Análisis de ratios de actividad a largo plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
Ratios de actividad a largo plazo (resumen)
Eaton Corp. plc, ratios de actividad a largo plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
Primero, el ratio de rotación neta de activos fijos muestra una tendencia de incremento leve entre 2020 y 2022, pasando de 6.02 a 6.59, indicando una mejora en la eficiencia en el uso de los activos fijos para generar ventas. Sin embargo, en 2023 se observa una ligera disminución a 6.57, aunque en 2024 recupera ligeramente a 6.67, manteniendo niveles similares o ligeramente superiores a los de 2022.
El ratio de rotación de activos fijos, incluyendo activos por derecho de uso (arrendamiento operativo), presenta una tendencia más estable, con incrementos graduales de 5.26 en 2020 a 5.58 en 2022, seguido de una ligera reducción en 2023 a 5.55, y una caída adicional en 2024 a 5.49. Esto refleja una ligera disminución en la eficiencia en el uso conjunto de los activos, incluyendo arrendamientos, durante el período más reciente.
El ratio de rotación total de activos se observa en una tendencia de incremento constante a lo largo de los años analizados, comenzando en 0.56 en 2020 y alcanzando 0.65 en 2024. Este aumento indica una mejor utilización de los activos totales para generar ventas en el período, señalando una posible optimización de recursos o incremento en la eficiencia operativa.
Por último, el ratio de rotación de fondos propios muestra estabilidad desde 2020 hasta 2022 en torno a 1.2, aumentando notablemente a 1.35 en 2024. Este incremento sugiere que la empresa ha mejorado en la generación de ventas respecto al nivel de fondos propios, reflejando una mayor eficiencia en la utilización del patrimonio neto para impulsar las operaciones y las ventas.
Ratio de rotación neta de activos fijos
Eaton Corp. plc, ratio de rotación neta de activos fijoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ventas netas | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | 17,858) | |
| Propiedades, planta y equipo netos | 3,729) | 3,530) | 3,147) | 3,064) | 2,964) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos1 | 6.67 | 6.57 | 6.59 | 6.41 | 6.02 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijosCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | 5.83 | 7.30 | 6.31 | 5.70 | 4.92 | |
| Caterpillar Inc. | 4.59 | 5.04 | 4.70 | 3.99 | 3.15 | |
| GE Aerospace | 5.65 | 6.06 | 5.96 | 5.47 | 1.75 | |
| Honeywell International Inc. | 6.22 | 6.48 | 6.48 | 6.18 | 5.86 | |
| Lockheed Martin Corp. | 8.14 | 8.07 | 8.27 | 8.83 | 9.07 | |
| RTX Corp. | 5.02 | 4.38 | 4.42 | 4.30 | 3.78 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijossector | ||||||
| Bienes de equipo | 5.75 | 5.98 | 5.79 | 5.46 | 3.55 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijosindustria | ||||||
| Industriales | 2.76 | 2.86 | 2.94 | 2.72 | 2.17 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos = Ventas netas ÷ Propiedades, planta y equipo netos
= 24,878 ÷ 3,729 = 6.67
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela una tendencia positiva en las ventas netas a lo largo del período considerado. Desde 2020 hasta 2024, las ventas han mostrado un crecimiento constante, pasando de 17,858 millones de dólares en 2020 a 24,878 millones en 2024, lo que representa un incremento acumulado en dicho período.
En relación con las propiedades, planta y equipo netos, se observa un aumento progresivo en su valor a lo largo de los años analizados. Desde 2,964 millones en 2020, la cifra ha ascendido anualmente, alcanzando 3,729 millones en 2024. Sin embargo, la tasa de crecimiento en estos activos muestra cierta estabilización, con incrementos relativamente moderados en comparación con las ventas.
El ratio de rotación neta de activos fijos se mantiene en un rango bastante constante, con ligeras variaciones. Comenzando en 6.02 en 2020, ha llegado a 6.67 en 2024, indicando una eficiencia relativamente estable en el uso de los activos fijos para generar ventas. Los valores cercanos a este rango sugieren que la empresa continúa haciendo un uso eficiente de sus activos, sin cambios significativos en su rendimiento operativo en términos de rotación.
En conjunto, los datos reflejan un negocio en expansión, con incrementos sostenidos en ventas y en activos netos, acompañados de una eficiencia en la utilización de dichos activos. La estabilidad en el ratio de rotación sugiere que no ha habido cambios estructurales en la operación, permitiendo potencialmente mantener un nivel constante de eficiencia en la gestión de activos en un contexto de crecimiento.
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
Eaton Corp. plc, ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo y el activo por derecho de uso)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ventas netas | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | 17,858) | |
| Propiedades, planta y equipo netos | 3,729) | 3,530) | 3,147) | 3,064) | 2,964) | |
| Activos de arrendamiento operativo | 806) | 648) | 570) | 442) | 428) | |
| Propiedades, planta y equipo netos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso) | 4,535) | 4,178) | 3,717) | 3,506) | 3,392) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)1 | 5.49 | 5.55 | 5.58 | 5.60 | 5.26 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)Competidores2 | ||||||
| Boeing Co. | 4.97 | 6.30 | 5.55 | 5.04 | 4.45 | |
| Caterpillar Inc. | 4.40 | 4.83 | 4.49 | 3.79 | 3.00 | |
| GE Aerospace | 4.83 | 5.17 | 5.08 | 4.55 | 1.63 | |
| Honeywell International Inc. | 5.33 | 5.50 | 5.58 | 5.28 | 5.15 | |
| Lockheed Martin Corp. | 7.30 | 7.14 | 7.27 | 7.54 | 7.96 | |
| RTX Corp. | 4.50 | 3.96 | 3.95 | 3.80 | 3.36 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)sector | ||||||
| Bienes de equipo | 5.11 | 5.31 | 5.13 | 4.80 | 3.25 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)industria | ||||||
| Industriales | 2.41 | 2.49 | 2.54 | 2.34 | 1.92 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso) = Ventas netas ÷ Propiedades, planta y equipo netos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
= 24,878 ÷ 4,535 = 5.49
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ventas netas
- Se observa una tendencia de crecimiento constante en las ventas netas a lo largo del período analizado. Desde aproximadamente 17,858 millones de dólares en 2020, las ventas aumentaron progresivamente cada año, alcanzando 24,878 millones de dólares en 2024. Este incremento sugiere una expansión en la presencia de mercado o un aumento en la demanda de los productos o servicios ofrecidos, reflejando un desempeño favorable en los ingresos operativos.
- Propiedades, planta y equipo netos
- El valor de los activos tangibles netos muestra una tendencia de incremento sostenido, pasando de 3,392 millones de dólares en 2020 a 4,535 millones en 2024. El incremento anual indica inversiones continuas en activos fijos, probablemente para sostener y potenciar las operaciones, además de mantener cierta estrategia de actualización y expansión de la infraestructura física.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- El ratio de rotación neta de activos fijos, que mide la eficiencia en el uso de los activos para generar ventas, presenta una ligera disminución en el período analizado. Desde un valor de 5.26 en 2020, alcanza 5.49 en 2024, señalando una ligera reducción en la eficiencia en la utilización de los activos físicos para generar ingresos. Esta tendencia puede estar relacionada con nuevas inversiones o cambios en la estrategia operacional, pero en general mantiene un nivel de rotación relativamente estable, indicando una gestión eficiente del uso de activos en relación con las ventas.
Ratio de rotación total de activos
Eaton Corp. plc, ratio de rotación total de activoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ventas netas | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | 17,858) | |
| Activos totales | 38,381) | 38,432) | 35,014) | 34,027) | 31,824) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación total de activos1 | 0.65 | 0.60 | 0.59 | 0.58 | 0.56 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación total de activosCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.43 | 0.57 | 0.49 | 0.45 | 0.38 | |
| Caterpillar Inc. | 0.70 | 0.73 | 0.69 | 0.58 | 0.50 | |
| GE Aerospace | 0.29 | 0.40 | 0.39 | 0.36 | 0.29 | |
| Honeywell International Inc. | 0.51 | 0.60 | 0.57 | 0.53 | 0.51 | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.28 | 1.29 | 1.25 | 1.32 | 1.29 | |
| RTX Corp. | 0.50 | 0.43 | 0.42 | 0.40 | 0.35 | |
| Ratio de rotación total de activossector | ||||||
| Bienes de equipo | 0.54 | 0.57 | 0.54 | 0.50 | 0.43 | |
| Ratio de rotación total de activosindustria | ||||||
| Industriales | 0.65 | 0.67 | 0.66 | 0.58 | 0.50 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación total de activos = Ventas netas ÷ Activos totales
= 24,878 ÷ 38,381 = 0.65
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ventas netas
- Se observa una tendencia sostenida de crecimiento en las ventas netas durante el período analizado. Los ingresos aumentaron de 17,858 millones de dólares en 2020 a 24,878 millones en 2024, lo que representa un incremento total de aproximadamente 39%. La tasa de crecimiento anual muestra una progresión constante, indicando una expansión en la capacidad de generación de ingresos y potencialmente en la participación de mercado.
- Activos totales
- Los activos totales también presentan un incremento gradual a lo largo del período, creciendo de 31,824 millones en 2020 a 38,381 millones en 2024. Aunque el aumento no es tan acelerado como las ventas, refleja una expansión sostenida en los recursos y la infraestructura disponibles para las operaciones de la empresa. En 2024, los activos totales mantienen un nivel similar al del año anterior, sugiriendo que el crecimiento de los activos podría estar estabilizándose o que la adquisición de nuevos activos se realiza en proporciones controladas.
- Ratio de rotación total de activos
- Este ratio, que indica la eficiencia en el uso de los activos para generar ventas, muestra una tendencia ascendente de 0.56 en 2020 a 0.65 en 2024. La mejora progresiva en este ratio sugiere que la empresa ha optimizado el uso de sus activos para incrementar sus ventas, logrando una mayor eficiencia en la gestión de recursos. Esto puede estar asociado a mejores procesos operativos, innovación o esfuerzos de optimización interna.
Ratio de rotación de fondos propios
Eaton Corp. plc, el coeficiente de rotación de fondos propios de los accionistascálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ventas netas | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | 17,858) | |
| Capital total de los accionistas de Eaton | 18,488) | 19,036) | 17,038) | 16,413) | 14,930) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propios1 | 1.35 | 1.22 | 1.22 | 1.20 | 1.20 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propiosCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 3.15 | 3.28 | 3.57 | 2.92 | 2.55 | |
| GE Aerospace | 1.82 | 2.36 | 2.02 | 1.76 | 2.05 | |
| Honeywell International Inc. | 2.07 | 2.31 | 2.12 | 1.85 | 1.86 | |
| Lockheed Martin Corp. | 11.22 | 9.89 | 7.12 | 6.12 | 10.87 | |
| RTX Corp. | 1.34 | 1.15 | 0.92 | 0.88 | 0.78 | |
| Ratio de rotación de fondos propiossector | ||||||
| Bienes de equipo | 2.73 | 3.07 | 2.54 | 2.28 | 2.39 | |
| Ratio de rotación de fondos propiosindustria | ||||||
| Industriales | 2.92 | 3.33 | 3.06 | 2.63 | 2.75 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación de fondos propios = Ventas netas ÷ Capital total de los accionistas de Eaton
= 24,878 ÷ 18,488 = 1.35
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ventas netas
- Se observa una tendencia de crecimiento constante en las ventas netas a lo largo del período analizado. Desde 2020 hasta 2024, las ventas han aumentado de manera sostenida, alcanzando un incremento acumulado superior al 39%. Este comportamiento indica una expansión en la capacidad comercial o una mayor demanda de los productos o servicios ofrecidos por la compañía. La tasa de crecimiento anual parece mantenerse de manera positiva, con incrementos significativos en cada ejercicio fiscal.
- Capital total de los accionistas
- El capital total de los accionistas muestra una tendencia al alza entre 2020 y 2023, alcanzando un máximo en 2023 con 19,036 millones de dólares. Sin embargo, en 2024 se presenta una ligera disminución, situándose en 18,488 millones. Este patrón puede reflejar tanto aportaciones de los accionistas, ganancias retenidas o recompra de acciones, y en este caso, la ligera disminución en 2024 podría indicar una recompra de acciones o distribución de dividendos que reduce la base del capital, o simplemente una variación en las reservas contables.
- Ratio de rotación de fondos propios
- Este ratio se mantiene estable en 1.2 durante los primeros tres años y se incrementa a 1.22 en 2022 y 2023. En 2024 se observa un aumento notable hasta 1.35. Esto indica una mejora en la eficiencia con la que la empresa está generando ventas a partir de su patrimonio. Un incremento en este ratio sugiere que la compañía ha logrado optimizar el uso de sus fondos propios para generar mayores ventas, mejorando así su rendimiento operacional en relación con su capital propio.