Estructura del balance: activo
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- Balance general: pasivo y capital contable
- Estructura de la cuenta de resultados
- Análisis de ratios de liquidez
- Análisis de áreas geográficas
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Valor actual del flujo de caja libre sobre fondos propios (FCFE)
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
- Relación precio/utilidad neta (P/E) desde 2005
- Relación precio/ingresos (P/S) desde 2005
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Chipotle Mexican Grill Inc., estructura del balance consolidado: activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Resumen de la tendencia de los activos y su composición
- La estructura del balance muestra una evolución en la composición del activo total a lo largo de los años analizados. La proporción de activos a largo plazo ha aumentado de manera sostenida, alcanzando aproximadamente el 80.65% en 2024, en contraste con el 76.26% en 2020. Esto indica una priorización hacia inversiones y activos a largo plazo, posiblemente reflejando estrategias de expansión o modificación en la estructura de activos.
- Evolución del efectivo y equivalentes
- El efectivo y equivalentes mantienen una participación variable en los activos totales, con un aumento general del 10.16% en 2020 a un 8.13% en 2024, aunque con fluctuaciones. Este incremento relativo sugiere una gestión que busca mantener niveles de liquidez adecuados sin excesos, quizás para aprovechar oportunidades de inversión o atender obligaciones operativas.
- Cuentas por cobrar y otros activos circulantes
- Las cuentas por cobrar, netas, muestran una disminución en su porcentaje de activos, del 1.75% en 2020 a 1.56% en 2024, sugiriendo una posible eficiencia en el cobro o una menor exposición a ventas a crédito. Por su parte, los activos circulantes en general han disminuido su participación desde 23.74% en 2020 a 19.35% en 2024, lo que puede indicar una reducción en la rotación de inventarios y otras inversiones corrientes.
- Inventario y gastos pagados por adelantado
- El inventario mantiene una proporción estable en torno al 0.44% - 0.53%, mientras que los gastos pagados por adelantado presentan un aumento en su participación en 2021 y 2022, alcanzando un máximo del 1.21%. Posteriormente, en 2024, dicha proporción disminuye, reflejando posibles cambios en la política de gastos anticipados o en la gestión del inventario.
- Inversiones y activos a largo plazo
- Las inversiones actuales experimentan fluctuaciones, con un valor destacado en 2023 (9.13%), y una disminución en 2024 a 7.33%. Por otro lado, las inversiones a largo plazo muestran una tendencia de crecimiento constante, alcanzando el 9.43% en 2024, lo que indica una estrategia clara de incremento en los activos a largo plazo, posiblemente para potenciar el crecimiento futuro.
- Activo de arrendamiento operativo y mejoras
- El porcentaje de activos asociados a arrendamientos operativos permanece en torno al 44.49% - 47.67%, con una ligera disminución en 2024. Las mejoras de arrendamiento, propiedad y equipo, neto, reflejan un comportamiento estable en su participación, en torno al 25.97% - 28.17%, sugiriendo inversiones recurrentes en infraestructura y mejoras para sostener operaciones.
- Otros activos y buena voluntad
- Los otros activos presentan una tendencia ligeramente creciente, alcanzando un 1.24% en 2024, mientras que la buena voluntad disminuye a aproximadamente el 0.24%, lo que puede reflejar amortizaciones o cambios en las valoraciones de adquisiciones pasadas.
- Resumen general
- En conclusión, la estructura de los activos muestra una tendencia clara hacia una mayor concentración en activos a largo plazo, con una disminución relativa en activos circulantes y efectivo, lo que puede indicar una estrategia enfocada en inversiones duraderas y expansión. La gestión de activos parece equilibrada, con fluctuaciones controladas en las partidas de inversión a corto plazo y un importante énfasis en activos de arrendamiento y mejoras, que sustentan la operación y crecimiento de la empresa.