Análisis del fondo de comercio y de los activos intangibles
- Ajustes a los estados financieros: Eliminación del fondo de comercio del balance
- Ratios financieros ajustados: Eliminación del fondo de comercio del balance (resumen)
- Ratio de rotación total de activos (ajustado)
- Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
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Ajustes a los estados financieros: Eliminación del fondo de comercio del balance
Chipotle Mexican Grill Inc., ajustes a los estados financieros
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los principales indicadores durante el período comprendido entre 2020 y 2024.
- Activos Totales
- Se observa un incremento constante en los activos totales a lo largo de los cinco años. Partiendo de 5.982.896 miles de dólares en 2020, se alcanza un valor de 9.204.374 miles de dólares en 2024. Este crecimiento indica una expansión en la capacidad operativa y/o en las inversiones de la entidad.
- Activos Totales Ajustados
- La evolución de los activos totales ajustados sigue una trayectoria similar a la de los activos totales no ajustados, mostrando un aumento progresivo desde 5.960.957 miles de dólares en 2020 hasta 9.182.435 miles de dólares en 2024. La diferencia entre los activos totales y los ajustados es relativamente pequeña en cada período, sugiriendo que los ajustes no representan una variación significativa en la valoración de los activos.
- Patrimonio Neto
- El patrimonio neto también experimenta un crecimiento sostenido, pasando de 2.020.135 miles de dólares en 2020 a 3.655.546 miles de dólares en 2024. Este incremento refleja una mejora en la posición financiera de la entidad y una mayor capacidad para financiar sus operaciones.
- Patrimonio Neto Ajustado
- El patrimonio neto ajustado presenta una tendencia similar a la del patrimonio neto no ajustado, con un aumento desde 1.998.196 miles de dólares en 2020 hasta 3.633.607 miles de dólares en 2024. Al igual que con los activos, la diferencia entre las cifras ajustadas y no ajustadas es mínima, lo que indica que los ajustes al patrimonio neto no son sustanciales.
En resumen, los datos indican una expansión continua en la escala y la solidez financiera de la entidad durante el período analizado. Tanto los activos como el patrimonio neto muestran un crecimiento constante, lo que sugiere una gestión financiera efectiva y una mejora en la capacidad de la entidad para generar valor.
Chipotle Mexican Grill Inc., datos financieros: reportados vs. ajustados
Ratios financieros ajustados: Eliminación del fondo de comercio del balance (resumen)
Chipotle Mexican Grill Inc., ratios financieros ajustados
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la eficiencia, el apalancamiento y la rentabilidad a lo largo del período examinado.
- Rotación de Activos
- Se observa una mejora en la rotación total de activos entre 2020 y 2022, pasando de 1 a 1.25. Posteriormente, este ratio se estabiliza en 1.23 para los años 2023 y 2024, indicando una utilización constante de los activos para generar ventas. El ratio ajustado presenta una trayectoria similar.
- Apalancamiento Financiero
- El ratio de apalancamiento financiero muestra una ligera disminución a lo largo del tiempo, descendiendo de 2.96 en 2020 a 2.52 en 2024. Esta reducción sugiere una menor dependencia de la deuda para financiar los activos. El ratio ajustado sigue una tendencia comparable.
- Rentabilidad sobre el Capital Contable
- La rentabilidad sobre el capital contable experimenta un aumento considerable desde 2020 hasta 2024. Se pasa de 17.61% en 2020 a 41.97% en 2024, lo que indica una mejora sustancial en la capacidad de generar beneficios a partir de la inversión de los accionistas. El ratio ajustado refleja un comportamiento similar, con valores ligeramente superiores.
- Rentabilidad sobre Activos
- La rentabilidad sobre activos también presenta una tendencia al alza, incrementándose de 5.95% en 2020 a 16.67% en 2024. Este aumento sugiere una mayor eficiencia en la utilización de los activos para generar beneficios. El ratio ajustado muestra una progresión paralela.
En resumen, los datos indican una mejora continua en la rentabilidad, acompañada de una estabilización en la eficiencia de la utilización de activos y una reducción gradual en el apalancamiento financiero. Estos cambios sugieren una gestión financiera sólida y una creciente capacidad para generar valor para los accionistas.
Chipotle Mexican Grill Inc., Ratios financieros: reportados vs. ajustados
Ratio de rotación total de activos (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Ratio de rotación total de activos = Ingresos ÷ Activos totales
= ÷ =
2 Ratio de rotación total de activos (ajustado) = Ingresos ÷ Activos totales ajustados
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los activos totales durante el período comprendido entre 2020 y 2024.
- Activos Totales
- Se observa un incremento constante en los activos totales, pasando de 5.982.896 US$ en 2020 a 9.204.374 US$ en 2024. El crecimiento más significativo se produce entre 2022 y 2023, con un aumento de 1.116.858 US$.
- Activos Totales Ajustados
- Los activos totales ajustados muestran una trayectoria similar a los activos totales no ajustados, con un incremento de 5.960.957 US$ en 2020 a 9.182.435 US$ en 2024. La diferencia entre los activos totales y los ajustados es relativamente pequeña en cada período, lo que sugiere que los ajustes no representan una proporción significativa del total de activos.
- Ratio de Rotación Total de Activos
- El ratio de rotación total de activos presenta una mejora inicial, aumentando de 1 en 2020 a 1,25 en 2022. Posteriormente, se estabiliza en 1,23 entre 2022 y 2024, indicando que la eficiencia con la que los activos se utilizan para generar ventas se mantiene constante en los últimos dos años del período analizado.
- Ratio de Rotación Total de Activos (Ajustado)
- El ratio de rotación total de activos ajustado sigue una tendencia idéntica al ratio no ajustado, comenzando en 1 en 2020, alcanzando 1,25 en 2022 y estabilizándose en 1,23 en 2023 y 2024. Esto indica que los ajustes realizados a los activos no tienen un impacto significativo en la eficiencia de la rotación de activos.
En resumen, la entidad experimenta un crecimiento constante en sus activos, acompañado de una mejora inicial en la eficiencia de la rotación de activos que luego se estabiliza. La consistencia entre los ratios ajustados y no ajustados sugiere que los ajustes no alteran sustancialmente la interpretación de la eficiencia operativa.
Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Ratio de apalancamiento financiero = Activos totales ÷ Patrimonio neto
= ÷ =
2 Ratio de apalancamiento financiero (ajustado) = Activos totales ajustados ÷ Patrimonio neto ajustado
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los activos totales y el patrimonio neto a lo largo del período examinado.
- Activos Totales
- Se observa un incremento constante en los activos totales desde 2020 hasta 2024. El valor inicial de US$ 5.982.896 miles en 2020 aumenta progresivamente hasta alcanzar US$ 9.204.374 miles en 2024. Este crecimiento indica una expansión en la escala de las operaciones y/o una mayor inversión en activos.
- Activos Totales Ajustados
- La evolución de los activos totales ajustados sigue una trayectoria similar a la de los activos totales no ajustados, con un aumento desde US$ 5.960.957 miles en 2020 hasta US$ 9.182.435 miles en 2024. La diferencia entre los activos totales y los ajustados es relativamente pequeña en cada período, lo que sugiere que los ajustes no tienen un impacto material significativo.
- Patrimonio Neto
- El patrimonio neto también muestra un crecimiento constante, pasando de US$ 2.020.135 miles en 2020 a US$ 3.655.546 miles en 2024. Este incremento refleja una acumulación de beneficios retenidos y/o nuevas aportaciones de capital.
- Patrimonio Neto Ajustado
- El patrimonio neto ajustado presenta una tendencia similar al patrimonio neto no ajustado, con un aumento de US$ 1.998.196 miles en 2020 a US$ 3.633.607 miles en 2024. Al igual que con los activos, los ajustes al patrimonio neto no parecen tener un impacto sustancial.
- Ratio de Apalancamiento Financiero
- El ratio de apalancamiento financiero disminuye gradualmente a lo largo del período, pasando de 2.96 en 2020 a 2.52 en 2024. Esta reducción indica una menor dependencia del financiamiento mediante deuda en relación con el patrimonio neto. La disminución, aunque gradual, sugiere una mejora en la estructura de capital.
- Ratio de Apalancamiento Financiero (Ajustado)
- El ratio de apalancamiento financiero ajustado sigue una tendencia similar al ratio no ajustado, con una disminución de 2.98 en 2020 a 2.53 en 2024. La diferencia entre los ratios ajustados y no ajustados es mínima, lo que indica que los ajustes no alteran significativamente la evaluación del apalancamiento financiero.
En resumen, los datos indican una empresa en crecimiento con una estructura de capital que se vuelve progresivamente más sólida, evidenciado por la disminución del ratio de apalancamiento financiero.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 ROE = 100 × Utilidad neta ÷ Patrimonio neto
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado) = 100 × Utilidad neta ÷ Patrimonio neto ajustado
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los indicadores clave durante el período comprendido entre 2020 y 2024.
- Patrimonio Neto
- Se observa un incremento constante en el patrimonio neto a lo largo de los cinco años. Partiendo de 2020135 US$ en miles, alcanza los 3655546 US$ en miles en 2024. Este crecimiento indica una acumulación de valor para los accionistas.
- Patrimonio Neto Ajustado
- El patrimonio neto ajustado presenta una trayectoria similar al patrimonio neto no ajustado, con un aumento progresivo desde 1998196 US$ en miles en 2020 hasta 3633607 US$ en miles en 2024. La diferencia entre el patrimonio neto y el ajustado es relativamente pequeña en cada período, sugiriendo que los ajustes no tienen un impacto material significativo.
- Ratio de Rentabilidad sobre el Capital Contable
- El ratio de rentabilidad sobre el capital contable experimenta un aumento significativo desde 17.61% en 2020 hasta 41.97% en 2024. Este incremento indica una mejora en la eficiencia con la que la empresa utiliza su capital contable para generar beneficios. El crecimiento es más pronunciado entre 2020 y 2022, y luego se estabiliza con incrementos más moderados en los años siguientes.
- Ratio de Rendimiento sobre el Capital Contable (Ajustado)
- El ratio de rendimiento sobre el capital contable ajustado sigue una tendencia similar al ratio no ajustado, mostrando un aumento constante desde 17.8% en 2020 hasta 42.22% en 2024. La diferencia entre ambos ratios es mínima en cada año, lo que confirma que los ajustes realizados al patrimonio neto tienen un efecto limitado en la rentabilidad percibida.
En resumen, los datos sugieren una mejora continua en la rentabilidad y una expansión del patrimonio neto durante el período analizado. La consistencia en el crecimiento de los ratios, tanto ajustados como no ajustados, indica una sólida gestión financiera y una capacidad creciente para generar valor para los accionistas.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 ROA = 100 × Utilidad neta ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado) = 100 × Utilidad neta ÷ Activos totales ajustados
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los activos totales durante el período comprendido entre 2020 y 2024. Se observa un incremento constante, pasando de 5982896 US$ en miles en 2020 a 9204374 US$ en miles en 2024.
Los activos totales ajustados muestran una trayectoria similar, aunque ligeramente inferior a los activos totales sin ajustar. El valor inicial en 2020 es de 5960957 US$ en miles, aumentando hasta 9182435 US$ en miles en 2024. La diferencia entre ambos conceptos se mantiene relativamente estable a lo largo de los años.
- Ratio de rentabilidad sobre activos
- Este ratio experimenta un aumento significativo y constante a lo largo del período analizado. En 2020, se sitúa en 5.95%, incrementándose hasta alcanzar 16.67% en 2024. Este crecimiento indica una mejora progresiva en la eficiencia con la que los activos se utilizan para generar beneficios.
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado)
- El ratio de rentabilidad sobre activos ajustado presenta una evolución paralela al ratio no ajustado, con valores ligeramente superiores. En 2020, el ratio ajustado es de 5.97%, y en 2024 alcanza el 16.71%. La consistencia entre ambos ratios sugiere que los ajustes realizados no tienen un impacto material en la rentabilidad general.
En resumen, los datos indican una expansión continua de los activos y una mejora sustancial en la rentabilidad sobre los activos, tanto en términos generales como ajustados. La tendencia positiva en la rentabilidad sugiere una gestión eficiente de los recursos y una capacidad creciente para generar beneficios a partir de la base de activos.