Stock Analysis on Net

Chipotle Mexican Grill Inc. (NYSE:CMG)

Calidad de la información financiera: Periodificaciones agregadas 

Microsoft Excel

Las ganancias se pueden descomponer en efectivo y componentes de devengo. Se ha encontrado que el componente de devengo (devengo agregado) tiene menos persistencia que el componente de efectivo y, por lo tanto, (1) las ganancias con un componente de devengo más alto son menos persistentes que las ganancias con un componente de devengo más pequeño, en igualdad de condiciones; y (2) el componente de efectivo de las ganancias debería recibir una ponderación más alta al evaluar el desempeño de la empresa.


Ratio de periodificación basado en el balance

Chipotle Mexican Grill Inc., cálculo del balance de los valores devengados agregados

US$ en miles

Microsoft Excel
31 dic. 2023 31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019
Activos operativos
Activos totales 8,044,362 6,927,504 6,652,958 5,982,896 5,104,604
Menos: Efectivo y equivalentes de efectivo 560,609 384,000 815,374 607,987 480,626
Menos: Inversiones actuales 734,838 515,136 260,945 343,616 400,156
Activos operativos 6,748,915 6,028,368 5,576,639 5,031,293 4,223,822
Pasivos de explotación
Pasivo total 4,982,155 4,559,481 4,355,584 3,962,761 3,421,578
Pasivos de explotación 4,982,155 4,559,481 4,355,584 3,962,761 3,421,578
 
Activos operativos netos1 1,766,760 1,468,887 1,221,055 1,068,532 802,244
Periodificaciones agregadas basadas en el balance2 297,873 247,832 152,523 266,288
Ratio financiero
Ratio de periodificación basado en el balance3 18.41% 18.43% 13.32% 28.47%
Referencia
Ratio de periodificación basado en el balanceCompetidores4
Airbnb Inc.
Booking Holdings Inc. -468.72% -68.38% 2.00% -21.49%
Carnival Corp. & plc -1.60% -1.74% -4.80% 4.44% 7.31%
McDonald’s Corp. 9.94% 8.46% 0.56% 4.29%
Starbucks Corp. 13.66% 10.72% -25.79% 45.93% 25.97%
Ratio de periodificación basado en el balancesector
Servicios al consumidor 1.75% -1.84% -2.87% 1.72%
Ratio de periodificación basado en el balanceindustria
Consumo discrecional 10.97% 11.48% 14.28% 5.02%

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

1 2023 cálculo
Activos operativos netos = Activos operativos – Pasivos de explotación
= 6,748,9154,982,155 = 1,766,760

2 2023 cálculo
Periodificaciones agregadas basadas en el balance = Activos operativos netos2023 – Activos operativos netos2022
= 1,766,7601,468,887 = 297,873

3 2023 cálculo
Ratio de periodificación basado en el balance = 100 × Periodificaciones agregadas basadas en el balance ÷ Activos operativos netos medios
= 100 × 297,873 ÷ [(1,766,760 + 1,468,887) ÷ 2] = 18.41%

4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.

Ratio financiero Descripción La empresa
Ratio de periodificación basado en el balance El ratio se obtiene dividiendo los devengos agregados basados en el balance general por los activos operativos netos promedio. Utilizando el índice de devengo basado en el balance, Chipotle Mexican Grill Inc. mejoró la calidad de las ganancias de 2022 a 2023.

Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo

Chipotle Mexican Grill Inc., cálculo del estado de flujo de efectivo de los valores devengados agregados

US$ en miles

Microsoft Excel
31 dic. 2023 31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019
Utilidad neta 1,228,737 899,101 652,984 355,766 350,158
Menos: Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas 1,783,477 1,323,179 1,282,081 663,847 721,632
Menos: Efectivo neto utilizado en actividades de inversión (946,009) (830,032) (522,042) (432,717) (291,974)
Valores devengados agregados basados en el estado de flujos de efectivo 391,269 405,954 (107,055) 124,636 (79,500)
Ratio financiero
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo1 24.18% 30.18% -9.35% 13.32%
Referencia
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivoCompetidores2
Airbnb Inc.
Booking Holdings Inc. -519.27% -67.03% -11.13% -40.67%
Carnival Corp. & plc -4.38% 0.96% -4.98% -1.87% 7.96%
McDonald’s Corp. 6.77% 5.35% 2.17% 0.04%
Starbucks Corp. 12.06% 36.35% -47.73% 36.84% -22.66%
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivosector
Servicios al consumidor -1.88% -1.76% -6.55% -8.60%
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivoindustria
Consumo discrecional 4.38% 1.95% 10.92% 3.35%

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

1 2023 cálculo
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo = 100 × Valores devengados agregados basados en el estado de flujos de efectivo ÷ Activos operativos netos medios
= 100 × 391,269 ÷ [(1,766,760 + 1,468,887) ÷ 2] = 24.18%

2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.

Ratio financiero Descripción La empresa
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo El ratio se obtiene dividiendo los devengos agregados basados en el estado de flujo de efectivo por los activos operativos netos promedio. Utilizando el índice de devengo basado en el estado de flujo de efectivo, Chipotle Mexican Grill Inc. mejoró la calidad de las ganancias de 2022 a 2023.