Análisis de ratios de actividad a corto plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
Netflix Inc., ratios de actividad a corto plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice muestra una tendencia a la baja desde 2020 hasta 2023, pasando de 40.92 a 26.2, lo que indica una disminución en la eficiencia en la cobranza y una posible ampliación del período de recuperación de créditos. Sin embargo, en 2024 se observa un leve aumento a 29.21, sugiriendo cierta recuperación en la gestión de cuentas por cobrar o cambios en las políticas crediticias.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- Este ratio presenta una tendencia variable, iniciando en 23.28 en 2020 y disminuyendo a 20.7 en 2021, seguido por un aumento significativo a 28.54 en 2022. Posteriormente, en 2023 y 2024, se mantiene en niveles cercanos a 26 y 23 respectivamente. La fluctuación refleja cambios en la gestión de las obligaciones a corto plazo, posiblemente ajustando los períodos de pago para optimizar la liquidez o condiciones de negociación con proveedores.
- Ratio de rotación del capital circulante
- Este ratio, que mide la eficiencia en el uso del capital circulante, mostró una mejora significativa en 2022, alcanzando 23.67 desde un nivel no reportado en 2021, y aumentando aún más en 2023 a 31.89. Sin embargo, en 2024 se reduce notablemente a 16.63, lo cual podría indicar una disminución en la eficiencia en la gestión del capital circulante, posiblemente por cambios en la estructura operativa o en las políticas financieras.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Este indicador refleja una tendencia estable con ligeras variaciones, incrementándose de 9 en 2020 a 14 en 2023 y luego bajando a 12 en 2024. La tendencia general señala un incremento en el tiempo que tarda en cobrarse y posteriormente una ligera mejoría, alineándose con las fluctuaciones en el índice de rotación de cuentas por cobrar.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Este indicador se mantiene relativamente estable, con una ligera fluctuación entre 16 y 18 días a lo largo del período analizado. Se observa un incremento en 2022 a 13 días, pero sin cambios drásticos en los años siguientes. La estabilidad en estos días sugiere una gestión constante en los plazos de pago a proveedores, en línea con las tendencias del ratio de rotación de cuentas por pagar.
Ratios de rotación
Ratios de número medio de días
Índice de rotación de cuentas por cobrar
Netflix Inc., ratio de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Ingresos | 39,000,966) | 33,723,297) | 31,615,550) | 29,697,844) | 24,996,056) | |
| Cuentas por cobrar comerciales | 1,335,304) | 1,287,054) | 988,898) | 804,320) | 610,819) | |
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar1 | 29.21 | 26.20 | 31.97 | 36.92 | 40.92 | |
| Referencia | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Alphabet Inc. | 6.69 | 6.41 | 7.03 | 6.55 | 5.90 | |
| Charter Communications Inc. | 17.79 | 18.42 | 18.49 | 20.04 | 21.85 | |
| Comcast Corp. | 9.06 | 8.80 | 9.58 | 9.69 | 9.03 | |
| Meta Platforms Inc. | 9.68 | 8.34 | 8.66 | 8.40 | 7.58 | |
| Walt Disney Co. | 7.18 | 7.21 | 6.54 | 5.04 | 5.15 | |
| Índice de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Medios de comunicación y entretenimiento | 8.22 | 7.84 | 8.31 | 7.80 | 7.37 | |
| Índice de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Servicios de comunicación | 8.29 | 7.99 | 8.32 | 8.01 | 7.47 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de rotación de cuentas por cobrar = Ingresos ÷ Cuentas por cobrar comerciales
= 39,000,966 ÷ 1,335,304 = 29.21
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- Resumen de ingresos:
- Se observa una tendencia de crecimiento constante en los ingresos anuales, con un incremento significativo de aproximadamente 25% entre 2020 y 2021, seguido de una tasa de crecimiento moderada en los años siguientes. En 2024, los ingresos alcanzaron aproximadamente 39,00 millones de dólares, reflejando una expansión sostenida en la generación de ventas.
- Cuentas por cobrar comerciales:
- Las cuentas por cobrar muestran un aumento continuo a lo largo de los años, duplicándose de 610.819 en 2020 a 1.335.304 en 2024. Este incremento sugiere una expansión en las ventas a crédito y/o en la base de clientes, aunque también implica mayores fondos comprometidos en la gestión del crédito.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar:
- El índice de rotación de cuentas por cobrar ha mostrado una tendencia declinante, pasando de 40.92 en 2020 a 31.97 en 2022, lo que indica una disminución en la eficiencia en la cobranza a corto plazo. Sin embargo, en 2023 y 2024, el índice presenta una recuperación, alcanzando 26.2 en 2023 y luego elevándose a 29.21 en 2024. Esta tendencia refleja una posible mejora en los procesos de cobranza o en las condiciones de pago de los clientes, aunque los niveles aún permanecen por debajo de los valores de 2020.
Ratio de rotación de cuentas por pagar
Netflix Inc., ratio de rotación de cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Costo de los ingresos | 21,038,464) | 19,715,368) | 19,168,285) | 17,332,683) | 15,276,319) | |
| Cuentas a pagar | 899,909) | 747,412) | 671,513) | 837,483) | 656,183) | |
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar1 | 23.38 | 26.38 | 28.54 | 20.70 | 23.28 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Alphabet Inc. | 18.32 | 17.79 | 24.61 | 18.38 | 15.16 | |
| Charter Communications Inc. | 37.69 | 35.88 | 34.53 | 43.48 | 39.23 | |
| Comcast Corp. | 3.27 | 2.96 | 3.05 | 3.09 | 2.91 | |
| Meta Platforms Inc. | 3.92 | 5.35 | 5.06 | 5.55 | 12.54 | |
| Walt Disney Co. | 3.97 | 3.91 | 3.36 | 2.76 | 3.33 | |
| Ratio de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Medios de comunicación y entretenimiento | 7.49 | 7.42 | 7.31 | 6.57 | 6.80 | |
| Ratio de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Servicios de comunicación | 5.36 | 5.25 | 5.05 | 5.11 | 4.98 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación de cuentas por pagar = Costo de los ingresos ÷ Cuentas a pagar
= 21,038,464 ÷ 899,909 = 23.38
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- Costos de los ingresos
- Los costos de los ingresos muestran una tendencia ascendente a lo largo del período analizado, incrementándose de manera constante desde aproximadamente 15.276 millones de dólares en 2020 hasta aproximadamente 21.039 millones en 2024. Este crecimiento es progresivo y refleja un aumento en los gastos relacionados con la producción o adquisición de contenidos y otros costos asociados a la operación.
- Cuentas a pagar
- Las cuentas a pagar presentan fluctuaciones a lo largo de los años. Inician en aproximadamente 656 millones en 2020, alcanzan un pico en 2021 con 837 millones, disminuyen en 2022 a 672 millones, y posteriormente experimentan un crecimiento sostenido hasta llegar a cerca de 900 millones en 2024. Estas variaciones pueden indicar cambios en las políticas de pago, en los términos con proveedores o en las necesidades de liquidez de la compañía.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar muestra fluctuaciones, comenzando en 23.28 en 2020 y alcanzando un máximo de 28.54 en 2022. Sin embargo, en 2023 y 2024 se observa una disminución, cerrando en 26.38 y 23.38 respectivamente. Esto puede reflejar cambios en la eficiencia en el manejo de pagos a proveedores o en la política de crédito y pago de la compañía, sugiriendo una posible prolongación en los tiempos de pago en los últimos años o una mejora en la gestión de liquidez.
Ratio de rotación del capital circulante
Netflix Inc., ratio de rotación del capital circulantecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Activo circulante | 13,100,379) | 9,918,133) | 9,266,473) | 8,069,825) | 9,761,580) | |
| Menos: Pasivo corriente | 10,755,400) | 8,860,655) | 7,930,974) | 8,488,966) | 7,805,785) | |
| Capital de explotación | 2,344,979) | 1,057,478) | 1,335,499) | (419,141) | 1,955,795) | |
| Ingresos | 39,000,966) | 33,723,297) | 31,615,550) | 29,697,844) | 24,996,056) | |
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulante1 | 16.63 | 31.89 | 23.67 | — | 12.78 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteCompetidores2 | ||||||
| Alphabet Inc. | 4.69 | 3.43 | 2.96 | 2.08 | 1.55 | |
| Charter Communications Inc. | — | — | — | — | — | |
| Comcast Corp. | — | — | — | — | — | |
| Meta Platforms Inc. | 2.48 | 2.53 | 3.59 | 2.59 | 1.42 | |
| Walt Disney Co. | — | 54.74 | 3,308.88 | 26.13 | 7.58 | |
| Ratio de rotación del capital circulantesector | ||||||
| Medios de comunicación y entretenimiento | 7.35 | 6.15 | 5.98 | 4.05 | 2.83 | |
| Ratio de rotación del capital circulanteindustria | ||||||
| Servicios de comunicación | 16.54 | 12.30 | 13.83 | 8.56 | 4.72 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación del capital circulante = Ingresos ÷ Capital de explotación
= 39,000,966 ÷ 2,344,979 = 16.63
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- Análisis de las tendencias en el capital de explotación
- El capital de explotación muestra una variabilidad significativa a lo largo del período analizado. En 2020, presenta un valor positivo de aproximadamente US$ 1,96 mil millones, pero en 2021 se experimenta una caída abrupta a cerca de -US$ 419 millones, indicando una posible disminución en los recursos destinados a la operación o cambios en la estructura financiera. Posteriormente, en 2022, el capital de explotación se recupera con un valor positivo de aproximadamente US$ 1,34 mil millones, y en 2023 mantiene niveles similares, cerca de US$ 1,06 mil millones. En 2024, se observa un incremento significativo a aproximadamente US$ 2,34 mil millones, sugiriendo una recuperación o expansión en la capacidad operativa o en la gestión del capital de explotación.
- Análisis de los ingresos
- Los ingresos muestran una tendencia constante y positiva durante todo el período. En 2020, los ingresos alcanzan US$ 24.996 millones, incrementándose progresivamente cada año. Para 2021, los ingresos llegan a US$ 29.697 millones, aumentando en 2022 a US$ 31.615 millones. En 2023, se registran ingresos de aproximadamente US$ 33.723 millones, y en 2024 se alcanza una cifra cercana a US$ 39.000 millones. Esta tendencia sostenida al alza refleja una expansión significativa en la generación de ingresos, apoyada por un crecimiento constante en las ventas o suscripciones, manteniendo la posición como un actor relevante en su sector.
- Ratio de rotación del capital circulante
- El ratio de rotación del capital circulante presenta fluctuaciones considerables. En 2020, no hay datos disponibles; en 2021, el ratio se incrementa a 23.67, indicando una alta eficiencia en la utilización del capital circulante durante ese año. En 2022, el ratio continúa en ascenso hasta 31.89, sugiriendo una mayor eficiencia en la gestión del capital circulante, posiblemente por una mejor gestión de cuentas por cobrar y por pagar o una mejor rotación de inventarios. Sin embargo, en 2024, se observa una disminución significativa a 16.63, lo que podría señalar una reducción en la eficiencia del uso del capital circulante, una mayor inversión en inventarios, un cambio en la política de crédito o una modificación en la estrategia operativa. La tendencia en este ratio evidencia cambios en la gestión financiera y operacional de la empresa en los últimos años.
Días de rotación de cuentas por cobrar
Netflix Inc., días de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar | 29.21 | 26.20 | 31.97 | 36.92 | 40.92 | |
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar1 | 12 | 14 | 11 | 10 | 9 | |
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Alphabet Inc. | 55 | 57 | 52 | 56 | 62 | |
| Charter Communications Inc. | 21 | 20 | 20 | 18 | 17 | |
| Comcast Corp. | 40 | 41 | 38 | 38 | 40 | |
| Meta Platforms Inc. | 38 | 44 | 42 | 43 | 48 | |
| Walt Disney Co. | 51 | 51 | 56 | 72 | 71 | |
| Días de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Medios de comunicación y entretenimiento | 44 | 47 | 44 | 47 | 50 | |
| Días de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Servicios de comunicación | 44 | 46 | 44 | 46 | 49 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Días de rotación de cuentas por cobrar = 365 ÷ Índice de rotación de cuentas por cobrar
= 365 ÷ 29.21 = 12
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- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación de cuentas por cobrar muestra una tendencia decreciente desde 2020 hasta 2023, pasando de 40.92 a 26.2. Esto indica que la empresa ha logrado disminuir la cantidad de veces que sus cuentas por cobrar se convierten en efectivo en un año, lo que puede interpretarse como una mejora en la gestión de cobros o una reducción en el crédito otorgado a los clientes. En 2024, el índice presenta un aumento a 29.21, sugiriendo una ligera relajación en los mecanismos de cobranza o un incremento en las ventas a crédito.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- El número de días necesarios para la cobranza de cuentas por cobrar aumentó de 9 días en 2020 a 14 días en 2023, evidenciando una tendencia temporal de mayor periodo en la recuperación de créditos. En 2024, estos días disminuyen a 12, lo que podría reflejar una cierta mejora en los procesos de cobranza tras un período de mayor morosidad o retraso en pagos por parte de los clientes.
Días de rotación de cuentas por pagar
Netflix Inc., días de rotación de las cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar | 23.38 | 26.38 | 28.54 | 20.70 | 23.28 | |
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar1 | 16 | 14 | 13 | 18 | 16 | |
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Alphabet Inc. | 20 | 21 | 15 | 20 | 24 | |
| Charter Communications Inc. | 10 | 10 | 11 | 8 | 9 | |
| Comcast Corp. | 112 | 123 | 120 | 118 | 125 | |
| Meta Platforms Inc. | 93 | 68 | 72 | 66 | 29 | |
| Walt Disney Co. | 92 | 93 | 109 | 132 | 110 | |
| Días de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Medios de comunicación y entretenimiento | 49 | 49 | 50 | 56 | 54 | |
| Días de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Servicios de comunicación | 68 | 70 | 72 | 71 | 73 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Días de rotación de cuentas por pagar = 365 ÷ Ratio de rotación de cuentas por pagar
= 365 ÷ 23.38 = 16
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar muestra cierta volatilidad a lo largo de los años analizados. En 2020, el ratio fue de 23.28, posteriormente disminuyó en 2021 a 20.7, indicando una menor frecuencia de rotación, posiblemente reflejando una ampliación en el período de pago a proveedores o cambios en las condiciones de pago. Sin embargo, en 2022, el ratio aumentó significativamente a 28.54, sugiriendo una mayor eficiencia en la rotación de cuentas por pagar o una reducción en el período de pago. En los años siguientes, 2023 y 2024, el ratio se mantuvo relativamente estable en 26.38 y 23.38 respectivamente, mostrando una ligera tendencia a la disminución, pero manteniendo niveles relativamente altos comparados con 2021. Esto puede indicar una gestión de pagos algo más eficiente o cambios en las condiciones comerciales.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- El número de días de rotación de cuentas por pagar ha presentado variaciones similares, con un valor de 16 días en 2020, aumentando ligeramente a 18 días en 2021, lo que refleja un menor ritmo en el pago a proveedores en ese período. En 2022, el período de pago disminuyó a 13 días, indicando una aceleración en los pagos o una estrategia de reducir la liquidez retenida en cuentas por pagar. Luego, en 2023 y 2024, este período se estabilizó en 14 y 16 días, respectivamente, mostrando una tendencia a retornar a niveles similares a los de 2020, pero sin alcanzar nuevamente los valores más altos observados en 2021. La fluctuación en los días de rotación puede reflejar cambios en la política de pagos, gestión de liquidez o condiciones negociadas con los proveedores.