Análisis de los impuestos sobre la renta
- Gasto por impuesto a las ganancias
- Tipo efectivo del impuesto sobre la renta (EITR)
- Componentes de los activos y pasivos por impuestos diferidos
- Activos y pasivos por impuestos diferidos, clasificación
- Ajustes a los estados financieros: Eliminación de impuestos diferidos
- Ratios financieros ajustados: Eliminación de impuestos diferidos (resumen)
- Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)
- Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
Chipotle Mexican Grill Inc. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Estado de flujos de efectivo
- Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable
- Análisis de ratios de solvencia
- Análisis de áreas geográficas
- Valor de la empresa (EV)
- Relación entre el valor de la empresa y el FCFF (EV/FCFF)
- Relación precio/ FCFE (P/FCFE)
- Modelo de descuento de dividendos (DDM)
- Ratio de margen de beneficio operativo desde 2005
- Periodificaciones agregadas
Aceptamos:
Gasto por impuesto a las ganancias
Chipotle Mexican Grill Inc., gastos por impuesto sobre la renta, operaciones continuas
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en los componentes del impuesto sobre la renta a lo largo del período examinado.
- Impuesto Actual
- Se observa una variación considerable en el impuesto actual. En el año 2020, se presenta un valor negativo, indicando un pago de impuestos negativo o una recuperación. A partir de 2021, el valor se vuelve positivo y muestra un crecimiento constante hasta 2024, lo que sugiere un aumento en la rentabilidad gravable y, por ende, en el pago de impuestos.
- Impuesto Diferido
- El impuesto diferido presenta fluctuaciones. En 2020, se registra un valor positivo, seguido de valores negativos en los años posteriores. La magnitud de los valores negativos aumenta progresivamente desde 2021 hasta 2024, lo que podría indicar la creación de pasivos fiscales diferidos debido a diferencias temporarias entre las ganancias contables y las ganancias fiscales.
- Provisión (Beneficio) para Impuestos sobre la Renta
- La provisión para impuestos sobre la renta exhibe una tendencia general al alza. Tras un valor negativo en 2020, se observa un crecimiento significativo y constante en los años siguientes. Este incremento refleja la combinación del impuesto actual y el impuesto diferido, y sugiere una mayor carga impositiva general a medida que avanza el período. La magnitud del crecimiento se mantiene relativamente estable entre 2021 y 2024.
En resumen, los datos indican una evolución desde una posición fiscal neta negativa en 2020 hacia una posición fiscal neta positiva y creciente en los años subsiguientes. El aumento en el impuesto actual y la creación de pasivos fiscales diferidos contribuyen a esta tendencia.
Tipo efectivo del impuesto sobre la renta (EITR)
Chipotle Mexican Grill Inc., la conciliación de la tasa efectiva del impuesto sobre la renta (EITR)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos revela tendencias significativas en varios componentes de la carga fiscal a lo largo del período examinado. La tasa legal del impuesto federal sobre la renta de los Estados Unidos se mantuvo constante en el 21% durante los cinco años.
- Impuesto estatal sobre la renta
- Se observa una fluctuación en el impuesto estatal sobre la renta, neto de los beneficios relacionados con el impuesto federal sobre la renta. Disminuyó de 4.2% en 2020 a 3.5% en 2021, luego aumentó a 3.8% en 2022 y 4% en 2023, para finalmente disminuir a 3.7% en 2024. Esta variabilidad sugiere posibles cambios en la legislación estatal o en la distribución de los ingresos sujetos a impuestos estatales.
Los créditos fiscales federales muestran una tendencia decreciente, pasando de -3.5% en 2020 a -0.9% en 2024. Esta reducción indica una menor utilización de créditos fiscales federales a lo largo del tiempo.
- Compensación ejecutiva no permitida
- La compensación ejecutiva no permitida experimentó una disminución considerable, de 2.9% en 2020 y 2021 a 0.8% en 2022 y 2023, y a 0.5% en 2024. Esto podría reflejar cambios en las políticas de compensación ejecutiva o en las regulaciones fiscales relacionadas con dicha compensación.
Algunos conceptos, como "Comidas y entretenimiento" y "Deducción mejorada por donación de alimentos", presentan datos incompletos, lo que limita el análisis de su evolución. La asignación por valoración muestra una disminución gradual, de 1.6% en 2020 a 0.3% en 2023 y 2024.
- Reservas de posición fiscal incierta
- Las reservas de posición fiscal incierta comenzaron a registrarse en 2022, con un valor de 0.3%, aumentando a 0.4% en 2023. Esto indica una creciente incertidumbre en relación con las obligaciones fiscales futuras.
El elemento "Otro" muestra una disminución de 1.8% en 2020 a 0.2% en 2023 y 2024. "Volver a provisionar y otros elementos discretos" presenta una tendencia decreciente, pasando de 2.1% en 2020 a -0.1% en 2023 y 2024.
- Ajustes relacionados con la compensación de acciones
- Los ajustes relacionados con la compensación de acciones muestran una disminución constante, de -13.5% en 2020 a -1% en 2024. Esto sugiere una reducción en el impacto fiscal de la compensación basada en acciones.
La pérdida operativa neta federal disminuyó significativamente de -37.7% en 2020 a -1.8% en 2021, y no se reporta para los años siguientes. Finalmente, la tasa efectiva del impuesto sobre la renta experimentó una variación considerable, pasando de -21.1% en 2020 a 19.7% en 2021, luego a 23.9% en 2022, 24.2% en 2023 y 23.7% en 2024. Esta fluctuación probablemente refleja los cambios en los componentes de la carga fiscal mencionados anteriormente.
Componentes de los activos y pasivos por impuestos diferidos
Chipotle Mexican Grill Inc., componentes de los activos y pasivos por impuestos diferidos
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en diversas áreas. Se observa un incremento constante en la responsabilidad de las tarjetas de regalo a lo largo del período, pasando de 3.849 miles de dólares en 2020 a 19.087 miles de dólares en 2024. Los costos de transacción capitalizados se mantienen relativamente estables.
- Compensación basada en acciones y otros beneficios para los empleados
- Esta partida experimenta un aumento progresivo, desde 34.709 miles de dólares en 2020 hasta 61.574 miles de dólares en 2024, lo que sugiere una creciente inversión en recursos humanos o cambios en las políticas de compensación.
Las pérdidas operativas netas en el extranjero muestran una fluctuación, con un pico en 2021 (27.446 miles de dólares) y un aumento continuo hasta 35.215 miles de dólares en 2024. Los créditos estatales disminuyen de manera constante, de 4.452 miles de dólares en 2020 a 872 miles de dólares en 2024.
- Pasivos por arrendamiento operativo
- Se registra un aumento significativo en los pasivos por arrendamiento operativo, pasando de 812.699 miles de dólares en 2020 a 1.159.788 miles de dólares en 2024, lo que podría indicar una mayor dependencia de activos arrendados.
Las bonificaciones, reservas y otros muestran variabilidad, con un incremento notable en 2024 (26.105 miles de dólares) en comparación con años anteriores. Los costos capitalizados de investigación, que no están presentes en los primeros años, aumentan de 17.415 miles de dólares en 2022 a 29.122 miles de dólares en 2024, indicando una mayor inversión en investigación y desarrollo.
- Activos prepagados y otros
- Esta partida presenta un crecimiento constante a partir de 2022, alcanzando los 10.334 miles de dólares en 2024.
Las pérdidas operativas netas del estado disminuyen significativamente desde 2020 (22.482 miles de dólares) hasta 2024 (3.867 miles de dólares). El activo por impuesto a la renta diferido, bruto, muestra un incremento constante a lo largo del período, llegando a 1.346.287 miles de dólares en 2024.
- Asignación por valoración
- La asignación por valoración presenta valores negativos que se incrementan en magnitud a lo largo del tiempo, lo que sugiere una disminución en el valor de ciertos activos.
El activo por impuesto a la renta diferido también aumenta de manera constante. Las mejoras de arrendamiento, propiedad y equipo, neto, se mantienen relativamente estables con valores negativos. El fondo de comercio y otros activos presenta valores negativos constantes. Los activos de arrendamiento operativo muestran un aumento constante en valores negativos, lo que podría indicar una mayor inversión en arrendamientos. La obligación por impuesto sobre la renta diferido aumenta de manera constante, alcanzando los -1.353.379 miles de dólares en 2024. Los activos (pasivos) por impuesto a las ganancias diferidos muestran una tendencia a la disminución de valores negativos, acercándose a cero en 2024.
Activos y pasivos por impuestos diferidos, clasificación
Chipotle Mexican Grill Inc., activos y pasivos por impuestos diferidos, clasificación
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos proporcionados revela una tendencia decreciente en el valor del concepto financiero considerado a lo largo del período examinado.
- Tendencia General
- Se observa una disminución constante del valor desde el año 2020 hasta el 2024. La reducción no es lineal, presentando una mayor caída entre 2020 y 2021, seguida de disminuciones progresivamente menores en los años siguientes.
- Análisis por Período
- En el año 2021, el valor disminuyó en 7.657 miles de dólares en comparación con el año 2020. La reducción entre 2021 y 2022 fue más significativa, con una disminución de 43.142 miles de dólares. La caída entre 2022 y 2023 fue de 9.514 miles de dólares, y finalmente, entre 2023 y 2024, la disminución fue de 42.901 miles de dólares.
- Magnitud de la Disminución
- La disminución acumulada desde 2020 hasta 2024 asciende a 103.214 miles de dólares. La mayor parte de esta reducción se concentró en el período 2021-2022.
- Consideraciones
- La reducción continua en el valor del concepto financiero podría indicar cambios en las políticas fiscales, una disminución en las diferencias temporarias entre la base contable y la base fiscal, o una modificación en la tasa impositiva aplicable. Se recomienda un análisis más profundo de los factores subyacentes para comprender completamente las causas de esta tendencia.
Ajustes a los estados financieros: Eliminación de impuestos diferidos
Chipotle Mexican Grill Inc., ajustes a los estados financieros
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital y la rentabilidad a lo largo del período examinado.
- Pasivo Total y Pasivo Total Ajustado
- Se observa un incremento constante en el pasivo total y el pasivo total ajustado desde 2020 hasta 2024. El crecimiento, aunque continuo, muestra una aceleración en los últimos dos años del período, indicando un mayor apalancamiento financiero. La diferencia entre el pasivo total y el ajustado se mantiene relativamente estable, sugiriendo que los ajustes no representan cambios sustanciales en la obligación financiera principal.
- Patrimonio Neto y Patrimonio Neto Ajustado
- El patrimonio neto y el patrimonio neto ajustado también experimentan un crecimiento a lo largo del tiempo. El incremento es más pronunciado en 2021 y 2024. La diferencia entre el patrimonio neto y el ajustado se reduce progresivamente, lo que podría indicar una convergencia en la valoración de los activos y pasivos.
- Utilidad Neta e Ingresos Netos Ajustados
- La utilidad neta y los ingresos netos ajustados muestran una tendencia al alza consistente durante todo el período. El crecimiento es particularmente notable en 2021, 2023 y 2024. Los ingresos netos ajustados consistentemente superan la utilidad neta, lo que sugiere que existen elementos que se ajustan para llegar a esta cifra, posiblemente relacionados con partidas extraordinarias o diferencias temporales.
- Relación entre Pasivo y Patrimonio
- La relación entre el pasivo total y el patrimonio neto muestra un incremento gradual, lo que implica una mayor dependencia del financiamiento externo. Este aumento en el apalancamiento podría indicar una estrategia de crecimiento agresiva o una menor capacidad para generar fondos a partir de fuentes internas.
- Rentabilidad
- El crecimiento sostenido de la utilidad neta y los ingresos netos ajustados indica una mejora en la rentabilidad de la entidad. Sin embargo, es importante considerar el aumento paralelo del pasivo para evaluar la eficiencia con la que se están utilizando los recursos financieros.
En resumen, los datos sugieren una entidad en crecimiento, con una rentabilidad en aumento, pero también con una creciente dependencia del financiamiento externo. Se recomienda un análisis más profundo de los elementos que componen los ajustes en el pasivo y el patrimonio, así como una evaluación de la sostenibilidad del nivel de endeudamiento.
Chipotle Mexican Grill Inc., datos financieros: reportados vs. ajustados
Ratios financieros ajustados: Eliminación de impuestos diferidos (resumen)
Chipotle Mexican Grill Inc., ratios financieros ajustados
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la rentabilidad y el apalancamiento a lo largo del período examinado.
- Rentabilidad
- Se observa una mejora constante en los ratios de margen de beneficio neto, tanto en su forma original como ajustada. El ratio de margen de beneficio neto incrementó de 5.94% en 2020 a 13.56% en 2024, mientras que el ratio ajustado pasó de 7.64% a 13.14% en el mismo período. Esta tendencia indica una creciente capacidad para generar beneficios a partir de las ventas.
- Los ratios de rentabilidad sobre el capital contable, tanto en su forma original como ajustada, muestran un aumento considerable. El ratio de rentabilidad sobre el capital contable se elevó de 17.61% en 2020 a 41.97% en 2024, y el ratio ajustado pasó de 21.07% a 40.16% en el mismo período. Esto sugiere una utilización cada vez más eficiente del capital contable para generar beneficios.
- De manera similar, los ratios de rentabilidad sobre activos, tanto en su forma original como ajustada, experimentaron un crecimiento constante. El ratio de rentabilidad sobre activos aumentó de 5.95% en 2020 a 16.67% en 2024, y el ratio ajustado pasó de 7.64% a 16.15% en el mismo período. Esto indica una mejora en la eficiencia con la que los activos se utilizan para generar beneficios.
- Apalancamiento
- Los ratios de apalancamiento financiero, tanto en su forma original como ajustada, muestran una ligera disminución a lo largo del período. El ratio de apalancamiento financiero disminuyó de 2.96 en 2020 a 2.52 en 2024, mientras que el ratio ajustado pasó de 2.76 a 2.49 en el mismo período. Esta tendencia sugiere una reducción en la dependencia de la financiación mediante deuda.
En resumen, los datos indican una mejora continua en la rentabilidad, acompañada de una ligera reducción en el apalancamiento financiero. La rentabilidad sobre el capital contable y los activos ha aumentado significativamente, lo que sugiere una mayor eficiencia en la utilización de los recursos disponibles.
Chipotle Mexican Grill Inc., Ratios financieros: reportados vs. ajustados
Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Ratio de margen de beneficio neto = 100 × Utilidad neta ÷ Ingresos
= 100 × ÷ =
2 Ratio de margen de beneficio neto (ajustado) = 100 × Ingresos netos ajustados ÷ Ingresos
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los indicadores clave durante el período comprendido entre 2020 y 2024.
- Utilidad neta
- La utilidad neta experimentó un aumento significativo a lo largo de los cinco años. Se observa un incremento constante, pasando de 355.766 miles de dólares en 2020 a 1.534.110 miles de dólares en 2024. Este crecimiento indica una mejora en la rentabilidad general.
- Ingresos netos ajustados
- Los ingresos netos ajustados también muestran una trayectoria ascendente similar. Se incrementaron de 457.167 miles de dólares en 2020 a 1.486.779 miles de dólares en 2024. El ajuste en los ingresos parece reflejar una mejora en la eficiencia operativa o la inclusión de elementos no recurrentes.
- Ratio de margen de beneficio neto
- El ratio de margen de beneficio neto, calculado sobre la utilidad neta, presenta una mejora constante. Aumentó del 5,94% en 2020 al 13,56% en 2024. Este incremento sugiere una mayor capacidad para convertir los ingresos en beneficios, posiblemente debido a un mejor control de costos o a un aumento en los precios de venta.
- Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)
- El ratio de margen de beneficio neto ajustado, calculado sobre los ingresos netos ajustados, también experimentó un crecimiento. Pasó del 7,64% en 2020 al 13,14% en 2024. La diferencia entre este ratio y el ratio de margen de beneficio neto estándar se reduce con el tiempo, lo que indica que los ajustes realizados a los ingresos tienen un impacto cada vez menor en la rentabilidad final.
En resumen, los datos indican una mejora continua en la rentabilidad y la eficiencia operativa a lo largo del período analizado. Tanto la utilidad neta como los ingresos netos ajustados aumentaron significativamente, y los ratios de margen de beneficio neto correspondientes también mostraron una tendencia al alza.
Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Ratio de apalancamiento financiero = Activos totales ÷ Patrimonio neto
= ÷ =
2 Ratio de apalancamiento financiero (ajustado) = Activos totales ÷ Patrimonio neto ajustado
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital y el apalancamiento a lo largo del período examinado.
- Patrimonio Neto
- Se observa un crecimiento constante en el patrimonio neto, pasando de 2.020.135 miles de dólares en 2020 a 3.655.546 miles de dólares en 2024. Este incremento indica una acumulación de capital propio a lo largo del tiempo.
- Patrimonio Neto Ajustado
- El patrimonio neto ajustado también muestra una trayectoria ascendente, desde 2.169.557 miles de dólares en 2020 hasta 3.701.754 miles de dólares en 2024. El valor ajustado es consistentemente superior al patrimonio neto no ajustado, sugiriendo la inclusión de elementos que incrementan el valor contable.
- Ratio de Apalancamiento Financiero
- El ratio de apalancamiento financiero presenta una disminución gradual desde 2,96 en 2020 hasta 2,52 en 2024. Esta reducción indica una menor dependencia del financiamiento mediante deuda en relación con el patrimonio. La disminución, aunque modesta, sugiere una mejora en la solidez financiera.
- Ratio de Apalancamiento Financiero (Ajustado)
- El ratio de apalancamiento financiero ajustado sigue una tendencia similar al ratio no ajustado, disminuyendo de 2,76 en 2020 a 2,49 en 2024. Los valores ajustados son consistentemente inferiores a los no ajustados, lo que implica que el ajuste reduce la percepción del apalancamiento. La convergencia de ambos ratios sugiere que el ajuste tiene un impacto relativamente constante en la medición del apalancamiento.
En resumen, los datos indican una mejora en la estructura de capital, caracterizada por un crecimiento del patrimonio y una reducción del apalancamiento financiero, tanto en su forma original como ajustada. Esta evolución sugiere una mayor estabilidad financiera y una menor exposición al riesgo asociado con la deuda.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 ROE = 100 × Utilidad neta ÷ Patrimonio neto
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado) = 100 × Ingresos netos ajustados ÷ Patrimonio neto ajustado
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los indicadores clave durante el período comprendido entre 2020 y 2024.
- Utilidad neta
- La utilidad neta experimentó un aumento significativo a lo largo de los años, pasando de 355.766 miles de dólares en 2020 a 1.534.110 miles de dólares en 2024. Este crecimiento no fue lineal, mostrando una aceleración notable entre 2020 y 2021, y un ritmo más moderado pero constante en los años siguientes.
- Ingresos netos ajustados
- Los ingresos netos ajustados siguieron una trayectoria similar a la utilidad neta, incrementándose de 457.167 miles de dólares en 2020 a 1.486.779 miles de dólares en 2024. La proporción de crecimiento fue consistente, aunque ligeramente inferior a la observada en la utilidad neta.
- Patrimonio neto
- El patrimonio neto también mostró un crecimiento constante, aumentando de 2.020.135 miles de dólares en 2020 a 3.655.546 miles de dólares en 2024. El incremento fue más pronunciado entre 2020 y 2021, seguido de un crecimiento más gradual en los años posteriores.
- Patrimonio neto ajustado
- El patrimonio neto ajustado presentó una evolución similar al patrimonio neto no ajustado, con un incremento de 2.169.557 miles de dólares en 2020 a 3.701.754 miles de dólares en 2024. La diferencia entre el patrimonio neto y el ajustado se mantuvo relativamente constante a lo largo del período.
- Ratio de rentabilidad sobre el capital contable
- El ratio de rentabilidad sobre el capital contable experimentó un aumento constante, pasando del 17,61% en 2020 al 41,97% en 2024. Este incremento indica una mejora en la eficiencia con la que la empresa utiliza su capital para generar beneficios.
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado)
- El ratio de rendimiento sobre el capital contable ajustado también mostró una tendencia al alza, incrementándose del 21,07% en 2020 al 40,16% en 2024. Este ratio, al igual que el anterior, sugiere una mejora en la rentabilidad del capital invertido, considerando los ajustes realizados.
En resumen, los datos indican una mejora continua en la rentabilidad y la eficiencia en el uso del capital a lo largo del período analizado. Tanto los indicadores de ingresos como los de patrimonio neto experimentaron un crecimiento constante, lo que se tradujo en un aumento de los ratios de rentabilidad.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 ROA = 100 × Utilidad neta ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado) = 100 × Ingresos netos ajustados ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento sostenido a lo largo del período examinado. La utilidad neta experimentó un incremento significativo, pasando de 355.766 miles de dólares en 2020 a 1.534.110 miles de dólares en 2024. Este crecimiento no fue lineal, mostrando una aceleración notable entre 2020 y 2021, y continuando a un ritmo más moderado pero constante en los años siguientes.
Los ingresos netos ajustados siguieron una trayectoria similar, aumentando de 457.167 miles de dólares en 2020 a 1.486.779 miles de dólares en 2024. La diferencia entre la utilidad neta y los ingresos netos ajustados se mantuvo relativamente constante a lo largo del tiempo, sugiriendo una política contable consistente en la aplicación de ajustes.
- Ratio de rentabilidad sobre activos
- El ratio de rentabilidad sobre activos mostró una mejora continua, incrementándose del 5,95% en 2020 al 16,67% en 2024. Este aumento indica una mayor eficiencia en la utilización de los activos para generar beneficios. La aceleración en el crecimiento de este ratio es más pronunciada entre 2020 y 2022, estabilizándose posteriormente.
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado)
- El ratio de rentabilidad sobre activos ajustado también experimentó un crecimiento constante, pasando del 7,64% en 2020 al 16,15% en 2024. Este ratio, al igual que el anterior, refleja una mejora en la eficiencia operativa. La diferencia entre ambos ratios se mantuvo relativamente pequeña en todos los períodos, lo que sugiere que los ajustes realizados no tienen un impacto significativo en la rentabilidad general.
En resumen, los datos indican una mejora constante en la rentabilidad y la eficiencia en la utilización de los activos. El crecimiento de los ingresos y la utilidad neta, combinado con el aumento de los ratios de rentabilidad, sugiere una sólida salud financiera y una gestión eficaz de los recursos.