a 19036 millones de dólares en 2023. Sin embargo, en 2024 se registró una ligera disminución, situándose en 18488 millones de dólares. Este retroceso podría indicar una distribución de capital o una reevaluación de activos.
- Rentabilidad sobre el Capital Contable (ROE)
- El ratio de rentabilidad sobre el capital contable experimentó un aumento constante y significativo a lo largo del período. Pasó del 9.44% en 2020 al 20.52% en 2024, lo que indica una mejora progresiva en la eficiencia con la que la entidad utiliza el capital de los accionistas para generar beneficios.
- Ingresos Netos Ajustados
- Los ingresos netos ajustados presentaron una volatilidad mayor que la utilidad neta. Tras un fuerte aumento de 1513 millones de dólares en 2020 a 2773 millones de dólares en 2021, se produjo una disminución en 2022 (2037 millones de dólares), seguida de una recuperación y posterior estabilización en torno a los 3200 millones de dólares en 2023 y 2024.
- Patrimonio Neto Total Ajustado
- El patrimonio neto total ajustado siguió una trayectoria ascendente, aunque con una menor tasa de crecimiento que la utilidad neta. Pasó de 15419 millones de dólares en 2020 a 19854 millones de dólares en 2023, con una ligera disminución en 2024 a 19123 millones de dólares, similar a la observada en el capital total de los accionistas.
- ROE Ajustado
- El ratio de rendimiento sobre el capital contable ajustado también mostró una mejora general, aunque con fluctuaciones. Aumentó de 9.81% en 2020 a 17.22% en 2024, con un descenso notable en 2022 (11.33%). La correlación entre el ROE ajustado y el ROE no ajustado es alta, sugiriendo que los ajustes realizados no tienen un impacto significativo en la rentabilidad general.
En resumen, la entidad ha demostrado una mejora continua en su rentabilidad, medida por el ROE, a pesar de la volatilidad observada en los ingresos netos ajustados. La ligera disminución en el capital total de los accionistas y el patrimonio neto total ajustado en 2024 merece un seguimiento adicional para determinar si representa una tendencia a largo plazo.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
ROA = 100 × Utilidad neta atribuible a los accionistas ordinarios de Eaton ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
2 Ingresos netos ajustados. Ver detalles »
3 Activos totales ajustados. Ver detalles »
4 2024 cálculo
Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado) = 100 × Ingresos netos ajustados ÷ Activos totales ajustados
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en la utilidad neta atribuible a los accionistas ordinarios durante el período comprendido entre 2020 y 2024. Se observa un incremento constante, pasando de 1410 millones de dólares en 2020 a 3794 millones de dólares en 2024.
En cuanto a los activos totales, se aprecia un aumento progresivo desde 31824 millones de dólares en 2020 hasta alcanzar los 38432 millones de dólares en 2023, con una ligera disminución en 2024, situándose en 38381 millones de dólares. Este comportamiento sugiere una expansión de la escala operativa, aunque la última cifra indica una posible estabilización.
- Rentabilidad sobre activos
- El ratio de rentabilidad sobre activos muestra una mejora continua a lo largo del período analizado. Se incrementa desde un 4.43% en 2020 hasta un 9.89% en 2024, lo que indica una mayor eficiencia en la utilización de los activos para generar beneficios. Este aumento sugiere una optimización en la gestión de los recursos y una mejora en la rentabilidad general.
Los ingresos netos ajustados también presentan una trayectoria ascendente, aunque con cierta volatilidad. Se observa un crecimiento significativo entre 2020 y 2021, seguido de una disminución en 2022, para luego recuperarse y continuar creciendo en 2023 y 2024, alcanzando los 3293 millones de dólares. Esta fluctuación podría estar relacionada con factores externos o cambios en la estrategia de la entidad.
Los activos totales ajustados siguen una tendencia similar a los activos totales no ajustados, con un crecimiento constante hasta 2023 y una ligera disminución en 2024, situándose en 37827 millones de dólares. La proximidad de los valores ajustados y no ajustados sugiere que las diferencias entre ambos se mantienen relativamente constantes a lo largo del tiempo.
- Rentabilidad sobre activos (ajustado)
- El ratio de rentabilidad sobre activos ajustado también experimenta una mejora, aunque con mayor variabilidad que el ratio no ajustado. Se observa un aumento importante entre 2020 y 2021, una disminución en 2022 y una recuperación en los años siguientes, alcanzando un 8.71% en 2024. Este comportamiento refleja la influencia de los ajustes realizados en los ingresos y activos.
En resumen, los datos indican una tendencia positiva en la rentabilidad y el crecimiento de la utilidad neta, respaldada por un aumento en los activos totales. La rentabilidad sobre activos, tanto ajustada como no ajustada, muestra una mejora continua, lo que sugiere una mayor eficiencia en la gestión de los recursos. La volatilidad observada en los ingresos netos ajustados y en el ratio de rentabilidad sobre activos ajustado requiere un análisis más profundo para identificar las causas subyacentes.